ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit dan Periode sembilan bulan yang berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 2013 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2014 Unaudited and December 31, 2013 Audited and the nine-month periods ended September 30, 2014 and 2013 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 63 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Perusahaan pada tanggal 30 September 2014 dan 31 Desember 2013. The following table presents the carrying amounts and the estimated fair values of the Company ’s financial instruments as of September 30, 2014 and December 31, 2013. Nilai tercatat Nilai wajar Carrying Amount Fair Value 30 Sept. 2014 31 Des.2013 30 Sept. 2014 31 Des. 2013 Sept. 30, 2014 Dec. 31, 2013 Sept. 30, 2014 Dec. 31, 2013 Aset Keuangan Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 93.424.430.117 101.142.256.234 93.424.430.117 101.142.256.234 Cash and cash equivalents Piutang usaha 215.753.886.954 182.707.148.115 215.753.886.954 182.707.148.115 Trade receivables Piutang lain-lain pihak ketiga 194.782.853 381.871.649 194.782.853 381.871.649 Other third party receivables Deposito jaminan 15.335.086.746 15.501.000.787 15.335.086.746 15.501.000.787 Guarantee deposits Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets uang jaminan 4.520.773.486 4.041.777.680 4.520.773.486 4.041.777.680 security deposits Total Aset Keuangan 329.228.960.156 303.774.054.465 329.228.960.156 303.774.054.465 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan yang diukur Financial liabilities measured dengan biaya perolehan diamortisasi atamortized cost Utang usaha 124.602.402.336 159.315.459.939 124.602.402.336 159.315.459.939 Trade payables Utang lain-lain 92.379.378.361 118.044.464.058 92.379.378.361 118.044.464.058 Other payables Beban akrual 49.021.828.060 37.018.290.679 49.021.828.060 37.018.290.679 Accrued expenses Jaminan pelanggan 19.770.626.741 18.465.488.908 19.770.626.741 18.465.488.908 Customers’ deposits Utang bank jangka panjang 338.818.567.073 160.484.234.676 333.575.173.895 137.494.128.237 Long- term bank loans Utang Obligasi 496.326.277.957 495.910.464.028 462.005.146.583 487.226.504.537 Bonds payable Total Liabilitas Keuangan 1.120.919.080.528 989.238.402.288 1.081.354.555.976 957.564.336.358 Total Financial Liabilities Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi terkini antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, bukan dalam penjualan yang dipaksakan atau penjualan likuidasi. Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current arm’s length transaction between knowledgeable willing parties, other than in a forced or liquidation sale. Perusahaan menggunakan hierarki berikut ini untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan:  Tingkat 1: Nilai wajar diukur berdasarkan pada harga kuotasi tidak disesuaikan dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas sejenis.  Tingkat 2: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung.  Tingkat 3: Nilai wajar diukur berdasarkan teknik-teknik valuasi, dimana seluruh input yang mempunyai efek yang signifikan atas nilai wajar tidak dapat diobservasi baik secara langsung maupun tidak langsung . The Company uses the following hierarchy for determining the fair value of financial instruments: • Level 1: Fair values measured based on quoted prices unadjusted in active markets for identical assets or liabilities. • Level 2: Fair values measured based on valuation techniques for which all inputs which have a significant effect on the recorded fair values are observable, either directly or indirectly. • Level 3: Fair values measured based on valuation techniques for which inputs which have a significant effect on the recorded fair values are not based on observable market data. language. PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2014 Tidak Diaudit dan 31 Desember 2013 Diaudit dan Periode sembilan bulan yang berakhir Pada Tanggal 30 September 2014 dan 2013 Tidak Diaudit Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2014 Unaudited and December 31, 2013 Audited and the nine-month periods ended September 30, 2014 and 2013 Unaudited Expressed in rupiah, unless otherwise stated 64 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL