EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN (STUDI KASUS BMT KUBE SEJAHTERA SLEMAN)

EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN

(STUDI KASUS BMT KUBE SEJAHTERA SLEMAN)

SKRIPSI

Diajukan untuk memenuhi salah satu syarat guna memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam (S.E.I) Strata Satu pada Prodi Muamalat Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Yogyakarta

Oleh:

Putri Intan Permata Sari NPM: 20120730245

FAKULTAS AGAMA ISLAM PRODI MUAMALAT

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2016

i

EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN

(STUDI KASUS BMT KUBE SEJAHTERA SLEMAN)

SKRIPSI Oleh :

Putri Intan Permata Sari NPM: 20120730245

FAKULTAS AGAMA ISLAM PRODI MUAMALAT

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKARTA 2016

iv

PERNYATAAN

Saya yang bertanda tangan di bawah ini : Nama : Putri Intan Permata Sari

NIM : 20120730245

Program Studi : Ekonomi dan Perbankan Islam

Judul Skripsi : EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK

DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN (STUDI KASUS BMT KUBE SEJAHTERA SLEMAN)

Dengan ini saya menyatakan bahwa skripsi ini merupakan karya saya sendiri dan belum pernah diajukan untuk memperoleh gelar kesarjanaan di suatu perguruan tinggi, dan sepanjang pengetahuan saya dalam skripsi ini tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis diacu dalam naskah ini dan disebutkan dalam daftar pustaka.

Yogyakarta, 07 Desember 2016 Yang membuat pernyataan

v

Motto

Sebuah tantangan akan selalu menjadi beban, jika itu hanya dipikirkan. Sebuah

cita-cita juga adalah beban jika itu hanya angan-angan~

Tidak ada masalah yang tidak bisa diselesaikan selama ada komitmen bersama

untuk menyelesaikannya. Berangkat dengan penuh keyakinan, berjalan dengan

penuh keikhlasan, istiqomah dalam mengahadapi cobaan~

Selalu berfikir besar dan bertindak mulai sekarang~

Do the best, be good, then you will be the best!~

vi

Halaman Persembahan

Dengan mengucapkan syukur kepada ALLAH SWT yang telah

melimpahkan rahmat dan hidayahNya sehingga dapat menyelesaikan

skripsi ini

Kupersembahkan karya sederhana ini kepada keluargaku tercinta:

Kedua orang tuaku tercinta dan tersayang Papa Akmal dan Mama Dewi Kartika

yang tak hentinya mendo’akan disetiap langkahku serta membantu untuk meraih

cita-cita. Terima ka

sih untuk do’a dan kasih sayangnya

untukku. Semua ini

untuk mama, mama, mama dan papa...

Kakakku tersayang Stevani Anggia Putri, S.pd kakak tercantik dan tergalaktapi

baik hati, terima kasih telah memberikan kasih sayangmu dan segala perhatianmu

serta nasihat yang tulus kepadaku...

Alm. H. Khatib Yahya dan Hj. Roslina alhmdulillah akhirnya ai wisudaa yek,

nek...

vii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Alhamdulillah dengan mengucapkan rasa syukur kepada Allah yang selalu memberikan rahmat, hidayah, dan nikmat-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul: EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN (Studi Kasus BMT KUBE Sejahtera Sleman) yang disusun sebagai syarat akademis dalam menyelesaikan studi program Sarjana (S1) Jurusan Ekonomi dan Perbankan Islam pada Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

Peneliti menyadari bahwa terselesaikannya penyusunan skripsi ini tidak terlepas dari bantuan, bimbingan, dukungan, do‟a, serta saran dari berbagai pihak. Untuk itu, pada kesempatan ini dengan segala kerendahan hati penulis hendak menyampaikan ucapan terima kasih kepada:

1. Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi ini dan masih diberikan kesempatan memegang amanah sebagai khalifah.

2. Bapak Prof. Dr. Bambang Cipto M.A. selaku rektor Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

3. Bapak Dr. Mahli Zainudin, M.Si. selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

4. Bapak Syarif As‟ad, S.E.I., M.Si. selaku Kepala Program Studi Ekonomi dan Perbankan Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

5. Bapak Mukhlis Rahrmanto, Lc., MA. selaku Dosen Pembimbing Akademik.

6. Bapak M.Sobar, SE.I, M.Sc. selaku Dosen Pembimbing Skripsi yang telah meluangkan banyak waktunya untuk memberikan saran, petunjuk dan

viii

bimbingan yang sangat berarti kepada peneliti selama penyusunan skripsi ini.

7. Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Yogyakarta.

8. Kepada kedua orang Tercinta Mama Dewi dan Papa Akmal atas segala do‟a dan dukungannya sehingga penulis tidak mudah menyerah dalam menyelesaikan skripsi ini.

9. Kepada kakakku Stevani Anggia Putri, S.pd semoga selalu dimudahkan dalam urusan karier maupun aktivitas lain.

10.Sahabat-sahabatku di Jogja Ratna Kusumadewi, S.E.I, Hevin Elma Artiningrum, S.E.I, Yunita Muryasari, S.E.I, Ayu Septy Handayani, S.E.I, Siska Rukmanawatik, S.E.I, dan Sarah Aprilia Masdi, S.E.I yang telah memberikan semangat dan bantuan selama ini. perjuangan skripsi bukan akhir tapi awal untuk melakukan perjuangan dan mimpi-mimpi kita yang lainnya. terima kasih telah melukiskan cerita indah selama perkuliahan ini. 11.Sahabat-sahabatku di Batam Bunga Rozalia Syahfitri Zendra, S.H, S,pd.

Riska Amelia, Amd, Keb, Lina Putriani, S.M, terima kasih untuk segala motivasi, dukungan dan doanya selama ini.

12.Wahyu Aditya Abadi terima kasih yang selalu memberikan semangat, nasehat yang baik dan perhatian yang besar kepadaku.

13.Adekku si manjee Monica Roeslan dan si artis “Bataks” Yenni Christi Marbun terima kasih atas canda tawa kalian ya dek, kakak doakan semoga kalian cepat nyusul yaa.

14.Kostmate Della Aprilia terima kasih yang telah menemani penulis bergadang dalam proses penyususnan skripsi ini, semoga bisa segera menyusul juga yaa.

ix

15.Sahabat seperjuangan si Yuang “Suryadi” dan Intari yey akhirnya kita wisudaa bareng ya genks.

16.Teman-teman EPI 2012 terkhusus untuk teman-teman EPI kelas E 2012 yang sudah menjadi keluarga selama 3 tahun masa perkuliahan, semoga tetap solid.

17.Keluarga BMT KUBE Sejahtera Sleman, Bpk Ahmad, Bpk Pur, Bu Rus, dan Bu Ning, terima kasih atas izin dan bantuannya.

18.Anggota pembiayaan BMT KUBE Sejahtera Sleman yang telah bersedia mengisi kuesioner.

19.Semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu yang telah membantu selesainya penulisan skripsi ini.

Semoga ALLAH SWT memberikan barokah atas kebaikan dan jasa-jasa mereka semua dengan rahmat dan kebaikan yang terbaik dariNya. Peneliti menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, kritik dan saran sangat peneliti harapkan guna perbaikan di masa yang akan datang dan peneliti berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak.

Wassalamu’alaikum. Wr. Wb.

Yogyakarta, 07 Desember 2016 Peneliti

x DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL ...

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN/ NOTA DINAS ... ii

HALAMAN PENGESAHAN ... iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ... iv

HALAMAN MOTTO ... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi

KATA PENGANTAR ... vii

DAFTAR ISI ... x

DAFTAR TABEL DAN GAMBAR ... .... xiv

INTISARI ... xvi

ABSTRAC ... xvii

TRANSLITERASI ... xviii

BAB I PENDAHULUAN ... 1

A. Latar Belakang Masalah ... 1

B. Rumusan Masalah ... 10

C. Tujuan Penelitian ... 10

D. Manfaat Penelitian ... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN KERANGKA TEORI ... 13

A. Penelitian yang Relevan ... 13

B. Kerangka Teori ... 24

1. Efektivitas ... 24

a. Pengertian Efektivitas Pembiayaan ... 24

b. Efektivitas Pembiayaan ... 25

2. Pembiayaan Perbankan Syariah ... 27

a. Pengertian Pembiayaan ... 27

b. Tujuan Pembiayaan ... 29

c. Prinsip Analisis Pembiayaan ... 31

xi

3. Al-Musyarakah ... 34

a. Pengertian Musyarakah ... 34

b. Dasar Hukum ... 35

c. Jenis-jenis Musyarakah ... 37

d. Manfaat dan Resiko ... 37

e. Fatwan DSN ... 39

4. Hakikat Pembiayaan Tanggung Renteng ... 43

a. Pembiayaan Tanggung Renteng ... 43

b. Nilai dan Konsep Tanggung Renteng ... 44

c. Konsep Pembiayaan dalam Sistem Tanggung Renteng ... 46

d. Kelompok Sebagai Upaya Pemberdayaan Ekonomi PR ... 49

e. Manfaat Kelompok bagi Pemberdayaan Ekonomi PR ... 50

5. Modal Usaha ... 52

a. Pengertian Modal Usaha... 52

b. Macam-macam Modal ... 53

6. Pendapatan ... 57

a. Pengertian Pendapatan... 57

b. Unsur-unsur Pendapatan ... 59

7. Usaha Mikro... 59

8. Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) ... 64

C. Kerangka Pemikiran ... 67

D. Hipotesis Penelitian ... 70

BAB III METODOLOGI PENELITIAN ... 71

A. Desain Penelitian ... 71

B. Tempat dan Waktu Penelitian ... 71

C. Variabel Penelitian ... 71

D. Definisi Operasional ... 72

E. Populasi dan Sampel penelitian... 73

F. Teknik Pengumpulan Data ... 74

G. Instrumen Penelitian ... 75

xii

1. Uji Validitas ... 76

2. Uji Reliabilitas ... 77

I. Teknik Analisis Data ... 78

1. Analisis Data Responden ... 71

2. Analisis Efektivitas Pembiayaan... 80

3. Uji Prasyarat Analisis ... 81

a. Uji Normalitas ... 81

b. Uji Multikolinearitas ... 82

d. Uji Heteroskedastisitas ... 82

F. Uji Hipotesis dan Analisis Data ... 83

1. Uji Individu (Uji t) ... 83

2. Uji Serentak (Uji F) ... 84

3. Koefisien Determinasi ... 84

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 85

A. Gambaran Umum Obyek/Subyek Penelitian ... 85

B. Deskripsi Data Penelitian ... 89

1. Data Responden ... 89

2. Uji Validitas ... 94

3. Uji Reliabilitas ... 95

4. Deskripsi Tanggapan Responden ... 95

5. Analisis Efektivitas Berdasarkan Tanggapan Responden ... 97

6. Analisis Regresi Linier Berganda ... 100

a. Analisis Asumsi Klasik ... 100

b. Analisis Regresi Linier Berganda ... 102

C. Pembahasan Hasil Penelitian ... 108

BAB V PENUTUP ... 118

A. Kesimpulan ... 118

B. Saran ... 120

Daftar Pustaka ... 115 LAMPIRAN

xiii A. Surat Penelitian

B. Kuisioner

C. Data Responden D. Output Olah Data E. Dokumentasi

xiv

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Data Perkembangan UMKM D.I Yogyakarta... 5

Tabel 2.1 Ringkasan Penelitian yang Relevan ... 20

Tabel 3.1 Pedoman Penskoran ... 76

Tabel 3.2 Kisi-kisi Pembiayaan Tanggung Renteng ... 76

Tabel 3.3 Inteprestasi Nilai r ... 77

Tabel 4.1 Uji Validitas ... 94

Tabel 4.2 Uji Reliabilitas ... 95

Tabel 4.3 Distribusi Frekuensi Pembiayaan Kelompok ... 96

Tabel 4.4 Identifikasi Kategori Kencendrungan ... 98

Tabel 4.5 Uji Normalitas ... 100

Tabel 4.6 Uji Multikolinieritas ... 101

Tabel 4.7 Uji Heteroskedastisitas ... 102

Tabel 4.8 Koefisien Korelasi... 103

Tabel 4.9 Intreprestasi Koefisien ... 104

Tabel 4.10 Uji F ... 105

Tabel 4.11 Uji T ... 106

Tabel 4.12 Tabulasi Pendapatan Sebelum Pembiayaan ... 111

xv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Skema Macam-macam Pembiayaan Syariah ... 34

Gambar 2.1 Skema Al-Musyarakah ... 39

Gambar 2.1 Kerangka Berfikir ... 69

Gambar 4.1 Struktur Organisasi BMT KUBE Sejahtera Sleman ... 89

Gambar 4.2 Data Responden Berdasarkan Kelompok ... 90

Gambar 4.3 Data Responden Berdasarkan Umur ... 91

Gambar 4.4 Data Responden Berdasarkan Jenis Usaha... 93

Gambar 4.5 Distribusi Frekuensi Pembiayaan Kelompok ... 97

Gambar 4.6 Kategori Kecenderungan Pembiayaan ... 99

xvi INTISARI

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng pada usaha mikro perempuan. Efektivitas pembiayaan tersebut diukur melalui nilai, konsep dan manfaat pembiayaan tanggung renteng dan besarnya pengaruh komponen pembiayaan tersebut terhadap peningkatan pendapatan usaha nasabah. Indikator nilai, konsep dan manfaat pembiayaan tanggung renteng tersebut adalah kemudahan dalam pinjaman, kemampuan dalam meminjam, kebersamaan dalam menanggung pinjaman, keputusan dalam memberi pinjaman, kemampuan mengembangkan usaha, bekerjasama mengatasi resiko usaha. Sedangkan komponen pembiayaan yang menjadi fokus penelitian adalah pendapatan usaha sebelum pembiayaan, besar pembiayaan, besar angsuran dan pendapatan usaha setelah pembiayaan.

Penelitian ini mengunakan motode kuantitatif dengan pendekatan survei. Jenis penelitian ini berupa penelitian lapangan (field research) yang dilakukan di tempat tinggal atau tempat usaha responden penelitian. Teknik pengumpulan data menggunakan angket (kuesioner). Sedangkan analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng berdasarkan tanggapan responden termasuk efektif dengan kategori cukup. Efektivitas ini diukur dengan membandingkan rerata hitung tanggapan responden dengan tabel kencenderungan tanggapan responden. Selain itu, pengaruh komponen pembiayaan terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan diukur dengan menggunakan model regresi linier berganda. Pendapatan usaha sebelum pembiayaan berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Sedangkan besar pembiayaan, besar angsuran tidak berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Oleh karena itu, dapat disimpulakan pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng di BMT KUBE Sejahtera Sleman dapat dikatakan efektif karena telah memenuhi efektivitas pembiayaan dengan pola tanggung renteng dan terdapat pengaruh yang positif bagi peningkatan pendapatan nasabah setelah pembiayaan.

Kata kunci : Efektivitas pembiayaan, Pembiayaan Kelompok, Tanggung Renteng, Usaha Mikro, Baitul Maal Wa Tamwil.

xvii ABSTRAC

xviii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – LATIN

Transliterasi kata Arab-Latin yang dipakai dalam penyusunan skripsi ini berpedoman pada Surat Keputusan Bersama Menteri Agama dan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor: 158/1987 dan 0543b/U/1987 tertanggal 22 Januari 1988.

1. Konsonan Tunggal

Huruf Arab Nama Huruf Latin Nama

ا Alif Tidak

dilambangkan Tidak dilambangkan

Bā’ b -

Tā t -

Sā ṡ s (dengan titik diatas)

ج Jīm j -

ح Hā’ ḥ h (dengan titik dibawah)

خ Khā’ kh -

د Dāl d -

Zāl ż z (dengan titik diatas)

ر Rā’ r -

Zā’ z -

Sīn s -

xix

Sād ṣ s (dengan titik dibawah)

ض Dād ḍ d (dengan titik dibawah)

ط Tā’ ṭ t (dengan titik dibawah)

Zā’ ẓ z (dengan titik dibawah)

ع Aīn „ Koma terbalik ke atas

Gaīn g -

ف Fā’ f -

Qāf q -

Kāf k -

Lām l -

م Mīm m -

Nūn n -

و Wāwu w -

Hā’ h -

ء Hamzah „ Apostrof

ي Yā’ y -

2. Konsonan Rangkap karena Syaddah ditulis rangkap

د Ditulis Muta’addidah

xx

3. Ta’ Marbūṭah di akhir kata

a. Bila dimatikan tulis h

ح ditulis ḥikmah

ي ج ditulis Jiyah

(Ketentuan ini tidak diperlukan, bila kata-kata arab yang sudah terserap ke dalam bahasa Indonesia, seperti zakat, salat dan sebagainya, kecuali bila dikehendaki lafal aslinya)

b. Bila ta’ Marbūṭah diikuti dengan kata sandang “al” serta bacaan kedua itu terpisah, maka ditulis dengan h

ء يلوأا ارك ditulis Karāmah al-auliyā’

c. Bila ta’ Marbūṭah hidup atau dengan harakat, fathah, kasrah dan dammah ditulis t

ر لا ك ditulis Zakāt al-fịtr

4. Vokal Pendek

َ

--- faṭhạh Ditulis A

َ

--- Kasrah Ditulis I

َ

xxi 5. Vokal Panjang

1 faṭhạh + Alif_{ي ه ج} Ditulis _jāhiliyahā

2 faṭhạh +ya’ mati

ي ت Ditulis tansāā

3 kasrah+ ya’ mati

يرك Ditulis karīmī

4 ḍammah + wawu mati

ضورف Ditulis furūdū

6. Vokal Rangkap

1 faṭhạh + ya’ mati

يب Ditulis bainakum ai

2 faṭhạh +wawu mati

وق Ditulis qaul au

7. Vokal Pendek yang berurutan dalam satu kata dipisahkan dengan apostrof

أأ ditulis a’antum

عأ ditulis u’iddat

xxii 8. Kata Sandang Alif + Lam

a. Bila diikuti huruf Qamariyah

ۤار لا ditulis al –Qur’ān

ي لا ditulis al-Qiyās

b. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis dengan menggunakan huruf

Syamsiyyah yang mengikutinya, serta menghilangkan huruf l (el)-nya

ء لا ditulis as –Samā’

لا ditulis asy- Syams

c. Penulisan kata dalam Rangkaian Kalimat Ditulis menurut bunyi atau pengucapannya.

ضور لا و ditulis zawi al-furūḍ

INTISARI

EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN

(Studi Kasus Bmt Kube Sejahtera Sleman)

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng pada usaha mikro perempuan. Efektivitas pembiayaan tersebut diukur melalui nilai, konsep dan manfaat pembiayaan tanggung renteng dan besarnya pengaruh komponen pembiayaan tersebut terhadap peningkatan pendapatan usaha nasabah. Indikator nilai, konsep dan manfaat pembiayaan tanggung renteng tersebut adalah kemudahan dalam pinjaman, kemampuan dalam meminjam, kebersamaan dalam menanggung pinjaman, keputusan dalam memberi pinjaman, kemampuan mengembangkan usaha, bekerjasama mengatasi resiko usaha. Sedangkan komponen pembiayaan yang menjadi fokus penelitian adalah pendapatan usaha sebelum pembiayaan, besar pembiayaan, besar angsuran dan pendapatan usaha setelah pembiayaan.

Penelitian ini mengunakan motode kuantitatif dengan pendekatan survei. Jenis penelitian ini berupa penelitian lapangan (field research) yang dilakukan di tempat tinggal atau tempat usaha responden penelitian. Teknik pengumpulan data menggunakan angket (kuesioner). Sedangkan analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng berdasarkan tanggapan responden termasuk efektif dengan kategori cukup. Efektivitas ini diukur dengan membandingkan rerata hitung tanggapan responden dengan tabel kencenderungan tanggapan responden. Selain itu, pengaruh komponen pembiayaan terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan diukur dengan menggunakan model regresi linier berganda. Pendapatan usaha sebelum pembiayaan berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Sedangkan besar pembiayaan, besar angsuran tidak berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Oleh karena itu, dapat disimpulakan pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng di BMT KUBE Sejahtera Sleman dapat dikatakan efektif karena telah memenuhi efektivitas pembiayaan dengan pola tanggung renteng dan terdapat pengaruh yang positif bagi peningkatan pendapatan nasabah setelah pembiayaan.

Kata kunci : Efektivitas pembiayaan, Pembiayaan Kelompok, Tanggung Renteng, Usaha Mikro, Baitul Maal Wa Tamwil.

ABSTRACT

THE EFFECTIVENESS OF THE GROUP FINANCING WITH JOINT LIABILITY SYSTEM IN MICRO ENTERPRISE FOR WOMEN

(Case Study of BMT KUBE Sejahtera Sleman)

The research aimed at finding out the level of group financing effectiveness with joint liability system in micro enterprise for women. The financing effectiveness was measured through value, concept and the advantage of joint liability financing and the amount of the influence of the financing component towards the increase of enterprise income of the customer. The indicators of value, concept and the advantage of joint liability financing were the easiness of taking the loan, the capability to borrow, togetherness in bearing the loan, the decision in giving the loan, the ability in developing the enterprise, having cooperation in coping enterprise risk. Meanwhile, the financing components that became the foci of the research were the income of the enterprise before the financing, the amount of the financing, the amount of the installment and the income of the enterprise after the financing.

The research used quantitative method with survey approach. It was field research in nature conducted in the place where the respondents of the research lived or ran the enterprise. The technique of the data collection used questionnaire. Meanwhile, the data analysis used double linear regression analysis.

The result of the research showed that the effectiveness of the group financing with joint liability system based on the response of the respondents was regarded as effective with category of fair. The effectiveness was measured by comparing the average count of the response of the respondents with the table of respondent response tendency. Besides, the influence of financing component towards the income increase after the financing was measured by using double linear regression model. The income of the enterprise before the financing had significant influence towards income after the financing. Meanwhile, the amount of the financing and the amount of the installment did not influence significantly towards the income after the financing. Therefore, it could be concluded that the group financing with joint liability system in BMT KUBE Sejahtera Sleman could be regarded as effective because it had fulfilled the financing effectiveness with joint liability system and there was positive influence towards the increase of the customer income after the financing.

Keywords: Financing Effectiveness, Group Financing, Joint Liability, Micro Enterprise, Baitul Maal Wa Tamwil.

1

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Ketika Indonesia dilanda krisis pada tahun 1998, pemerintah baru tersadar bahwa usaha besar yang dibangga-banggakan justru sebagian besar mengalami kebangkrutan dan memberikan beban berat bagi negara dan bangsa, sebaliknya usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) yang selama ini dipandang sebelah mata mampu bertahan dan bahkan berkembang. Ekonom kerakyatan, pejuang reformasi, atau peneliti ekonomi dari Bank Dunia hampir bulat menyepakati bahwa usaha kecil dan menengah paling tahan terhadap guncangan krisis moneter (SMECDA, 2006). Menurut Radhi (2008) dalam sistem ekonomi kerakyatan, pengembangan industri pedesaan melalui usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) merupakan langkah strategis dalam pembangunan ekonomi bangsa.

Usaha mikro, kecil dan menengah mempunyai potensi dan peranan yang sangat penting dalam mewujudkan tujuan pembangunan nasional pada umumnya dan tujuan pembangunan ekonomi khususnya, serta berperan dalam proses pemerataan dan peningkatan pertumbuhan ekonomi. Usaha mikro, kecil dan menengah merupakan kegiatan usaha yang mampu memperluas lapangan pekerjaan, memberikan pelayanan ekonomi secara luas kepada masyarakat, berperan dalam proses pemerataan dan peningkatan pendapatan masyarakat, mendorong

2

pertumbuhan ekonomi, dan berperan dalam mewujudkan stabilitas nasional (Agus, 2014).

Dari pemaparan di atas dapat diketahui bagaimana kontribusi usaha mikro, kecil dan menengah dalam pembangunan di Indonesia. Meskipun demikian, masih terdapat beberapa kendala dalam rangka pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah diantaranya yang paling utama yaitu masalah keterbatasan modal. Untuk mengatasi keterbatasan modal, sering kali para pengusaha UMKM meminjam dari lembaga keuangan dengan bunga yang cukup tinggi. Menurut Suharni (2003) dalam penelitiannya menyatakan bahwa:

Dalam praktek pengusaha mikro biasanya membutuhkan kredit dalam jumlah kecil, dengan jangka waktu pendek dengan angsuran yang sering. Oleh karena itu, apabila tersedia pengikat agunan fisik secara notaril atau harga tetap, namun sangat tidak ekonomis. Oleh karena itu alternatif yang cocok kredit bagi pengusaha mikro menerapkan sistem tanggung renteng. Sistem tanggung renteng dapat diartikan sebagai tanggung jawab bersama. Jadi sistem tanggung renteng dapat terjadi dalam satu kelompok nasabah. Berdasarkan data BPS tahun 2015 menunjukan bahwa pada umumnya 81,41 persen dari usaha mikro dan kecil tidak pernah menerima bantuan dari lembaga keuangan bank maupun non bank. Kebanyakan alasan utama usaha mikro dan kecil tidak menerima bantuan dari koperasi maupun non koperasi adalah karena tidak tahu ada bantuan (sebesar 55,95 persen), tidak tahu prosedur (13,99 persen), dan proposal ditolak (1,45 persen). Dari data yang ada ini dapat dilihat bahwa peran lembaga keuangan dalam menyediakan dana dalam rangka pengembangan usaha mikro dan kecil masih belum terlihat.

3

Berkaitan dengan masalah terbatasnya permodalan. Usaha mikro, kecil dan menengah membutuhkan dukungan dari lembaga pembiayaan termasuk BMT. BMT merupakan lembaga keuangan non bank dan lebih berorientasi pada pemberdayaan (Ridwan, 2004). Lembaga ini sebenarnya merupakan lembaga swadaya masyarakat yang di dirikan dan dikembangkan oleh masyarakat. Pemerintah melalui Kementerian Koperasi dan UKM menyatakan koperasi jasa keuangan syariah (KJKS) dalam bentuk Baitul Maal waa Tanwil (BMT) berkembang sangat signifikan. Hal ini tidak lepas dari perkembangan kinerja dari BMT secara nasional di tahun ini telah mencapai aset sebesar Rp 4,7 triliun dan jumlah pembiayaan sebesar Rp 3,6 triliun. Menurut Setyo Heriyanto meyakini bahwa BMT akan sangat berperan sebagai lembaga keuangan mikro yang mampu menggerakan sektor riil di masyarakat.

Keberadaan dari BMT di Indonesia, tak lepas dari peran dari berbagai pihak khususnya regulator, asosiasi, para pengelola, anggota dan masyarakat. Bahkan keberadaan dari BMT juga menjadi alternatif financial inclusion ketika masyarakat tidak mampu mengakses keuangan karena keterbatasan dan beberapa prasyarat yang harus dipenuhi dalam sistem perbankan. Dari situs berita online tempo (November 2012) dilaporkan bahwa aset BMT tumbuh setiap tahunnya. Menurut Ketua umum dewan pimpinan pusat perhimpunan BMT indonesia, Joelarso, mengatakan bahwa pertumbuhan aset BMT tersebut seiring dengan tumbuhnya jumlah BMT di daerah-daerah.

4

Proses pembiayaan menggunakan sistem tanggung renteng melalui musyawarah dalam kelompok. Menurut Syaiful (2008) menyatakan tentang sistem tanggung renteng bahwa:

Sistem tanggung renteng juga diimplementasikan dalam wujud musyawarah untuk berbagai kepentigan dalam pengambilan keputusan. Termasuk dalam menentukan boleh tidaknya anggota melakukan pinjaman. Bahkan menyangkut plafon yang harus disetujui. Lebih dari itu, manakala terjadi kerugian piutang maka pelunasannya harus ditanggung renteng seluruh anggota, minimal menjadi anggota kelompoknya.

Selain menerapkan pembiayaan dengan sistem tanggung perlu meningkatkan kesadaran masyarakat dalam mengembangkan UMKM lebih utama karena masyarakatlah sebagai pelaku usaha tersebut sehingga keberhasilan pengembangan UMKM berawal dari sini. Menurut Ravik (2007) menyatakan bahwa “Dalam pemberdayaan UKM perlu diberikan motivasi dan manfaat dari berbagai peluang-peluang dan fasilitas yang diberikan dari berbagai pihak (steakholder yang lain) karena tanpa partisipasi UKM secara individu maupun kelompok akan berakibat gagalnya usaha pemberdayaan yang dilakukan”. Menciptakan suatu UMKM memang tidak mudah diperlukan modal yang cukup dan keterampilan dalam mengelola usaha. Dengan adanya otonomi daerah yang dimana pemerintah mengatur secara langsung kegiatan ekonomi daerahnya sehingga memberikan kemudahan pelaku usaha untuk mengembangkan usahanya.

Yogyakarta merupakan pusat pendidikan dan kebudayaan yang setiap tahunnya selalu dikunjungi oleh pendatang baru dan wisatawan, baik

5

domestik maupun mancanegara. Potensi tersebut akan mendorong adanya pertumbuhan usaha baru bagi beberapa sektor usaha khususnya sektor rill. Sehingga, peran sumber permodalan khususnya lembaga keuangan mikro syariah sangat mendukung bagi pengembangan UMKM yang tidak

bankable, sehingga usaha mikro tersebut dapat lebih prospek dan berkembang. Selain itu Yogyakarta merupakan salah satu provinsi dengan potensi usaha mikro dan kecil yang besar. Berikut data perkembangan UMKM dari tahun 2010-2014 di Yogyakarta:

Tabel 1.1

Data Perkembangan Usaha Mikro, Kecil, Menengah D.I Yogyakarta DISPERINDAGKOP dan UMK D.I Yogyakarta

Bidang Koperasi dan UKM Tahun 2010-2014

Sektor 2010 2011 2012 2013 2014

Usaha Mikro 100.227 111.086 111.591 111.912 73.647 Usaha Kecil 45.558 50.494 50.999 51.459 39.556 Usaha Menengah 27.335 30.296 30.801 31.121 23.641 Total 173.123 191.876 193.391 194.492 136.844 Sumber: Disperindagkop dan UMK D.I Yogyakarta Tahun 2014.

Berdasarkan tabel di atas dapat dilihat perkembangan UMKM di D.I Yogyakarta dari tahun 2010-2013 mengalami peningkatan namun pada tahun 2014 mengalami penurunan. Hal tersebut disebabkan karena perkembangan UMKM yang meningkat dari segi kuantitas tersebut belum diimbangi oleh meratanya peningkatan kualitas UMKM. Permasalahan klasik yang dihadapi oleh UMKM adalah rendahnya produktivitas. Keadaan ini disebabkan oleh masalah internal dan eksternal yang dihadapi UMKM. Masalah internal meliputi, yaitu: pertama, rendahnya kualitas

6

sumberdaya manusia UMKM dalam manajemen, organisasi, penguasaan teknologi, dan pemasaran. Kedua, lemahnya kewirausahaan dari para pelaku UMKM, dan ketiga, terbatasnya akses pengusaha UMKM terhadap permodalan, informasi teknologi dan pasar serta faktor produksi lainnya. Untuk itu mengingat keberadaan UMKM dan perannya sangat besar dalam perekonomian Indonesia, maka diperlukannya akses permodalan UMKM. Lembaga keuangan mikro islam yang berorientasi pada pembiayaan usaha mikro, kecil dan menengah di Yogyakarta adalah koperasi syariah. Pertumbuhan koperasi syariah di Yogyakarta pada tahun 2015 cukup signifikan mengalami pertumbuhan aset rata-rata 40 persen per tahun sehingg tercatat sekitar 40 koperasi Syariah yang ada di wilayah ini (Saiful Rijal, TribunJogja.com, 2015).

Salah satu koperasi syariah di Yogyakarta yang banyak bergerak di sektor produktif adalah BMT KUBE Sejahtera Sleman. Untuk menjawab permasalahan di atas BMT KUBE Sejahtera Sleman membuat suatu program pembiayaan yang mana berguna untuk memberikan pembiayaan kelompok terhadap pelaku usaha mikro perempuan yang mana dalam kehidupan nyata seringkali perempuan kurang mampu berperan aktif dalam ekonomi keluarga. Dengan keadaan ini perempuan tidak lagi memandang perananya didalam masyarakat atau keluarga hanya sebatas sebagai istri atau ibu saja, tetapi mereka dapat mengembangkan diri dengan melakukan peran yang lain yaitu pekerjaan di luar rumah. Selain itu pergeseran budaya dari masyarakat modern memberikan peluang bagi

7

kaum perempuan untuk menyejajarkan diri dengan kaum laki-laki dalam hal berprestasi (Nanik, 2007).

Berkaitan dengan gender, di zaman globalisasi sekarang ini dunia berubah dengan cepat di segala bidang kehidupan. Keadaan ini mendorong terjadinya perubahan sosial dimana-mana. Perubahan besar juga terjadi pada kaum perempuan. Kaum perempuan mulai menunjukkan kebutuhan mereka untuk dapat berprestasi atau mencapai suatu keberhasilan sebagai salah satu cara mengaktualisasikan dirinya (Riyanti, 2007).

Berdasarkan sumber data world bank tahun 2007 yang telah diolah kembali, tingkat partisipasi angkatan kerja perempuan di Indonesia 51,7 persen dan tingkat partisipasi angkatan kerja laki-laki mencapi 88,5 persen (Sari Lestari, 2010). Hal ini menunjukan bahwa tingkat partisipasi kerja perempuan di Indonesia masih rendah dibanding tingkat partsipasi kerja laki-laki. Rendahnya tingkat partisipasi tersebut disebabkan keterbatasan yang di hadapi oleh perempuan seperti peluang dan kesempatan yang terbatas dalam mengakses dan mengontrol sumberdaya, keterampilan dan pendidikan yang rendah, hambatan ideologis perempuan yang terkait rumah tangga serta kendala yang dikenal dengan istilah “triple burden of

woment”, yaitu perempuan harus melakukan fungsi reproduksi, produksi dan fungsi sosial bersamaan dimasyarakat.

Berbagai upaya dan usaha telah dilakukan pemerintah sejak 1978 untuk membantu meningkatkan kondisi ekonomi dan sosial laki-laki dan perempuan. Akan tetapi, kemajuan dan keberhasilan tersebut belum dapat

8

mengena secara merata pada sebagian besar perempuan terlebih pada perempuan pedesaan yang mengalami berbagai ketertinggalan. Bila keadaan tersebut terus berlanjut, maka perempuan yang jumlahnya lebih dari setengah jumlah penduduk Indonesia dapat menjadi beban pembangunan yang berpotensi (Riant, 2008).

Untuk dapat melibatkan perempuan yang secara kualitas masih rendah diperlukan sebuah upaya yang nyata dan berkesinambungan salah satunya yaitu dengan melakukan pemberdayaan perempuan. Menurut Sulistyani, pemberdayaan berasa dari kata daya yang berarti kekuatan atau kemampuan, maka pemberdayaan perempuan dimaknai sebagai proses untuk memperoleh daya, kekuatan atau kemampuan, dan atau pemberian daya, kekuatan atau kemampuan dari pihak yang memiliki daya kepada pihak yang kurang atau belum berdaya (Sulistyani, 2004).

Dalam konteks pembangunan nasional, pemberdayaan perempuan berarti upaya menumbuh kembangkan potensi dan peran perempuan dalam semua dimensi kehidupan. “program program pemberdayaan perempuan dalam kehidupan keluarga akan mampu menjadi pintu masuk menuju perbaikan kesejahteraan keluarga” (Sunyoto, 2004). Berkaitan dengan perbaikan kesejahteraan keluarga maka menuntut perempuan untuk dapat menopang ketahan ekonomi keluarga. Kondisi demikian merupakan salah satu dorongan yang kuat bagi perempuan untu bekerja dalam menambah penghasilan.

9

Penelitian ini dilakukan dengan alasan pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng yang ditetapkan oleh BMT akan mengurangi resiko kredit macet, karena prinsip tanggung renteng mengharuskan setiap kelompok harus bertanggug jawab secara bersama-sama, pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng juga mendukung kesejahteraan masyarakat dalam hal ini para perempuan dan peneliti memilih BMT KUBE Sejahtera Sleman dengan alasan karena masih jarang ditemukan di BMT-BMT lainnya pembiayaan dengan sistem tersebut. Penelitian yang dilakukan oleh Riska Dwi Syam membuktikan bahwa pemberian pembiayaan tanggung renteng sudah cukup memberikan pengaruh terhadap pengembangan usaha anggota. Oleh karena itu peneliti tertarik untuk melakukan penelitan dengan judul: “EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN KELOMPOK DENGAN POLA TANGGUNG RENTENG PADA USAHA MIKRO PEREMPUAN (STUDI KASUS BMT KUBE SEJAHTERA SLEMAN)”. Semoga penelitian ini dapat bermanfaat bagi banyak pihak.

10

B. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang di atas, maka rumusan masalah penelitian yang dikemukakan yaitu masalah persoalan modal yang dihadapi oleh usaha mikro ini menjadikan BMT KUBE Sejahtera Sleman, membuat suatu program yaitu pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng, permasalahannya adalah ketika program tersebut tidak efektif dan tidak berpengaruh untuk pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng oleh karena itu peneliti tertarik untuk meneliti. Oleh karena itu pertanyaan penelitian sebagai berikut:

1. Bagaimana efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng yang diberikan oleh BMT KUBE Sejahtera pada usaha mikro perempuan ?

2. Bagaimana pengaruh pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng pada usaha mikro perempuan setelah adanya pembiayaan yang diberikan oleh BMT KUBE Sejahtera ?

C. Tujuan Penelitian

Berdasarkan pemaparan rumusan masalah di atas, maka dapat kita ketahui penelitian ini bertujuan untuk:

1. Untuk mengetahui tingkat efektivitas pembiayaan kelompok dengan pola tanggung renteng yang diberikan oleh BMT KUBE Sejahtera Sleman berdasarkan penilaian nasabah usaha mikro perempuan. 2. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh pembiayaan kelompok

11

adanya pembiayaan yang diberikan oleh BMT KUBE Sejahtera Sleman.

D. Manfaat Penelitian

Penelitian ini diharapkan dapat memberikan manfaat baik dari segi teoritis maupun praktis bagi kalangan akademis, praktisi, maupun pemegang kebijakan yaitu pemerintah. Adapun beberapa manfaat penelitian yang diharapkan tersebut adalah sebagai berikut:

1. Secara Teoritis

a. Penelitian yang dilakukan ini diharapkan dapat memberikan sumbangan pengetahuan bagi pembaca skripsi ini, dan bagi pribadi peneliti

b. Penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan rujukan bagi penelitian sejenis dan dapat menjadi bahan perbandingan dari penelitian yang telah ada.

2. Secara Praktis

Dapat menjadi sumbangan penting bagi para pengkaji dan praktisi lembaga keuangan mikro Islam khususnya BMT terkait dengan hal pembiayaannya.

3. Bagi BMT KUBE Sejahtera Sleman

Menjadi motivasi bagi BMT KUBE Sejahtera untuk terus meningkatkan kinerja pembiayaannya agar benar-benar dapat memberdayakan umat melalui kegiatannya sesuai dengan syariah Islam.

12

4. Bagi Pemerintah

a. Dapat dijadikan sebagai salah satu masukan dalam hal kebijakan guna meningkatkan produktifitas masyarakat melalui pembiayaan produktif pada usaha mikro, kecil dan menengah.

b. Dapat menjadi masukan bagi pemegang kebijakan yaitu pemerintah untuk memberikan dukungan melalui kebijakan khusus terkait dengan pengembangan lembaga keuangan mikro Islam seperti Baitul Maal waa Tanwil (BMT).

13

BAB II

TINJAUAN PUSTAKA DAN KERANGKA TEORI

A. Penelitian yang Relevan

Penelitian yang relevan dengan penelitian ini dan dapat dijadikan referensi bagi penulis serta untuk menjaga keotentikan penelitian ini maka penulis akan mengemukakan beberapa literatur karya ilmiah yang ada antara lain:

1. Efektivitas Pembiayaan UMKM Akad Musyarakah pada Nasabah Baitul Maal wat Tamwil Beringharjo Cabang Malioboro Yogyakrata

oleh Agus Purnomo (2014). Penelitian ini merupakan penelitian inferensial.Objek penelitain adalah populasi penelitian. Populasi penelitian adalah pelaku UMKM yang menjadi nasabah pembiayaan

musyarakahBMT Beringharjo cabang Malioboro Yogyakarta. Teknik pengumpulan data menggunakan angket dan wawancara, sedangkan analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda.Hasil penelitian menunjukkan bahwa efektivitas penyaluran pembiayaan berdasakan tanggapan responden termasuk efektif dean kategori cukup dan tinggi. Efektivitas ini diukur dengan membandingkan rerata hitung tanggapan responden dengan tabel kencenderungan tanggapan responden. Selain itu, pengaruh komponen pembiayaan terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan diukur dengan menggunakan model regresi linier berganda. Pendapatan usaha sebelum pembiayaan berpengaruh signifikan terhadap pendapatan

14

setelah pembiayaan. Sedangkan besar pembiayaan, pokok angsuran, dan nisbah bagi hasil tidak berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. pokok angsuran berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap peningkatan setelah pembiayaan. adapun pendapatan sebelum pembiayaan, besar pembiayaan, dan pokok angsuran memiliki hubungan yang positif terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan nasabah. Sedangkan nisbah bagi hasil memiliki hubungan negatif terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan nasabah. Oleh karena itu, dapat disimpulakan pembiayaan musyarakah BMT Beringharjo dapat dikatakan efektif karena telah memenuhi efektivitas penyaluran pembiayaan dan terdapat pengaruh yang positif bagi peningkatan pendapatan nasabah setealh pembiayaan.

2. Pengaruh Pembiayaan Tanggung Renteng dan Pendampingan Terhadap Pengembangan Usaha Anggota LKM KUBE Sejahtera 10 Bimomartani, Ngemplak, Sleman oleh Riska Dwi Syam Anggraini (2012). Penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif. Variabel dalam penelitian ini adalah pembiayaan tanggung renteng, pendampingan, dan pengembangan usaha. Jumlah sampel sebanyak 44 orang dengan mengambil sampel 10 persen dari setiap KUBE. Teknik sampling dalam penelitian ini adalah propottionate random sampling. Teknik pengumpulan data menggunakan angket dan dokumentasi. Teknik analisa yang digunakan adalah regresi ganda.

15

Hasil penelitan menunjukan bahwa pembiayaan tanggung renteng berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengembangan usaha anggota yang ditunjukkan nilai koefisien regresi 0.501 dan nilai t hitung 2.956 lebih besar dari t tabel 1.684, Pendampingan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengembangan usaha anggota ditujukan dengan nilai koefisien regresi 0.411 dan nilai t hitung 3.503 lebih besar dari t tabel 1.684 dan secara simultan ada pengaruh positif dan signifikan pembiayaan tanggung renteng dan pendampingan terhadap pengembangan usaha anggota, ditujukan dengan nilai F hitung 18.342 lebih besar dari F tabel 2.320. Variabel pendampingan memiliki pengaruh paling dominan terhadap pengembangan usaha anggota yaitu 26.40 persen. Sumbangan efektif pembiayaan tanggung renteng dan pendampingan sebesar 47.22 persen terhadap pengembangan usaha anggota,sedangkan 52.78 persen dijelaskan oleh faktor lain.

3. Peran Perempuan dalam Pengembangan Usaha Kecil dan Menengah di Kota Padang oleh Febriani (2012). Penelitian ini dilakukan dengan metode survey. Teknik pengumpulan data primer dengan pengamatan dan diskusi, pengamatan langsung di lapangan dengan menggunakan kuesioner. Sedangkan data sekunder diperoleh dari studi pustaka, UKM serta instansi terkait berupa publikasi, dokumen, laporan kegiatan. Teknik pengolahan data dilaksanakan dengan cara tabulasi dan analisis data dilakukan secara deskriptif reflektif. Hasil penelitian

16

usaha kecil dan menengah terbukti mampu dan tangguh dalam berbagai kondisi dibandingkan dengan usaha besar yang banyak bangrut/gulung tikar dalam menghadapi krisis. Dan wanita harus ikut berperan aktif ketika menghadapi kondisi tersebut karena banyak para suami yang di PHK akibat terjadinya krisis. Oleh karena itu pada usaha kecil wanita berperan sebagai pelaku usaha atau pemilik, sebagai manager ataupun tenaga kerja. Dalam kegiatan UKM, wanita dapat berperan sebagai anggota, pengurus, pengawas, manager, pembina ataupun pendamping usaha. Peran serta wanita dalam berbagai sektor sangat tinggi, namun sesuai dengan kelebihan-kelebihan yang dimiliki wanita seperti tekun, teliti, ulet, sabar, jujur, tangguh, rasa tanggung jawab tinggi, kemauan keras, semangat tinggi dan disiplin.

4. Pemberdayaan Masyarakat melalui Pendekatan Kelompok (Kasus Pemberdayaan Masyarakat Miskin melalui Pendekatan Kelompok Usaha Bersama (KUBE) oleh Joyokin Tampubolon dkk (2006). Jumlah Sampel 224 orang diambil dari 2 pengurus dan 2 anggota Kelompok Usaha Bersama (KUBE) untuk wilayah Sumatra Utara, Jawa Timur dan Kalimantan Timur. Keberhasilan Kube pada: Aspek Sosial: Kategori Sangat Rendah 0 persen, Kategori Rendah 4 persen, Kategori Cukup Berhasil 93,8 persen, Kategori Sangat Tinggi 2,2 persen. Aspek Ekonomi: Kategori Sangat Rendah 95,5 persen, Kategori Rendah 4,5 persen, Kategori Cukup Berhasil 0 persen,

17

Kategori Sangat Tinggi 0 persen. Terjadi peningkatan yang cukup signifikan pada aspek ekonomi dimana rata-rata modal awal yang dimiliki KUBE hanya Rp. 6.170.000,00 (termasuk bantuan) setelah adanya pemberdayaan rata-rata modal akhir menjadi Rp. 18.138.360,00 atau naik 1,5 kali lipat. Rata-rata pendapatan responden Rp. 747.5522,00 dengan jumlah tanggungan rata-rata 3- orang. Sedangkan rata-rata pendapatan anggota yang diperoleh dari KUBE adalah 345.000,00.

5. Analisis Efektivitas Pembiayaan UMK Pada Koperasi Syariah oleh Indah. Hasil uji analisis jalur (path anliysis) menujukan bahwa variabel yang berpengaruh signifikan terhadap besarnya pembiayaan adalah biaya administrasi dan tingkat pendidikan. Adanya hubungan kausal anatara variabel menjelaskan bahwa biaya adminsitrasi dan tingkat pendidikan berpengauh secara langsung terhadap besarnya pembiayaan yang diajukan kepada Kospin Jasa Syariah Pekalongan. Semakin tinggi biaya adminstrasi dan semakin tinggi tingkat pendidikan, maka akan semakin besar pula jumlah pembiayaan yang diajukan oleh anggota kepada kospin. Demikian juga sebaliknya. 6. Penerapan Sistem Tanggung Renteng Sebagai Upaya Mewujudkan

Partisipasi Aktif Anggota dan Perkembangan Usaha di Koperasi Wanita Setia Bhakti Wanita Jawa Timur oleh Siti Nur Faidah dan Retno Mustika Dewi. Penelitian ini merupakan jenis penelitian deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Teknik pengumpulan data

18

yang digunakan adalah observasi partisipatif dengan mengikuti pertemuan tiga kelompok tanggung renteng di Kopwan SBW yaitu kelompok 576, 398, dan 498, wawancara mendalam dengan pengurus dan anggota Kopwan SBW, dan dokumentasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa penerapan sistem tanggung renteng di Kopwan SBW mengandung tiga unsur pokok yaitu adanya kelompok, adanya kewajiban, dan adanya peraturan yang mengikat. Penerapan sistem tanggung renteng di Kopwan SBW dapat mewujudkan partisipasi aktif anggota dalam bidang permodalan, bidang organisasi, dan bidang pemanfaatan jasa usaha koperasi. Terwujudnya partisipasi aktif anggota berdampak pada perkembangan usaha yang ditunjukkan dengan meningkatnya omset usaha, terkendalinya aset, dan meningktnya SHU Kopwan SBW.

7. Makna Sistem Tanggung Renteng Bagi Terjadinya Perubahan Perilaku Ekonomi Anggota Kelompok Pengusaha Pedagang Kecil (KPPK) di Koperasi Wanita Serba Usaha “Setia Budi Wanita” Jawa Timur oleh Sjahandari Criana. Pendekatan penelitian dilaksanakan secara kualitatif, dengan menggali secara lebih dalam mengenai makna sistem tanggung renteng yang selama ini berhasil mengadakan perubahan sikap dan perilaku ekonomi bagi sebagian besar anggota. Temuan penelitian menunjukkan bahwa perilaku ekonomi anggota KPPK yang terdiri dari perilaku ekonomi di bidang: produksi, distribusi, konsumsi, investasi, menabung dan simpan pinjam bila

19

dikaitkan dengan enam tata nilai dasar sistem tanggung renteng yang terdiri dari kebersamaan, keterbukaan, musyawarah, percaya, dispilin, dan tanggung jawab akan memberikan makna bagi perubahan perilaku ekonomi dalam hal menambah pengetahuan dan keterampilan serta merubah sikap dan kebiasaan menjadi lebih berkualitas. Sedangkan implikasi penelitian memberikan makna sistem tanggung renteng yang diperoleh melalui kegiatan kelompok, serta memberikan makna sistem tanggung renteng dalam transfomasi kelembagaan dan transformasi ekonomi. Hasil penelitian ini diharapkan bermanfaat dan bisa direkomendasikan bagi (1) koperasi setia budi wanita, (2) kelompok-kelompok yang ada dimasyarakat seperti kelompok-kelompok petani, nelayan, pelestari alam, PKK dan lainnya (3) Pemerintah juga diperlukan. Untuk memudahkan dalam membaca penelitian terdahulu yang sudah diuraikan diatas maka peneliti merangkum dalam sebuah tabel sebagai berikut:

20

Tabel 2.1

Ringkasan Penelitian yang Relevan

No. Peneliti Judul Hasil

1. Agus Purnomo (2014)

Efektivitas

Pembiayaan UMKM Akad Musyarakah pada Nasabah Baitul Maal wat Tamwil Beringharjo Cabang Malioboro

Yogyakrata

Hasil penelitian menunjukkan bahwa efektivitas penyaluran pembiayaan berdasakan tanggapan responden termasuk efektif dean kategori cukup dan tinggi. Efektivitas ini diukur dengan membandingkan rerata hitung tanggapan responden dengan tabel kencenderungan tanggapan responden. Selain itu, pengaruh komponen pembiayaan terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan diukur dengan menggunakan model regresi linier berganda. Pendapatan usaha sebelum pembiayaan berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Sedangkan besar pembiayaan, pokok angsuran, dan nisbah bagi hasil tidak berpengaruh signifikan terhadap pendapatan setelah pembiayaan. pokok angsuran berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap peningkatan setelah pembiayaan. adapun pendapatan sebelum pembiayaan, besar pembiayaan, dan pokok angsuran memiliki hubungan yang positif terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan nasabah. Sedangkan nisbah bagi hasil memiliki hubungan negatif terhadap peningkatan pendapatan setelah pembiayaan nasabah. Oleh karena itu, dapat disimpulakan pembiayaan musyarakah BMT Beringharjo dapat dikatakan efektif karena telah memenuhi efektivitas penyaluran pembiayaan dan terdapat pengaruh yang positif bagi peningkatan pendapatan nasabah setealh pembiayaan.

21

2. Riska Dwi Syam Anggraini. (2012)

“Pengaruh Pembiayaan

Tanggung Renteng dan Pendampingan Terhadap

Pengembangan Usaha Anggota

LKM KUBE

Sejahtera 10 Bimomartani,

Ngemplak, Sleman”

Hasil penelitian menunjukan bahwa pembiayaan tanggung renteng berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengembangan usaha anggota. Pendampingan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengembangan usaha anggota dan secara simultan ada pengaruh positif dan signifikan pembiayaan tanggung renteng dan pendampingan terhadap pengembangan usaha anggota. Variabel pendampingan memiliki pengaruh paling dominan terhadap pengembangan usaha anggota. Sumbangan efektif pembiayaan tanggung renteng dan pendampingan sebesar 47.22 persen terhadap pengembangan usaha anggota,sedangkan 52.78 persen dijelaskan oleh faktor lain.

3. Febriani (2012) “Peran Perempuan dalam

Pengembangan Usaha Kecil dan Menengah di Kota Padang”

Hasil penelitian Usaha kecil dan Menengah terbukti mampu dan tangguh dalam berbagai kondisi dibandingkan dengan usaha besar yang banyak bangrut/gulung tikar dalam menghadapi krisis. Dan wanita harus ikut berperan aktif ketika menghadapi kondisi tersebut karena banyak para suami yang di PHK akibat terjadinya krisis. Oleh karena itu pada usaha kecil wanita berperan sebagai pelaku usaha atau pemilik, sebagai manager ataupun tenaga kerja. Dalam kegiatan UKM, wanita dapat berperan sebagai anggota, pengurus, pengawas, manager, pembina ataupun pendamping usaha. Peran serta wanita dalam berbagai sektor sangat tinggi, namun sesuai dengan kelebihan-kelebihan yang dimiliki wanita seperti tekun, teliti, ulet, sabar, jujur, tangguh, rasa tanggung jawab tinggi, kemauan keras, semangat tinggi dan disiplin.

22

4. Indah “Analisis Efektivitas Pembiayaan UMK Pada Koperasi Syariah”

Hasil uji analisis jalur (path anliysis) menujukan bahwa variabel yang berpengaruh signifikan terhadap besarnya pembiayaan adalah biaya administrasi dan tingkat pendidikan. Adanya hubungan kausal anatara variabel menjelaskan bahwa biaya adminsitrasi dan tingkat pendidikan berpengauh secara langsung terhadap besarnya pembiayaan yang diajukan kepada Kospin Jasa Syariah Pekalongan. Semakin tinggi biaya adminstrasi dan semakin tinggi tingkat pendidikan, maka akan semain besar pula jumlah pembiayaan yang diajukan oleh anggota kepada kospin. Demikian juga sebaliknya.

5. Joyokin Tampubolon dkk. (2006)

“Pemberdayaan Masyarakat melalui Pendekatan

Kelompok (Kasus Pemberdayaan Masyarakat Miskin melalui Pendekatan Kelompok Usaha Bersama (KUBE)”

Hasil penelitian menunjukkan terjadi peningkatan yang cukup signifikan pada aspek ekonomi dimana rata-rata modal awal yang dimiliki KUBE hanya Rp. 6.170.000,00 (termasuk bantuan) setelah adanya pemberdayaan rata-rata modal akhir menjadi Rp. 18.138.360,00 atau naik 1,5 kali lipat. Rata-rata pendapatan responden Rp. 747.5522,00 dengan jumlah tanggungan rata-rata 3- orang. Sedangkan rata-rata pendapatan anggota yang diperoleh dari KUBE adalah 345.000,00.

6. Siti Nur Faidah dan Retno Mustika Dewi

“Penerapan Sistem Tanggung Renteng Sebagai Upaya Mewujudkan

Partisipasi Aktif Anggota dan Perkembangan Usaha di Koperasi Wanita Setia Bhakti

Hasil penelitian menunjukkan bahwa penerapan sistem tanggung renteng di Kopwan SBW mengandung tiga unsur pokok yaitu adanya kelompok, adanya kewajiban, dan adanya peraturan yang mengikat. Penerapan sistem tanggung renteng di Kopwan SBW dapat mewujudkan partisipasi aktif anggota dalam bidang permodalan, bidang organisasi, dan bidang pemanfaatan jasa usaha koperasi. Terwujudnya partisipasi aktif anggota berdampak pada perkembangan usaha yang ditunjukkan dengan meningkatnya omset usaha, terkendalinya aset, dan meningktnya

23

Wanita Jawa Timur” SHU Kopwan SBW.

7. Sjahandari Criana Makna Sistem Tanggung Renteng Bagi Terjadinya Perubahan Perilaku Ekonomi Anggota Kelompok

Pengusaha

Pedagang Kecil (KPPK) di Koperasi Wanita Serba Usaha “Setia Budi Wanita” Jawa Timur

Temuan penelitian menunjukkan bahwa perilaku ekonomi anggota KPPK yang terdiri dari perilaku ekonomi di bidang: produksi, distribusi, konsumsi, investasi, menabung dan simpan pinjam bila dikaitkan dengan enam tata nilai dasar sistem tanggung renteng yang terdiri dari kebersamaan, keterbukaan, musyawarah, percaya, disiplin, dan tanggung jawab akan memberikan makna bagi perubahan perilaku ekonomi dalam hal menambah pengetahuan dan keterampilan serta merubah sikap dan kebiasaan menjadi lebih berkualitas. Sedangkan implikasi penelitian memberikan makna sistem tanggung renteng yang diperoleh melalui kegiatan kelompok, serta memberikan makna sistem tanggung renteng dalam transfomasi kelembagaan dan transformasi ekonomi.

Beberapa penelitian yang ada membahas tentang pembiayaan UMKM. Adapun perbedaan-perbedaan penelitian terdahulu dengan masalah yang dikaji dalam penelitian kali ini. Perbedaan pertama, penelitian ini membahas mengenai efektivitas pembiayaan dengan pola tanggung renteng melalui penilaian nasabah BMT KUBE Sejahtera Sleman, selain itu juga berusaha memperoleh data tentang pengaruh pembiayaan terhadap pendapatan usaha nasabah setelah pembiayaan. Perbedaan kedua, yaitu pada objek dan subjek penelitian, dimana subjek dan objek penelitian kali ini adalah pelaku usaha mikro perempuan di BMT KUBE Sejahtera Sleman.

24

B. Kerangka Teori 1. Efektivitas

a. Pengertian Efektivitas

Kata efektif berasal dari bahasa inggris yaitu effective yang berarti berhasil atau sesuatu yang dilakukan berhasil dengan baik. Kamus ilmiah populer mendefinisikan efektivitas sebagai ketepatan penggunaan, hasil guna atau menunjang tujuan dari sesuatu hal dilakukan. Ada banyak pengertian dari kata efektivitas, banyak pendapat para ahli yang mengatakan bahwa sebuah efektivitas adalah pencapaian tujuan yang ingin segera dicapai, agar tujuan tersebut dapat berjalan sesuai dengan harapan ataukah justru tidak berjalan sesuai dengan harapan yang telah ditetapkan.

Hasan sadili dalam Agus (2014) menjelaskan bahwa efektivitas bermakna menunjukkan taraf tercapainya suatu tujuan. Suatu usaha dikatakan efektif jika usaha itu mencapai tujuannya. Secara ideal, efektivitas dapat dinyatakan dengan ukuran-ukuran yang agak pasti. Misalnya usaha X 60 persenefektif dalam pencapaian tujuan Y.

Efektivitas adalah suatu konsep untuk menentukan apakah perlu dilakukannya perubahan kebijakan secara signifikan terhadap bentuk, dan manajemen organisasi atau perusahan atau tidak (Agus, 2014). Dalam hal ini efektivitas merupakan

25

pencapaian tujuan organisasi melalui pemanfaatan sumber daya yang dimiliki secara efisien, ditinjau dari sisi masukan (input), proses, maupun keluaran (output). Dalam hal ini yang dimaksud sumber daya meliputi ketersediaan personil, sarana dan prasarana serta metode dan model yang digunakan. Suatu kebijakan dikatakan efektif apabila dikerjakan dengan benar dan sesuai dengan prosedur sedangkan dapat dikatakan efektif jika kegiatan tersebut dilaksanakan dengan benar dan memberikan hasil yang bermanfaat.

Dari beberapa pengertian di atas dapat disimpulkan bahwa efektivitas adalah suatu ukuran keberhasilan yang menyatakan seberapa jauh target (kuantitas, kualitas, dan waktu) yang telah dicapai oleh suatu organisasi atau perusahaan, dimana target atau tujuan yang akan dicapai sudah ditentukan terlebih dahulu sesuai

input yang dimiliki serta output yang dicapai. b. Efektivitas Pembiayaan

Pembiayaan merupakan fungsi intermediary dari lembaga keuangan, yaitu memberikan atau menyalurkan dana dari pihak yang memiliki dana (Agus, 2014). Dalam menjalankan fungsinya tersebut, diperlukan suatu perencanaan yang efektif sehingga pembiayaan yang disalurkan tepat guna dan tepat sasaran.

Lembaga keuangan sebagai pemilik modal dan nasabah sebagai pengelola modal harus benar-benar memperhatikan

26

efektivitas dalam pengelolaan pembiayaan. Menurut Muhammad (2005) efektivitas pembiayaan harus memperhatikan beberapa indikator, yaitu:

1) Prosedur pembiayaan yang menunjukkan kemudahan bagi calon nasabah untuk memahaminya.

2) Persyaratan pembiayaan yang menunjukkan kesanggupan atau kemudahan bagi calon nasabah pembiayaan untuk memenuhinya, termasuk ada atau tidaknya jaminan.

3) Waktu pencairan atau realisasi yang menunjukkan kecepatan bank syariah untuk mewujudkan pembiayaan yang diajukan. 4) Lokasi bank yang menunjukkan kemudahan bagi nasabah

untuk mengakses sumber permodalan yang disediakan. 5) Dampak pembiayaan yang menunjukkan tingkat kemantapan

pembiayaan.

Penyaluran pembiayaan mikro, selain efektivitas perencanaan, ada beberapa ukuran efektivitas pembiayaan yang harus diperhatikan. Menurut Sholikha (2011), ada beberapa ukuran efektivitas penyaluran pembiayaan mikro, yaitu:

1) Keefektifan prosedur pembiayaan, dan

2) Dampak pembiayaan terhadap peningkatan pendapatan dan keuntungan nasabah, dalam hal ini adalah pelaku sektor usaha.

27

Hasil penelitian Teza Riyadi (2011), efektivitas pembiayaan syariah dapat dilihat dari adanya pengaruh komponen pembiayaan seperti pendapatan sebelum pembiayaan nasabah, besarnya pembiayaan yang diambil, pokok angsuran, nisbah bagi hasil terhadap pendapatan setelah pembiayaan. Pengaruh tersebut bersifat positif, yang artinya efektivitas dapat dilihat melalui pengaruh komponen pembiayaan yang positif terhadap peningkatan pembiayaan nasabah.

2. Pembiayaan Perbankan Syariah a. Pengertian Pembiayaan

Lembaga keuangan yang berdasarkan pola syariah untuk menyalurkan dana kepada nasabahnya sering disebut dengan pembiayaan.

Pembiayaan menurut Undang-undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah, pengertian pembiayaan adalah penyediaan dana atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berupa:

1) Transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan

musyarakah;

2) Transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik;

3) Transaksi jual beli dalam bentuk piutang murabahah, salam, dan istishna;

28

4) Transaksi pinjam meminjam dalam bentuk piutang qardh;

dan

5) Transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi multijasa.

Berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank syariah dan/atau UUS dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah,

tanpa imbalan, atau bagi hasil.

Orientasi dari pembiayaan tersebut untuk mengembangkan dan atau meningkatkan usaha dan pendapatan dari para pengusaha usaha mikro yang mana sasaran pembiayaan adalah semua sektor ekonomi yang memungkinkan untuk dibiayai seperti perdagangan, pertanian, industri rumah tangga (home imdustry)

dan jasa. Dengan harapan produk pembiayaan memberikan manfaat didalam meningkatkan kegiatan usaha yang akan berdampak pada peningkatan pendapatan dan kesejahteraan ekonomi rumah tangga anggotanya.

Pembiayaan berdasarkan prinsip jual beli tidak dilarang dalam islam, hal ini telah dijelakan dalam Al-Quran surat Al-Baqarah: 275.

29

...او بِرلا مَر ح و عْي لا ه َل ح أ و ...

Artinya: ...Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba...

Pada Ayat diatas menjelaskan bahwa Allah itu tidak melarang adanya praktek jual beli tetapi Allah melarang/mengharamkan adanya riba.

b. Tujuan Pembiayaan

Secara umum tujuan pembiayaan dibedakan menjadi dua kelompok, yaitu: tujuan pembiayaan untuk tingkat makro, dan tujuan pembiayaan untuk tingkat mikro. Secara makro pembiayaan bertujuan untuk:

1) Peningkatan ekonomi umat, artinya: masyarakat yang tidak dapat akses secara ekonomi, dengan adanya pembiayaan mereka dapat melakukan akses ekonomi. Dengan demikian dapat meningkatkan taraf ekonominya.

2) Tersedianya dana bagi peningkatan usaha, artinya: untuk pengembangan usaha membutuhkan dana tambahan. Dana tambahan ini dapat diperoleh melakukan aktivitas pembiayaan. Pihak yang surplus dana menyalurkan pada pihak minus dana sehingga dapat tergulirkan.

3) Meningkatkan produktivitas, artinya: adanya pembiayaan memberikan peluang bagi masyarakat usaha mampu

30

meningkatkan daya produksinya. Sebab upaya produksi tidak akan jalan tanpa adanya dana.

4) Membuka lapangan kerja baru, artinya: dengan dibukanya sektor–sektor usaha melalui penambahan dana pembiayaan maka sektor usaha tersebut akan menyerap tenaga kerja. Hal ini menambah atau menambah lapangan kerja baru.

5) Terjadi distribusi pendapatan, artinya :masyarakat usaha produktif mampu melakukan aktivitas kerja berarti mereka akan memperoleh pendapatan dari hasil usahanya. Penghasilan merupakan bagian dari pendapatann masyarakat, jika ini terjadi maka akan terdistribusi pendapatan.

Adapun secara mikro pembiayaan diberikan dalam rangka untuk: 1) Upaya memaksimalkan laba, artinya setiap usaha yang

dibuka memiliki tujuan tertinggi, yaitu menghasilkan laba usaha, dan laba maksimal harus didukung dengan modal yang maksimal pula.

2) Upaya memaksimalkan resiko, artinya usaha yang dilakukan agar mampu menghasilkan laba yang maksimal, maka pengusaha harus mampu meminimalkan resiko yang mungkin timbul. Resiko kekurangan modal usaha dapat diperoleh melalui pembiayaan.

3) Pendayagunaan sumber ekonomi, artinya sumber daya ekonomi dapat dikembangkan dengan melakukan

31

mixingantara sumber daya alam dengan sumber daya manusia serta sumber daya modal. Jika sumber daya alam dan sumber daya manusianya ada akan tetapi sumber daya modalnya tidak ada, maka dipastikan diperlukan pembiayaan, dengan demikian, pembiayaan pada dasarnya dapat meningkatkan daya guna sumber-sumber daya ekonomi.

4) Penyaluran kelebihan dana, artinya dalam kehidupn masyarakat ini ada pihak yang memiliki kelebihan dana sementara ada pihak yang kekurangan dana (Muhammad, 2002).

c. Prinsip Analisis Pembiayaan

Prinsip adalah sesuatu yang dijadikan pedoman dalam melaksanakan suatu tindakan, prinsip analisis pembiayaan adalah pedoman-pedoman yang harus diperhatikan oleh pejabat pembiayaan di bank-bank syariah termasuk juga BMT pada saat melakukan analisis pembiayaan. Secara umum prinsip analisis pembiayaan didasarkan pada rumus 5C dan 7P, yaitu:

1) Character artinya sifat atau karakter nasabah pengambilan pinjaman.

2) Capacity artinya kemampuan nasabah untuk menjalankan usaha dan mengembalikan pinjaman yang diambil.

32

4) Collateral artinya jaminan yang telah dimiliki yang diberikan peminjam kepada bank.

5) Condition artinya keadaan usaha atau nasabah prospek atau tidak.

d. Jenis-Jenis Pembiayaan Syari’ah

Menurut sifat penggunaannya, pembiayaan dapat dibagi menjadi dua hal berikut (Antonio, 2007):

1) Pembiayaan Produktif, yaitu pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk meningkatkan usaha baik usaha produksi, perdagangan, maupun investasi.

2) Pembiayaan Konsumtif, yaitu pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan.

Jenis-jenis pembiayaan pada dasarnya dapat dikelompokkan menurut beberapa aspek diantaranya adalah (Muhammad, 2005): 1) Pembiayaan menurut tujuan

Pembiayaan menurut tujuan dibedakan menjadi:

a) Pembiayaan modal kerja, yaitu pembiayaan yang dimaksudkan untuk mendapatkan modal dalam rangka pengembangan usaha.

33

b) Pembiayaan investasi, yaitu pembiayaan yang dimaksudkan untuk melakukan investasi atau pengadaan barang konsumtif.

2) Pembiayaan menurut jangka waktu

Pembiayaan menurut jangka waktu dibedakan menjadi: a) Pembiayaan jangka pendek, pembiayaan yang dilakukan

dengan waktu 1 bulan sampai dengan 1 tahun.

b) Pembiayaan jangka waktu menengah, pembiayaan yang dilakukan dengan waktu 1 tahun sampai dengan 5 tahun. c) Pembiayaan jangka waktu panjang, pembiayaan yang

dilakukan dengan waktu lebih dari 5 tahun.

Dalam perbankan syari’ah, produk-produk pembiayaan dapat menggunakan empat pola berbeda (Ascarya, 2007) yaitu:

1) Pola bagi hasil, untuk investment financing yaitu musyarakah

dan mudharabah.

2) Pola jual beli, untuk trade financing yaitu murabahah, salam,

dan istishna.

3) Pola sewa, untuk trade financing, yaitu Ijarah dan Ijarah muntahiya bittamlik.

34

Secara umum Antonio (2007) menjadi jenis-jenis pembiayaan syari’ah yang dapat digambarkan sebagai berikut :

Gambar 2.1

Skema Macam-macam Pembiayaan Syariah

3. Al-Musyarakah

a. Pengertian Musyarakah

Secara etimologis, musyarakah berasal dari bahasa arab yang diambil dari kata syaraka yang bermakna bersekutu atau menyetujui. Bersekutu disini adalah suatu bentuk kerjasama antara dua belah pihak atau lebih dalam melakukan usaha untuk memperoleh manfaat bersama (Teza, 2011).

Sedangkan menurut Antonio (2007) menyebutkan bahwa Al-musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana (atau amal/expertise) dengan

Pembiayaan

Produktif Konsumtif

Al-bai’ bitsmanil ajil Al-ijarah muntahia bit tamlik

Al-Musyarakah Muntanaqisahas Ar Rahn

Investasi Modal Kerja

Ba’i al murabahah Ba’i al astishna Ba’i as salam

35

kesepakatan bahwa keuntungan dan resiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan bersama.

Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa, musyarakah

adalah suatu kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana semua pihak mendapatkan beban untuk berkontribusi sama, dan memiliki hal untuk mendapatkan keuntungan dan menanggung resiko secara bersama sesuai dengan perjanjian yang dibuat sebelumnya. Perjanjian musyarakah sering dipakai dalam akad pembiayaan syari’ah.

b. Dasar Hukum 1) Al-Qur’an

Artinya : “ … Maka bagi masing-masing dari kedua jenis saudara itu seperenam harta, tetapi jika saudara-saudara seibu itu lebih dari seorang, maka mereka bersekutu dalam

yang sepertiga itu …” (QS. An-Nisaa’: 12)

Artinya : “… Dan sesungguhnya kebanyakan dari

orang-orang yang berserikat itu sebahagian mereka berbuat zalim kepada sebagian yang lain, kecuali orangorang yang

beriman dan mengerjakan amal yang saleh..” (QS. Shaad:

36

Dari kedua ayat Al-quran diatas menunjukkan perkenaan dan pengakuan oleh Allah SWT tentang adanya perserikatan terhadap kepemilikan harta. Hanya saja dari kedua ayat terdapat perbedaan, dimana dalam QS. An-Nisaa’ ayat 12 perserikatan terjadi secara otomatis (jabr) karena adanya waris. Sedangkan dalam QS. Shaad ayat 24 perserikatan terjadi atas dasar perjanjian atau akad (ikhtiyari).

2) Al-Hadist

Dari Abu Hurairah, Rasulullah SAW bersabda, “Sesungguhnya Allah Azza wa Jalla berfirman, „Aku pihak ketiga dari dua orang yang berserikat selama salah satunya tidak mengkhianati lainnya.”(HR Abu Dawud no 2936, dalam kitab al-Buyu, dan Hakim).

Hadis qudsi tersebut menunjukkan kecintaan Allah SWT kepada hamba-hambaNya dalam melakukan kerjasama selama dari pihak-pihak hamba tersebut saling menjunjung tinggi dan menjauhi pengkhianatan.

3) Ijma”

Ibnu Qudamah dalam kitabnya, al-Mughni, telah berkata. “Kaum muslimin telah berkonsensus terhadap legitimasi

musyarakah secara global walaupun terdapat perbedaan dalam beberapa elemen darinya.”

37

c. Jenis-jenis Musyarakah

Al-Musyarakah ada dua jenis yaitu musyarakah pemilikan dan musyarakah akad (Antonio, 2007). Musyarakah pemilikan tercipta karena warisan, wasiat, atau kondisi lainnya yang mengakibatkan pemilikan satu aset oleh dua orang atau lebih. Dalam musyarakah ini, kepemilikan dua orang atau lebih berbagai dalam sebuah aset nyata dan berbagi pula dari keuntungan yang dihasilkan aset tersebut.

Musyarakah akad tercipta dengan cara kesepakatan dimana dua orang atau lebih setuju bahwa tiap orang dari mereka memberikan modal musyarakah. Meraka pun sepakat berbagi keuntngan dan kerugian. Musyarakah akad terbagai menjadi:

al-‘inan, al-mufawadhah, al-a’maal, al-wujuh, dan al-mudharabah

(Antonio, 2007). d. Manfaat dan Resiko

Ada beberapa manfaat yang diperoleh pihak lembaga keuangan dalam menerapkan akad musyarakah. Menurut Syafi’i

Antonio (2007), manfaat dalam menerapkan al-Musyarakah

adalah:

1) Bank akan menikmati peningkatan dalam jumlah tertentu pada saat keuntungan usaha nasabah meningkat.

2) Bank tidak berkewajiban membayar dalam jumlah tertentu kepada nasabah pendanaan secara tetap, tetapi disesuaikan

38

dengan pendapatan atau hasil usaha bank, sehingga bank tidak akan pernah mengalami negative spread.

3) Pengembalian pokok pembiayaan disesuaikan dengan cash flow/arus kas usaha nasabah, sehingga tidak memberatkan nasabah.

4) Bank akan lebih selektif dan berhati-hati mencari usaha yang benar-benar halal, aman dan menguntungkan. Hal ini karena keuntungan yang rill dan benar-benar terjadi itulah yang akan dibagikan.

5) Prinsip bagi hasil dalam musyarakah ini berbeda dengan prinsip bunga tetap dimana bank akan menagih penerima pembiayaan (nasabah) satu jumlah bunga tetap berapa pun keuntungan yang dihasilkan nasabah, bahkan sekalipun merugi dan terjadi krisis ekonomi.

Sedangkan resiko yang terdapat dalam musyarakah, terutama pada penerapannya dalam pembiayaan relatif tinggi, yaitu:

1) Side streaming, nasabah menggunakan dana itu bukan seperti yang disebut dalam kontrak.

2) Lalai dan kesalahan yang disengaja.

3) Penyembunyian keuntungan oleh nasabah, bila nasabah tidak jujur(Antonio, 2007).

39

Secara umum, aplikasi perbankan dari al-musyarakah dapat digambarkan dalam skema berikut ini:

Gambar 2.2

Skema al-Musyarakah (Sumber: Antonio, 2007)

e. Fatwa Dewan Syariah Nasional No.08/DSN-MUI/IV/2000

Fatwa DSN No.08/DSN-MUI/IV/2000 mengatur tentang ketentuan pembiayaan musyarakah adalah sebagai berikut:

1) Ijab dan Qabul

Ijab dan qabul yang dinyatakan oleh para pihak harus memperhatikan hal-hal berikut :

a) Penawaran dan penerimaan harus segera

eksplisitmenunjukkan tujuan kontrak (akad).

b) Penerimaan dan penawaran dilakukan pada saat kontrak. Lembaga keuangan Syariah

Parsial Pembiayaan Nasabah Parsial: Asset

Value

Proyek Usaha

Keuntungan

Bagi hasil keuntungan sesuai porsi konstribusi modal

40

c) Akad dituangkan secara tertulis melalui korespondensi atau dengan menggunakan cara-cara komunikasi modern.

2) Subjek Hukum

Para pihak yang berkontrak harus cakap hukum dan memperhatikan hal-hal berikut ini :

a) Kompeten dalam memberikan atau diberikan kekuasaan perwakilan.

b) Setiap mitra harus menyediakan dana dan pekerjaan dan setiap mitra melaksanakan kerja sebagai wakil.

c) Setiap mitra mempunyai hak untuk mengatur aset

musyarakah dalam proses bisnis normal.

d) Setiap mitra memberikan wewenang kepada mitra yang lain untuk mengelola aset dan masing-masing dianggap telah diberi wewenang untuk melakukan aktivitas

musyarakah dengan memperhatian kepentingan mitranya, tanpa melakukan kelalaian dan kesalahan yang disengaja.

3) Objek Akad

Objek akad pada musyarakah, terdiri dari modal kerja, keuntungan dan kerugian. Masing –masing ditentukan hal-hal berikut ini :

41

a) Modal

Modal yang diberikan harus uang tunai, emas, perak atau yang nilainya sama. Modal dapat terdiri aset perdagangan seperti barang-barang property dan sebagainya. Jika modal berbentuk aset, harus terlebih dahulu dinilai tunai dan disepakati oleh para mitra. Para pihak tidak boleh meminjam, meminjamkan, menyumbangkan atau menghadiahkan modal

musyarakah kepada pihak lain, kecuali atas dasar kesepakatan.

b) Kerja

Partisipasi para mitra dalam pekerjaan merupakan dasar pelaksanaan musyarakah. Tetapi kesamaan porsi kerja bukanlah merupakan syarat. Seorang mitra boleh melaksanakan kerja lebih banyak dari lainnya, dan dalam hal ini tidak boleh menuntut bagian keuntungan tambahan bagi dirinya.

Setiap mitra melaksanakan kerja dalam musyawarah atas nama pribadi dan wakil dari mitranya. Kedudukan masing-masing dalam organisasi kerja harus dijelaskan dalam kontrak.

42

4) Keuntungan

a) Keuntungan harus dikuantifikasi dengan jelas untuk menghindarkan perbedaan dan sengketa pada waktu alokasi keuntungan atau ketika penghentian musyarakah. b) Setiap keuntungan mitra harus dibagikan secara

proporsional atas dasar seluruh keuntungan dan tidak jumlah yang ditentukan di awal yang ditetapkan bagi seorang mitra.

c) Seorang mitra boleh mengusulkan bahwa jika keuntungan melebihi jumlah tertentu, maka kelebihan atas presentasi itu diberikan kepadanya.

d) Sistem pembagian keuntungan harus tertuang dengan jelas dalam akad.

5) Kerugian

Kerugian harus dibagikan diantara para mitra secara proposional menurut saham masing-masing modal.

a) Biaya operasional dibebankan pada modal bersama. b) Jika salah satu pihak tidak menunaikan kewajiban atau

jika terjadi perselisihan diantara para pihak, maka penyelesaiannya dilakukan melalui badan Arbitrasi Syari’ah setelah tidak tercapai kesepakatan melalui musyawarah.

20 Warung makan 1700000 3000000 310000 1900000 200000 12% 21 Bensin dan pulsa 1800000 4000000 393333,33 2000000 200000 11%

22 Laundry 2000000 4500000 435000 2300000 300000 15%

23 Baju 3500000 6000000 560000 3800000 300000 9%

24 Klontong 1300000 3000000 310000 1500000 200000 15%

25 Penjahit 800000 2000000 226666,67 850000 500000 6%

26 Warung makan 1300000 4000000 393333,33 1600000 300000 23%

27 Kontrakan 4000000 7000000 643333,33 4200000 200000 5%

28 Klontong 700000 2000000 226666,67 850000 150000 21%

29 Ternak ikan 1600000 5000000 476666,67 1800000 200000 13%

30 Lele 1700000 4000000 393333,33 2000000 300000 18%

31 Bengkel mobil 5000000 7000000 643333,33 5500000 500000 10%

32 Bengkel motor 4500000 6000000 560000 5000000 500000 11%

33 Warung nasi 2000000 4500000 435000 2400000 400000 20%

34 Klontong 1300000 2500000 268333,33 1500000 200000 15%

35 Salon 1200000 3000000 310000 1400000 200000 17%

36 Tukang jahit 1100000 2000000 226666,67 1100000 0 0%

37 Tukang es 300000 1000000 143333,33 400000 100000 33%

38 Bakso 600000 2000000 226666,67 700000 100000 17%

39 Masakan padang 2200000 4000000 393333,33 2500000 300000 14% 40 Pempek-pempek 900000 2000000 226666,67 1200000 300000 33%

41 Pedagang pasar 1200000 3000000 310000 1400000 200000 17%

42 Tenongan 400000 1000000 143333,33 450000 50000 13%

44 Sate 1750000 4000000 393333,33 1900000 150000 9%

45 Laundry 1200000 3000000 310000 1300000 100000 8%

46 Pedagang pasar 750000 2500000 268333,33 950000 200000 27%

47 Klontong 450000 1500000 185000 600000 150000 33%

48 Pakan unggas 1650000 3500000 351666,67 1800000 150000 9%

49 Klontong 950000 2500000 268333,33 1250000 300000 32%

50 Kayu 2100000 4000000 393333,33 2300000 200000 10%

51 Jahit 1350000 3000000 310000 1500000 150000 11%

52 Salon kecantikan 1550000 4000000 393333,33 1800000 250000 16%

53 Sate 1200000 3000000 310000 1400000 200000 17%

54 Warung makan 1100000 2500000 268333,33 1350000 250000 23%

55 Percetakan 2150000 5000000 476666,67 2400000 250000 12%

56 Laundry 1300000 3000000 310000 1500000 200000 15%

57 Pulsa 950000 2000000 226666,67 1300000 350000 37%

58 Warung makan 1400000 3000000 310000 1650000 250000 18%

59 Klontong 850000 1500000 185000 900000 50000 6%

LAMPIRAN USAHA RESPONDEN DAN DAMPAK PEMBIAYAAN

No.Responden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 1 3 1 1 1 1 2 1 2 500000 600000

2 1 3 2 3 2 2 2 1 2 2000000 2500000

3 1 2 1 2 1 1 2 1 2 700000 950000

³ 1 2 1 2 2 1 2 1 2 800000 1000000

5 1 3 3 2 1 3 2 1 2 2500000 3000000

6 1 3 3 4 3 3 2 1 2 3500000 3900000

7 2 3 1 2 1 1 2 1 2 900000 1000000

8 4 2 1 1 1 1 2 1 2 400000 600000

9 4 3 2 3 2 1 2 2 2 1200000 1500000

10 1 2 2 2 2 2 2 1 2 1300000 1600000

11 3 3 2 3 2 2 2 1 2 1400000 1650000

12 1 3 1 2 2 1 2 1 2 800000 1000000

13 1 3 2 3 2 2 2 1 2 1500000 1700000

14 1 2 1 1 1 1 2 1 2 400000 500000

15 1 3 1 1 1 1 2 2 2 600000 800000

16 1 2 1 2 1 1 2 1 2 700000 900000

17 6 3 2 3 2 2 2 1 2 2000000 2300000

18 6 3 3 4 3 3 2 1 2 4000000 5000000

19 1 2 1 1 1 1 2 1 2 400000 500000

21 6 2 2 3 2 2 2 1 2 1800000 2000000

22 6 3 2 3 2 2 2 1 2 2000000 2300000

23 2 3 3 4 3 3 2 1 2 3500000 3800000

24 1 3 2 3 2 1 2 1 2 1300000 1500000

25 2 3 1 2 1 1 2 1 2 800000 850000

26 4 2 2 3 2 2 2 2 2 1300000 1600000

27 6 3 3 4 3 3 2 1 2 4000000 4200000

28 1 2 1 2 1 1 2 1 2 700000 850000

29 6 3 2 3 2 2 2 1 2 1600000 1800000

30 6 3 2 3 2 2 2 1 2 1700000 2000000

31 6 3 3 4 3 ³ 2 2 2 5000000 5500000

32 6 3 3 4 3 3 2 1 2 4500000 5000000

33 4 3 2 3 2 2 2 1 2 2000000 2400000

34 1 2 2 2 2 1 2 1 2 1300000 1500000

35 6 3 2 3 2 1 2 1 2 1200000 1400000

36 2 3 2 2 1 1 2 2 2 1100000 1100000

37 1 2 1 1 1 1 2 1 2 300000 400000

38 4 2 1 2 1 1 2 1 2 600000 700000

39 4 2 3 3 2 2 2 1 2 2200000 2500000

40 4 3 1 2 1 1 2 1 2 900000 1200000

41 1 3 2 2 2 1 2 1 2 1200000 1400000

42 1 2 1 1 1 1 2 2 2 400000 450000

43 1 3 1 1 1 1 2 2 2 400000 500000

45 6 2 2 3 2 1 2 1 2 1200000 1300000

46 1 3 1 2 2 1 2 1 2 750000 950000

47 1 3 1 1 1 1 2 1 2 450000 600000

48 6 2 2 3 2 2 2 1 2 1650000 1800000

49 1 2 1 2 2 1 2 2 2 950000 1250000

50 6 3 3 3 2 2 2 1 2 2100000 2300000

51 2 3 2 3 2 1 2 1 2 1350000 1500000

52 6 3 2 3 2 2 2 1 2 1550000 1800000

53 4 2 2 3 2 1 2 1 2 1200000 1400000

54 4 3 2 2 2 1 2 2 2 1100000 1350000

55 3 3 3 3 2 2 2 1 2 2150000 2400000

56 6 3 2 3 2 1 2 1 2 1300000 1500000

57 5 3 1 2 1 1 2 1 2 950000 1300000

58 4 2 2 2 2 1 2 1 2 1400000 1650000

59 1 2 1 1 1 1 2 1 2 850000 900000