ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit
dan Periode sembilan bulan yang berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 2013
Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2014 Unaudited and
December 31, 2013 Audited and the nine-month periods ended
September 30, 2014 and 2013 Unaudited
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
63
32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan
pada tanggal
30 September
2014 dan
31 Desember 2013.
The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company
’s financial instruments as of September 30, 2014
and December 31, 2013.
Nilai tercatat Nilai wajar
Carrying Amount Fair Value
30 Sept. 2014 31 Des.2013 30 Sept. 2014
31 Des. 2013 Sept. 30, 2014
Dec. 31, 2013 Sept. 30, 2014 Dec. 31, 2013
Aset Keuangan Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 93.424.430.117 101.142.256.234
93.424.430.117 101.142.256.234 Cash and cash equivalents
Piutang usaha 215.753.886.954 182.707.148.115 215.753.886.954 182.707.148.115
Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga
194.782.853 381.871.649
194.782.853 381.871.649
Other third party receivables Deposito jaminan
15.335.086.746 15.501.000.787
15.335.086.746 15.501.000.787
Guarantee deposits Aset keuangan tidak lancar lainnya
Other non-current financial assets uang jaminan
4.520.773.486 4.041.777.680
4.520.773.486 4.041.777.680
security deposits
Total Aset Keuangan 329.228.960.156 303.774.054.465 329.228.960.156 303.774.054.465
Total Financial Assets Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured
dengan biaya perolehan diamortisasi atamortized cost
Utang usaha 124.602.402.336 159.315.459.939 124.602.402.336 159.315.459.939
Trade payables Utang lain-lain
92.379.378.361 118.044.464.058 92.379.378.361 118.044.464.058
Other payables Beban akrual
49.021.828.060 37.018.290.679
49.021.828.060 37.018.290.679
Accrued expenses Jaminan pelanggan
19.770.626.741 18.465.488.908
19.770.626.741 18.465.488.908
Customers’ deposits Utang bank jangka panjang
338.818.567.073 160.484.234.676 333.575.173.895 137.494.128.237 Long- term bank loans
Utang Obligasi 496.326.277.957 495.910.464.028 462.005.146.583 487.226.504.537
Bonds payable
Total Liabilitas Keuangan 1.120.919.080.528 989.238.402.288 1.081.354.555.976 957.564.336.358
Total Financial Liabilities
Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam
transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui
suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi.
Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current arm’s
length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale.
Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:
Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan
dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.
Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik
valuasi, dimana
seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar
dapat diobservasi
baik secara
langsung maupun tidak langsung. Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan
teknik-teknik valuasi,
dimana seluruh input yang mempunyai efek
yang signifikan atas nilai wajar tidak dapat
diobservasi baik
secara langsung maupun tidak langsung .
The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments:
• Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active
markets for identical assets or liabilities.
• Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all
inputs which have a significant effect on the recorded fair values are
observable, either
directly or
indirectly. • Level 3: Fair values measured based on
valuation techniques
for which
inputs which have a significant effect on the recorded fair values are not
based on observable market data.
language.
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit
dan Periode sembilan bulan yang berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 2013
Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2014 Unaudited and
December 31, 2013 Audited and the nine-month periods ended
September 30, 2014 and 2013 Unaudited
Expressed in rupiah, unless otherwise stated
64
32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL