TAMBAHAN MODAL DISETOR Lanj ut an 22
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 73
Exhibit E 73
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
23. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA
23.
OT HER EQUIT Y COMPONENT S 30 Juni 20 14 31 Desember 2 013
30 June 2014 31 December 2013
Reval uat i on sur pl us of pr oper t y, pl ant Surpl us reval uasi aset t et ap
969. 355. 025 969. 355. 025
and equi pment Paj ak t angguhan at as
Def er r ed t ax of r eval uat i on sur pl us of surpl us reval uasi aset t et ap
196. 548. 493 196. 548. 493
pr oper t y, pl ant and equi pment
J u m l a h 772. 806. 532
772. 806. 532 T o t a l
Dikurangi: Less:
Kepent ingan non-pengendal i Non-cont r ol l i ng i nt er est of
at as surpl us reval uasi 77. 343
77. 343 r eval uat i on sur pl us
Pemilik entitas induk
772. 729. 189 772. 729. 189
Owners of t he parent ent it y
24. PENDAPATAN
24.
REVENUES
Rincian pendapat an usaha adal ah sebagai berikut : Det ai l s of oper at i ng r evenues ar e as f ol l ows:
30 Juni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Mi nyak kel apa saw it 390. 638. 885
260. 501. 909 Cr ude pal m oi l
Tandan buah segar 75. 009. 656
16. 292. 359 Fr esh f r ui t bunches
Int i kel apa saw it 49. 767. 259
21. 892. 416 Pal m ker nel
Kopra 361. 336
263. 451 Copr a
J u m l a h
515. 777. 136 298. 950. 135
T o t a l
Pada t anggal 30 Juni 2014 dan 2013, t erdapat penj ualan kepada pelanggan yang melebi hi 10 dari
j uml ah penj ualan: As of 30 June 2014 and 2013, t her e wer e sal es t o
cust omer s t hat exceeded 10 of t ot al sal es:
Jumlah Jumlah
PT Wilmar Cahaya Indonesia Tbk 153. 948. 027
29, 85 -
- PT Wi l mar Cahaya Indonesi a Tbk
PT Binasawit Abadiprat ama 99. 301. 070
19, 25 97. 125. 089
32, 49 PT Bi nasawi t Abadi pr at ama
PT Wilmar Nabat i Indonesia 94. 819. 174
18, 38 83. 741. 068
28, 01 PT Wi l mar Nabat i Indonesi a
PT Mul t imas Nabat i Asahan -
- 51. 791. 784
17, 32 PT Mul t i mas Nabat i Asahan
J u m l a h 348. 068. 271
232. 657. 941 T o t a l
30 June 2014 30 June 2013
30 Juni 2014 30 Juni 2013
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 74
Exhibit E 74
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
25. BEBAN POKOK PENJUALAN
25.
COST OF GOODS SOLD
30 Juni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Beban Langsung Direct Cost
Pembel ian t andan buah segar 132. 685. 276
88. 036. 183 Pur chase of f r esh f r uit bunches
Bahan Mat erials
Pemupukan 43. 244. 239
36. 501. 628 Fer t il izat ion
Herbisida 1. 682. 659
1. 571. 533 Her bici de
Bahan l ai nnya 534. 273
1. 169. 724 Ot her mat er i al s
Upah Wages
Panen dan pemupukan 38. 388. 977
26. 950. 850 Har vest ing and f er t il izat ion
Bi aya pemel iharaan t anaman 27. 640. 259
18. 045. 115 Plant maint enance cost s
Beban Pabrikasi 11. 470. 338
9. 609. 317 Mill Cost
Jumlah Beban Langsung
255. 646. 021 181. 884. 350
T ot al Direct Cost Beban Tidak Langsung
77. 583. 291 46. 723. 936
Indirect Cost Beban Pokok Produksi
333. 229. 312 228. 608. 286
Cost of Goods Manuf act ur ed Persediaan Awal
Beginning Invent ory
Mi nyak kelapa sawi t 6. 797. 494
20. 861. 621 Cr ude pal m oi l
Int i sawit 856. 126
1. 597. 454 Pal m ker nel
Juml ah Persediaan Aw al 7. 653. 620
22. 459. 075 Tot al Begi nning Invent or y
Persediaan Akhir Ending Invent ory
Mi nyak kelapa sawi t 8. 937. 835
7. 092. 566 Cr ude pal m oi l
Int i sawit 1. 600. 050
823. 997 Pal m ker nel
Juml ah Persediaan Akhir 10. 537. 885
7. 916. 563 Tot al Ending Invent or y
Jumlah Beban Pokok Penj ualan
330. 345. 047 243. 150. 797
T ot al Cost of Goods Sold
30 Juni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Beban Tidak Langsung
Indirect Cost
Gaj i dan kesej aht er aan kar yawan 39.327.232
14.616.244 Sal ar i es and em pl oyee benef i t s
Penyusut an Cat at an 10 13.702.648
12.073.287 Depr eci at i on Not e 10
Tr anspor t asi dan per j alanan dinas 6.913.680
5.758.982 Tr anspor t at i on and busi ness t r avel l i ng
List r ik, air dan t elepon 4.288.559
4.283.098 El ect r i ci t y, wat er and t el ephone
Keamanan 2.782.674
1.726.420 Secur i t y
Per baikan dan pemelihar aan 2.757.512
2.014.506 Repai r and m ai nt enance
Repr esent asi dan j amuan 1.750.405
1.310.359 Repr esent at i on and ent er t ai nm ent
Asur ansi 1.409.441
224.838 Insurance
Keselamat an, kesehat an dan lingkungan ker j a
1.031.238 1.128.738
Saf et y, heal t hy and envi r onm ent Pengembangan sosial
889.904 914.945
Soci al devel opm ent Oper asional kant or
676.690 553.089
Of f i ce oper at i onal Per ij inan
136.697 654.566
Li cense Lain-lain
1.916.611 1.464.864
Ot her s
J u m l a h 77.583.291
46.723.936
T o t a l
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 75
Exhibit E 75
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
25.
BEBAN POKOK PENJUALAN Lanj ut an
25.
COST OF GOODS SOLD
Cont i nued Pada t anggal 30 Juni 2014, t idak t erdapat pembeli an
kepada pemasok yang melebihi 10 dari j uml ah pembeli an. Pada t anggal 30 Juni 2013, t erdapat
pembeli an kepada pemasok yang melebihi 10 dar i j uml ah pembelian:
As of 30 June 2014, t her e was no pur chase t o a suppl i er t hat exceeded 10 of t he t ot al pur chase. As of 30 June
2013, t her e was pur chase t o a suppl i er t hat exceeded 10 of t he t ot al pur chase:
Jumlah Jumlah
PT Sent ana Adidaya Prat ama 19. 237. 488
7, 77 36. 173. 409
16, 44 PT Sent ana Adi daya Pr at ama
30 June 2014 30 June 2013
30 Juni 2014 30 Juni 2013
26. BEBAN USAHA
26.
OPERAT ING EXPENSES
30 Ju ni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Be ban Pe n j ualan
Sel li ng Expenses
Tr anspor t asi dan pengir iman 15. 244. 434
6. 744. 691 Tr anspor t at ion and del iver y
Beban penj ualan lainny a 651. 236
99. 756 Ot her sel l ing expenses
Jumlah Be ban Pe n j ualan
15. 895. 670 6. 844. 447
T ot a l Sel li ng Expenses
Be ban Umum dan Administr asi
Gener a l a nd Admi nist r a t i ve Expenses
Gaj i dan kesej aht er aan kar yawan 22. 441. 337
18. 957. 012 Sal ar ies and empl oyee benefit s
Imbalan pasca-ker j a Cat at an 19 7. 378. 560
8. 094. 794 Post -empl oyment benefit s Not e 19
Jasa pr of esional 3. 330. 093
4. 229. 438 Pr ofesional f ees
Tr anspor t asi dan per j alanan dinas 2. 711. 431
2. 988. 215 Tr anspor t at ion and business t r avel l ing
S e w a 1. 812. 485
1. 606. 735 Rent al
Oper asional kant or 1. 384. 451
920. 712 Off ice oper at ional
Peny usut an Cat at an 10 1. 267. 363
1. 325. 523 Depr eciat ion Not e 10
Pengembangan sosial 730. 000
253. 391 Social devel opment
Asur ansi 580. 078
507. 847 Insur ance
List r ik , air dan t elepon 459. 617
501. 293 El ect r icit y, wat er and t el ephone
Repr esent asi dan j amuan 455. 807
675. 971 Repr esent at ion and ent er t ainment
Keamanan 374. 600
599. 798 Secur it y
Lain-lain 693. 812
842. 219 Ot her s
Jumlah Be ban Umum dan Administr asi
43. 619. 634 41. 502. 948
T ot a l Gener a l a nd Admi nist r a t i ve Expenses
Jumlah Be ban Usaha
59. 515. 304 48. 347. 395
T ot a l Oper a t i ng Expenses
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 76
Exhibit E 76
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
27. PENDAPATAN BEBAN LAIN-LAIN – BERSIH
27.
OT HER INCOME EXPENSES – NET
30 Juni 2 014 3 0 Juni 20 13
30 June 2014 30 June 2013
Pendapatan Lain-Lain Ot her Income
Laba sel isi h kurs - bersih 19. 431. 255
- Gai n on f orei gn exchange - net
Laba at as t ransaksi derivat if 18. 750. 601
- Gai n on der i vat i ve t r ansact i ons
Pendapat an bunga 4. 711. 627
4. 438. 392 Int er est i ncome
Keunt ungan at as penj ual an aset t et ap 89. 479
- Gai n on sal e of pr oper t y, pl ant and equi pment
Lain-lai n - Bersih -
1. 785. 420 Ot her s - Net
Jumlah Pendapatan Lain-Lain 42. 982. 962
6. 223. 812 T ot al Ot her Income
Beban Lain-Lain Ot her Expenses
Beban bunga pinj aman 81. 378. 190
46. 300. 656 Int er est expenses of l oans
Administ rasi bank 5. 258. 838
6. 030. 267 Bank admi ni st rat i on
Bunga PSAK No. 50 55 3. 644. 164
15. 279. 960 Int er est of PSAK No. 50 55
Bunga sewa pembiayaan 594. 227
760. 807 Int er est of f i nance l eases
Rugi at as penghapusan aset t et ap 56. 250
- Loss on di sposal pr oper t y, pl ant and equi pment
Rugi seli sih kurs - bersih -
27. 210. 723 Loss on f or ei gn exchange - net
Rugi at as t ransaksi derivat i f -
1. 470. 940 Loss on der i vat i ve t r ansact i ons
Lain-lai n - Bersih 21. 830. 257
- Ot her s - Net
Jumlah Beban Lain-Lain
112. 761. 926 97. 053. 353
T ot al Ot her Expenses Jumlah Pendapatan Beban Lain-Lain - Bersih
69. 778. 964 90. 829. 541
T ot al Ot her Income Expenses - Net
28.
INSTRUMEN DERIVATIF
28.
DERIVAT IVE INST RUMENT S
Nil ai w aj ar kont r ak berj angka valut a asi ng, kont rak swap val ut a asi ng dan kont r ak sw ap t ingkat bunga
dihit ung menggunakan ni lai t ukar yang dit et apkan ol eh bank-bank Perusahaan unt uk mengakhiri kont rak pada
t anggal laporan posisi keuangan. The f ai r val ues of f or ei gn cur r ency f or war d cont r act s,
f or ei gn cur r ency sw ap cont r act s and i nt er est r at e sw ap cont r act s wer e cal cul at ed usi ng exchange r at e whi ch
det er mi ned by t he Company’ s banks t o t er mi nat e t he cont r act s at t he st at ement s of f i nanci al posi t i on dat e.
Pada t anggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, perubahan nil ai waj ar dari inst rumen keuangan
derivat if sebesar Rp 18. 750. 601 dan Rp 20. 190. 072, masi ng-masing dicat at sebagai l aba at as t ransaksi
derivat if dan rugi at as t ransaksi derivat if di bagian l aba rugi konsolidasian.
As of 30 June 2014 and 31 December 2013, t he change i n f ai r val ue of der i vat i ve f i nanci al i nst r ument s amount ed
t o Rp 18, 750, 601 and Rp 20, 190, 072, r ecor ded as gai n on der i vat i ve
t r ansact i ons and
l oss on
der i vat i ve t r ansact i ons, r espect i vel y i n t he consol i dat ed st at ement
of compr ehensi ve i ncome. Pada t anggal 30 Juni 2014, li abilit as derivat if sebesar
Rp 18. 424. 074 2013: Rp 37. 174. 674. As of 30 June 2014, der i vat i ve l i abi l i t i es amount ed t o
Rp 18, 424, 074 2013: Rp 37, 174, 674. LIH dan MAG, ent it as anak, melakukan t ransaksi
inst rumen derivat if dengan rinci an sebagai berikut : LIH and MAG, subsi di ar i es, ent er ed i nt o der i vat i ve
t r ansact i ons ar e as f ol l ows:
Pihak
Part ies
Jenis Transaksi
T ypes of T ransact ion
Nilai Transaksi
Amount of T ransact ion
Deskripsi
Descript ion
Morgan St anley Co. Int ernat ional Plc.
cur r ency opt i on
USD 31. 500. 000 LIH, ent it as anak, membeli opsi mat a uang
IDR cal l USD put pada harga
st r i ke Rp 11. 833 USD dan menj ual opsi mat a uang
USD cal l IDR put pada harga st r i ke Rp 12. 653 USD pada t anggal 22 April 2014
LIH, a subsi di ar y buy IDR cal l USD put opt i on at st r i ke r at e of Rp 11, 833 USD and sel l USD cal l IDR put opt i on at st r i ke
r at e of Rp 12, 653 USD on 22 Apr i l 2014
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 77
Exhibit E 77
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
28.
INSTRUMEN DERIVATIF Lanj ut an
28.
DERIVAT IVE INST RUMENT S
Cont i nued
Pihak
Part ies
Jenis Transaksi
T ypes of T ransact ion
Nilai Transaksi
Amount of T ransact ion
Deskripsi
Descript ion
PT Bank
DBS Indonesi a
i nt er est r at e swap
USD 10. 307. 500 MAG, ent it as anak, menukar kew aj iban membayar pinj aman
dengan t i ngkat suku bunga mengambang SIBOR +3 menj adi t ingkat suku bunga t et ap 5, 65. Jangka w akt u berl aku
sampai dengan 20 Juni 2015 MAG, a subsi di ar y exchanged t he obl i gat i on t o r epay t he
l oan wi t h a SIBOR f l oat i ng i nt er est r at e + 3 t o f i xed i nt er est r at e of 5. 65. The i nst r ument i s val i d unt i l 20 June
2015
cr oss cur r ency
swap Rp 27. 500. 000
MAG, ent it as anak, menukar kewaj iban membayar pinj aman dalam Rupiah menj adi USD pada kurs sebesar Rp 8. 925 per
USD dan membayar pinj aman dengan t ingkat suku bunga mengambang JIBOR +4, 55 menj adi t ingkat suku bunga
t et ap 5, 88. Jangka w akt u berl aku sampai dengan 20 Juni 2015
MAG, a subsi di ar y exchanged t he obl i gat i on t o pay t he l oan i n Rupi ah i nt o USD at t he exchange r at e of Rp 8, 925 per
USD and pay t he i nt er est f r om JIBOR f l oat i ng i nt er est r at e + 4. 55 i nt o f i xed i nt er est r at e 5. 88. The i nst r ument i s val i d
unt i l 20 June 2015
cr oss cur r ency
swap Rp 20. 221. 300
MAG, ent it as anak menukar kewaj iban membayar pinj aman dalam Rupiah menj adi USD pada kurs sebesar Rp 9. 031 per
USD dan membayar pinj aman dengan t ingkat suku bunga mengambang JIBOR + 4, 9 menj adi t ingkat suku bunga t et ap
6, 6. Jangka w akt u berl aku sampai dengan 20 Juni 2015 MAG, a subsi di ar y exchanged t he obl i gat i on t o pay t he l oan
i n Rupi ah i nt o USD at t he exchange r at e of Rp 9, 031 per USD and pay t he i nt er est f r om JIBOR f l oat i ng i nt er est r at e
of + 4. 9 i nt o f i xed i nt er est r at e of 6. 6. The i nst r ument i s val i d unt i l 20 June 2015
Dalam t r ansaksi penj ual an, harga penj ualan dari produk kelapa sawit sangat t ergant ung pada harga minyak
kelapa sawit dunia yang menggunakan mat a uang Dolar AS sebagai acuan dan ent it as anak j uga memi liki
pinj aman yang menggunakan t i ngkat suku bunga mengambang. Unt uk memit igasi f l ukt uasi pada nil ai
t ukar mat a uang Dolar AS dan suku bunga, LIH dan MAG, ent it as anak, menggunakan inst rumen lindung nil ai
yait u menukar kewaj iban membayar pinj aman dengan t ingkat suku bunga mengambang menj adi t i ngkat suku
bunga t et ap dan membayar pinj aman dal am Rupi ah menj adi Dol ar AS pada kurs t et ap.
In sel l i ng t r ansact i ons, sel l i ng pr i ce of pal m oi l pr oduct s i s hi ghl y dependent on t he wor l d pr i ce of pal m oi l usi ng
US Dol l ar as a r ef er ence and al so subsi di ar i es had l oans wi t h f l oat i ng i nt er est r at e. To mi t i gat e f l uct uat i ons i n
cur r ency exchange r at es and i nt er est r at es t he US Dol l ar , LIH and MAG, subsi di ar i es, used hedgi ng i nst r ument s t o
exchange t he obl i gat i on t o pay t he l oan wi t h a f l oat i ng i nt er est r at e t o f i xed i nt er est r at e and pay t he l oan i n
Rupi ah t o US Dol l ar at a f i xed exchange r at e.
Sehubungan dengan hal t ersebut diat as maka ent it as anak melakukan lindung nil ai unt uk t ransaksi ant ar a
LIH, ent it as anak dengan Morgan St anl ey Co. Int ernat ional Plc. dan MAG, ent it as anak dengan
PT Bank DBS Indonesi a. In connect i on t o t he mi t i gat i on, subsi di ar i es ent er ed i nt o
hedgi ng f or t he t r ansact i on bet ween LIH, a subsi di ar y and Mor gan St anl ey Co. Int er nat i onal Pl c. and MAG, a
subsi di ar y and PT Bank DBS Indonesi a.
Pada t anggal 22 April 2014, LIH, ent it as anak, t idak memperpanj ang kont rak dengan Morgan St anley Co.
Int ernat ional Plc. On 22 Apr i l 2014, LIH, a subsi di ar y, di d not ext end t he
cont r act wi t h Mor gan St anl ey Co. Int er nat i onal Pl c.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 78
Exhibit E 78
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
29. INFORMASI SEGMEN
29.
SEGMENT INFORMAT ION
Segmen Primer Ber dasarkan Letak Geografis
Primary Segment s Based on t he Geographical
Pendapatan
Revenue 30 Juni 2014
30 Juni 2013 30 June 2014
30 June 2013
Sumat era 281.618. 987
210. 275.094 Sumat er a
Kalimant an 234.158. 149
88. 675.041 Kal i mant an
J u m l a h
515.777. 136 298. 950.135
T o t a l
Laba Rugi Usaha
Operat ing Income Loss 30 Juni 2014
30 Juni 2013 30 June 2014
30 June 2013
Sumat era 82. 761. 373
16.784.809 Sumat era
Kalimant an 57. 932. 390
3.673.456 Kal imant an
J a w a 14. 517. 488
12.788.812 J a v a
Sulawesi 259. 490
217.509 Sul awesi
J u m l a h
125. 916.785 7.451.943
T o t a l
Penyusutan
Depreciat ion
30 Juni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Sumat er a 9. 663.445
9. 065.082 Sumat er a
Kalimant an 4. 416.732
3. 544.577 Kal i mant an
J a w a 875.652
784.434 J a v a
Sulawesi 14.182
4.717 Sul awesi
J u m l a h
14. 970.011 13. 398.810
T o t a l
A s e t
Asset s
30 Juni 2014 31 Desember 2013
30 June 2014 31 December 2013
Sumat era 3. 087. 055. 727
2.781. 990.389 Sumat er a
Kalimant an 1. 571. 046. 296
1.499. 526.499 Kal i mant an
J a w a 2. 016. 821. 637
2.325. 920.444 J a v a
Sulawesi 121. 991. 466
120. 357.575 Sul awesi
J u m l a h 6. 796. 915. 126
6.727. 794.907 T o t a l
2. 830. 902. 668 2.616. 542.505
El iminat ion
Jumlah Aset
3. 966. 012. 458 4.111. 252.402
T ot al Asset s
Eliminasi
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 79
Exhibit E 79
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
29.
INFORMASI SEGMEN Lanj ut an
29.
SEGMENT INFORMAT ION
Cont i nued
Liabilitas
Liabilit ies 30 Juni 2014
31 Desember 2013 30 June 2014
31 December 2013
Sumat era 2.143. 300.048
1. 981.624. 955 Sumat er a
Kalimant an 1.065. 647.337
995.590. 224 Kal imant an
J a w a 270. 794.286
695.958. 975 J a v a
Sulawesi 1.665. 672.386
124.837. 381 Sul awesi
J u m l a h 5.145. 414.057
3. 798.011. 535 T o t a l
2.799. 890.300 1. 229.185. 082
El i minat ion
Jumlah Liabilit as
2.345. 523.757 2. 568.826. 453
T ot al Liabilit ies
Eliminasi
Segmen Sekunder Berdasar kan Produk
Secondary Segment s Based on Product
Pendapatan dan Hasil Segmen
Revenue and Segment Result s
30 Juni 201 4 3 0 Juni 2 013
30 June 2014 30 June 2013
Minyak kelapa sawit 390. 638. 885
260. 501.909 Cr ude pal m oil
Int i kelapa sawit 75. 009. 656
16. 292.359 Pal m ker nel
Tandan buah segar 49. 767. 259
21. 892.416 Fr esh f r uit bunches
Kopra 361. 336
263.451 Copr a
Jumlah pendapatan
515. 777. 136 298. 950.135
T ot al r evenue Beban pokok yang t idak dapat dialokasikan:
Expenses which can not be allocat ed:
Beban pokok penj ualan 330. 345. 047
243. 150.797 Cost of goods sol d
Beban penj ualan 15. 895. 670
6. 844.447 Sel l i ng expenses
Beban umum dan administ rasi 43. 619. 634
41. 502.948 Gener al and admi nist r at i ve expenses
Pendapat an beban lain-l ain - Bersih 69. 778. 964
90. 829.541 Ot her i ncome expenses - Net
Laba rugi sebelum paj ak penghasilan
56. 137. 821 83. 377.598
Income loss before income t ax 30 Juni 201 4
3 1 Desember 2 01 3 30 June 2014
31 December 2013 Aset dan liabilit as segmen yang
Segment Asset s and liabilit ies which t idak dapat dialokasikan:
can not be allocat ed:
A s e t 3.966. 012. 458
4. 111. 252.402 Asset s
Liabil it as 2.345. 523. 757
2. 568. 826.453 Liabi l i t i es
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 80
Exhibit E 80
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
30. LABA RUGI PER SAHAM DASAR
30.
BASIC EARNINGS LOSS PER SHARE
Pada t anggal 30 Juni 2014 dan 2013 “ Laba rugi per saham dasar” sesuai dengan PSAK No. 56 dan
perhit ungan j umlah
r at a-r at a t ert imbang
saham beredar adal ah sebagai berikut :
As of 30 June 2014 and 2013 “ Ear ni ngs loss per shares” i n accordance wi t h PSAK No. 56 and t he cal cul at ion of t he
wei ght ed aver age number of shar es out st andi ng are as f oll ows:
30 Juni 2014 30 Juni 2013
30 June 2014 30 June 2013
Laba rugi yang diat ribusikan kepada Income l oss at t r i but abl e t o
pemi lik ent it as i nduk 46.635. 539
89. 521. 970 owner s of t he par ent ent i t y
Rat a-rat a t ert imbang j uml ah Wei ght ed aver age number of
saham yang beredar 7. 040.419. 560
4.927. 986. 000 shares out st andi ng
Laba rugi dasar per saham angka penuh 7
18 Earni ngs l oss per shar e f ul l amount
Perusahaan t idak memiliki pot ensi saham dilut if . The Company has no di l ut i ve pot ent i al shares.
31. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING
31.
ASSET S AND LIABILIT IES IN FOREIGN CURRENCY
Pada t anggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013, Perusahaan dan ent it as anaknya mempunyai saldo aset
dan liabi lit as dal am mat a uang asing: As of 30 June 2014 and 31 December 2013, t he Company
and it s subsidi ar ies have t he f oll owi ng asset s and l i abi lit i es in f oreign currencies:
Valas Valas
Foreign For eign
curr ency Rp
cur rency Rp
A s e t Asset s
Kas dan set ar a kas US
414.063,24 4. 955. 923
1.257.089, 40 15. 322. 663
Cash and cash equi val ent s Aset lancar lainnya
US -
- 1.500.000, 00
18. 283. 500 Ot her cur r ent asset s
Jumlah Aset
414.063,24 4. 955. 923
2.757.089, 40 33. 606. 163
Tot al Asset s Liabilit as
Liabilit ies
Ut ang usaha US
- -
214,50 2. 615
Tr ade payabl es Ut ang l ain-lain
US 609.800,00
7. 298. 696 609.800, 00
7. 432. 852 Ot her payabl es
Beban masih har us dibayar US 92.528,22
1. 107. 470 162.971, 50
1. 986. 460 Accr ued expenses
Ut ang bank US
32.631.266,25 390. 563. 623
34.201.755, 00 416. 885. 192
Bank l oans Ut ang l ain j angka panj ang US
31.204.753,98 373. 489. 701
35.051.083, 35 427. 237. 655
Long-t er m ot her payabl es
Jumlah Liabilitas
64.538.348,00 772. 459. 490
70.025.824, 00 853. 544. 774
T ot al Liabilit ies Jumlah Liabilitas - Bersih
64.124.284,76 767. 503. 567
67.268.734, 60 819. 938. 611
Tot al Liabilit ies - Net 30 June 2014
31 December 2013 30 Juni 2014
31 Desember 2013
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 81
Exhibit E 81
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
31.
ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING Lanj ut an
31.
ASSET S AND LIABILIT IES IN FOREIGN CURRENCY
Cont i nued Apabila aset dan li abili t as ber sih dalam mat a uang asi ng
pada t anggal 30 Juni 2014 dij abarkan dengan menggunakan
kurs yang
berlaku pada
t anggal penyelesai an laporan keuangan ini yait u sebesar
Rp 11. 706 unt uk 1 Dol ar AS, maka j umlah l iabil it as bersih dal am mat a uang asing akan menurun sebesar
Rp 16. 864. 687. If net asset s and li abi li t ies denominat ed in f or eign
currencies at 30 June 2014 are t r ansl at ed usi ng t he exchange r at es prevai li ng at t he dat e of complet ion of t he
f i nanci al st at ement s
amount ed t o
Rp 11. 706 f or
1 US Dol l ar, amount s of net li abi lit ies denomi nat ed i n f oreign currency wi l l decrease by Rp 16, 864, 687.
32.
INFORMASI MENGENAI PIHAK – PIHAK BERELASI 32.
RELAT ED PART IES INFORMAT ION
Dalam kegi at an usaha yang normal, Perusahaan dan ent it as anaknya t el ah mel akukan t ransaksi dengan
pihak-pihak yang berelasi yang t erut ama t erdiri dari pendapat an, pembeli an, pinj aman, dan t ransaksi
keuangan l ainnya. In t he nor mal cour se of busi ness, t he Company and it s
subsidi ar ies have ent er ed i nt o t r ansact ions wit h rel at ed part ies consi st i ng pri mari ly of i ncome, pur chases, l oans,
and ot her f i nanci al t r ansact ions.
a. Sifat pihak - pihak ber elasi
a.
Nat ure of relat ionship
PT Provident Capit al Indonesia adal ah pemegang saham Perusahaan.
PT Provident Indonesia memiliki Komisaris yang sama dengan Perusahaan.
PT Pr ovi dent Capi t al Indonesi a i s t he shar ehol der of t he Company.
PT Pr ovi dent Indonesi a has same Commi ssi oner wi t h t he Company.
b. Transaksi dengan pihak-pihak ber elasi
b.
T ransact ions wit h relat ed part ies
Perusahaan dal am
kegiat an usahanya
t el ah mel akukan t ransaksi dengan perusahaan yang
berelasi. Rinci an t ransaksi-t ransaksi t ersebut yakni:
The Company i n i t s busi ness t r ansact i ons wi t h compani es t hat have a speci al r el at i onshi p. The
det ai l s of t hese t r ansact i ons ar e:
30 Juni 2014 31 Desember 2013
30 June 2014 31 December 2013
Ut ang lain-lain Ot her payables
Rupiah Rupiah
PT Pr ovident Indonesia -
121.900. 228 PT Pr ovident Indonesia
30 Juni 2014 31 Desember 2013
30 June 2014 31 December 2013
Ut ang lain jangka panjang Long-t erm ot her payables
Dolar AS US Dollar
PT Pr ovident Capit al Indonesia 100.128. 058
101.968. 493 PT Provi dent Capi t al Indonesi a
Bunga PSAK No. 50 55 3.365. 247
6.272. 796 Int er est of PSAK No. 50 55
J u m l a h 96.762. 811
95.695. 697 T o t a l
Bagian yang j atuh t empo dalam waktu sat u tahun
96.762. 811 95.695. 697
Current mat urit y Bagian j angka panj ang
- -
Long-t erm port ion
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 82
Exhibit E 82
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
32.
INFORMASI MENGENAI
PIHAK–PIHAK BERELASI
Lanj ut an
32.
RELAT ED PART IES INFORMAT ION
Cont i nued b.
Transaksi dengan pihak-pihak ber elasi Lanj ut an b.
T ransact ions wit h relat ed part ies
Cont i nued Ut ang l ain-l ain kepada PT Provident Capit al
Indonesi a merupakan pengali han hak t agih at as piut ang at as PT Hamparan Karunia Nusant ar a
kepada PT Provident Capit al Indonesi a Cat at an 18. Ot her payabl e t o PT Pr ovi dent Capi t al Indonesi a
r epr esent s t r ansf er r ed
r ecei vabl e owned
by PT Hampar an Kar uni a Nusant ar a t o PT Pr ovi dent
Capi t al Indonesi a Not e 18. Persent ase t erhadap j umlah liabi lit as dari t ransaksi
kepada pihak berelasi pada t anggal 30 Juni 2014 dan 31 Desember 2013 masing-masi ng 4, 13 dan 8, 47.
Tidak ada t ransaksi penj ualan dan pembeli an kepada pihak berel asi.
Per cent age of t ot al l i abi l i t i es t o r el at ed par t i es as of 30 June 2014 and 31 December 2013 wer e 4. 13 and
8. 47, r espect i vel y. No sal es and pur chases wer e made f r om r el at ed par t i es.
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Akt ivit as Per usahaan dan ent it as anaknya mengandung berbagai risiko keuangan sepert i risiko kredit , risiko
likudit as, risiko pasar dan risiko pasar l ain. Secar a kesel uruhan, program manaj emen risiko keuangan
Perusahaan dan ent it as anaknya t erf okus unt uk menghadapi
ket idakpast ian pasar
uang dan
memi nimali sasi pot ensi kerugi an yang berdampak pada kinerj a keuangan Perusahaan dan ent it as anaknya.
The Company’ s and i t s subsi di ar i es‘ act i vi t i es ar e exposed t o f ew f i nanci al r i sks such mar ket r i sks, cr edi t
r i sks, mar ket r i sks, and ot her mar ket r i sks. The Company’ s and i t s subsi di ar i es‘ over al l management
pr ogr am f ocuses t o mi t i gat e t o vol at i l i t y of f i nanci al mar ket s and t o mi ni mi ze pot ent i al adver se ef f ect s on t he
Company’ s and subsi di ar i es‘ f i nanci al per f or mance.
a.
Risiko pasar
a.
Market risk
Perusahaan dan ent it as anaknya menyadari adanya risiko pasar yang t erj adi akibat f lukt uasi mat a uang
Rupiah t erhadap Dol ar AS, sert a f lukt uasi suku bunga pinj aman, sehi ngga ent it as anak mel akukan
kont rak li ndung nil ai dengan t uj uan mel akukan akt ivit as lindung nil ai at as ket idakpast i an f lukt uasi
suku bunga dan f lukt uasi mat a uang asing yang t imbul dari arus kas pokok dan bunga pinj aman dari
ent it as anak. The Company and i t s subsi di ar i es ar e aw ar e of
mar ket r i sk due t o f or ei gn exchange f l uct uat i on of Rupi ah
agai nst US
Dol l ar and
i nt er est r at e
f l uct uat i on, hence, t he subsi di ar i es have ent er ed i nt o hedgi ng cont r act s t o hedge t he uncer t ai nt y of
i nt er est r at e and f or ei gn exchange f l uct uat i ons ar i si ng f r om t he l oan pr i nci pal and i nt er est payment s
f r om each subsi di ar i es.
Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing
Foreign Exchange Risk
Perubahan ni lai t ukar t elah, dan diperkirakan akan t erus, memberikan pengaruh t erhadap hasil usaha
dan arus kas Perusahaan. Changes i n exchange r at es have af f ect ed and may
cont i nue t o af f ect t he Company’ s r esul t s of oper at i ons and cash f l ows.
Risiko pasar dikendalikan dengan meni lai dan memant au pergerakan mat a uang asi ng t erhadap
laporan keuangan. Mar ket r i sk i s mi t i gat ed t hr ough assessi ng and
moni t or i ng t he movement i n f or ei gn cur r enci es t o t he Company’ s f i nanci al st at ement .
Pada t anggal 30 Juni 2014, j ika Rupi ah menguat 2, 20 t er hadap mat a uang asi ng Dolar AS dengan
selur uh variabel l ain t et ap, maka laba periode berj alan meningkat Rp 16. 864. 687 t erut ama yang
t imbul sebagai akibat kerugian selisi h kurs at as penj abar an aset dan li abilit as monet er dal am mat a
uang asing. As of 30 June 2014, i f t he Rupi ah had st r engt hened
by 2. 20 agai nst t he f or ei gn cur r ency of US Dol l ar wi t h al l ot her var i abl es hel d const ant , i ncome f or
t he per i od woul d have i ncr eased by Rp 16, 864, 687 mai nl y as a r esul t of f or ei gn exchange l osses on
t r ansl at i on of monet ar y asset s and l i abi l i t i es denomi nat ed i n f or ei gn cur r ency.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 83
Exhibit E 83
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanj ut an
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Cont i nued a.
Risiko pasar Lanj ut an a.
Market risk
Cont i nued
Risiko Tingkat Suku Bunga
Int erest Rat e Risk
Perusahaan dan ent it as anaknya menghadapi risiko t ingkat suku bunga yang disebabkan ol eh perubahan
t ingkat suku bunga pinj aman yang dikenakan bunga. Suku bunga at as pinj aman j angka pendek dan
j angka panj ang dapat berf l ukt uasi sepanj ang periode pinj aman. Kebij akan keuangan memberikan
panduan bahw a eksposur t ingkat bunga harus diident if ikasi
dan dimini malisasi
dinet r ali sasi secara t epat wakt u.
The Company and i t s subsi di ar i es ar e exposed t o i nt er est r at e r i sk t hr ough t he i mpact of r at e changes
on i nt er est -bear i ng l i abi l i t i es. Int er est r at e f or shor t and l ong-t er m bor r owi ng can f l uct uat e over t he
bor r owi ng per i od. The t r easur y pol i cy set s t he gui del i ne t hat t he i nt er est r at e exposur e shal l be
i dent i f i ed and mi ni mi sed neut r al i sed pr ompt l y.
Unt uk mengukur risiko pasar at as pergerakan suku bunga, Perusahaan melakukan anali sa marj in dan
pergerakan suku bunga, dan mel akukan t ransaksi kont rak swap t ingkat bunga unt uk mel indungi suku
bunga pinj aman dalam mat a uang asing t erhadap risiko ket idakpast i an t ingkat suku bunga.
To measur e mar ket r i sk of i nt er est r at e f l uct uat i on, t he Company pr i mar i l y uses i nt er est mar gi n and
spr ead anal ysi s, and ent er s i nt o i nt er est r at e swap cont r act s t o hedge t he f or ei gn cur r ency i nt er est
l oans f r om i nt er est r at e uncer t ai nt y.
Prof il pinj aman j angka panj ang adal ah sebagai berikut :
The Company’ s l ong-t er m l i abi l i t i es ar e as f ol l ows:
Jumlah Suku bunga
Jumlah Suku bunga
Amount Int er est rat e
Amount Int erest r at e
Ut ang j angka panj ang - set elah dikurangi bagi an yang j at uh t empo
dalam wakt u sat u t ahun Long-t erm debt - net of current por t i on
Rupiah Rupi ah
Ut ang bank 953. 121. 763
10, 50 - 14, 00 997. 845. 095
9, 14 - 14, 00 Bank l oans
Sew a pembiayaan 6. 969. 379
6, 13 - 6, 74 5. 184. 660
5, 40 - 6, 40 Fi nance l eases
Dolar AS US Dol l ar
Ut ang bank 344. 614. 958
4, 46 - 5, 40 376. 472. 852
4, 49 - 5, 40 Bank l oans
Ut ang l ain j angka panj ang 86. 031. 592
11, 00 - 13, 50 253. 532. 358
11, 00 - 13, 50 Long-t erm ot her payabl es
J u m l a h
1. 390. 737. 692 1. 633. 034. 965
T o t a l 30 June 2014
31 December 2013
30 Juni 2014 31 Desember 2013
b. Risiko kredit
b.
Credit risk
Perusahaan dan ent it as anaknya memiliki risiko kredit yang t erut ama berasal dari kas dan set ar a
kas, piut ang usaha, piut ang lai n-l ain dan aset t idak lancar lainnya.
The Company and i t s subsi di ar i es ar e exposed t o cr edi t r i sk pr i mar i l y f r om cash and cash equi val ent s,
t r ade r ecei vabl es, ot her r ecei vabl es and ot her non- cur r ent asset s.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 84
Exhibit E 84
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanj ut an
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Cont i nued b.
Risiko kredit Lanj ut an b.
Credit risk
Cont i nued
Kualitas kredit aset keuangan
Credit qualit y of financial asset s
Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yang t imbul j ika pelanggan Perusahaan dan ent it as
anaknya gagal memenuhi liabi lit as kont rakt ual nya kepada Per usahaan dan ent it as anaknya. Perusahaan
dan ent it as anaknya menempat kan kas dan set ar a kas dan aset t idak l ancar l ainnya pada inst it usi
keuangan yang t erpercaya, sedangkan piut ang usaha dan piut ang lai n-l ain sebagian besar hanya dil akukan
dengan menj al in kerj asama dengan mit ra usaha yang memil iki reput asi baik dan mel al ui perikat an
at au kont rak yang dapat memit igasi risiko kredit . Cr edi t r i sk i s t he r i sk of f i nanci al l osses i ncur r ed i f a
cust omer of t he Company and i t s subsi di ar i es f ai l ed t o f ul f i l l cont r act ual l i abi l i t y t o t he Company and i t s
subsi di ar i es. The Company and i t s subsi di ar i es pl ace i t s cash and cash equi val ent s and ot her non-cur r ent
asset s i n r el i abl e f i nanci al i nst i t ut i ons, whi l e t r ade r ecei vabl es and ot her r ecei vabl es ar e most l y due
f r om a busi ness par t ner who has a good r eput at i on and i s done t hr ough a commi t ment or cont r act t o
mi t i gat e cr edi t r i sk.
Sebagai t ambahan, j uml ah piut ang dipant au secar a t erus-menerus unt uk mengur angi risiko penurunan
nilai at as piut ang. In addi t i on, t he amount of r ecei vabl es i s moni t or ed
on an ongoi ng basi s t o r educe t he r i sk of i mpai r ment of r ecei vabl es.
Manaj emen yaki n t erhadap kemampuan unt uk mengendalikan dan menj aga eksposur risiko kredit
pada t ingkat yang minimal. Eksposur maksi mum risiko kredit pada t anggal pel aporan adalah sebagai
berikut : Management i s conf i dent i n i t s abi l i t y t o cont r ol and
sust ai n mi ni mal exposur e of cr edi t r i sk. The maxi mum cr edi t r i sk exposur e at t he r epor t i ng dat e i s
as f ol l ows:
30 Juni 2014 31 Desember 2013
30 June 2014 31 December 2013
Kas dan set ara kas 79. 502.108
411. 737.633 Cash and cash equival ent s
Piut ang usaha 14. 643.379
3. 994.529 Tr ade r eceivables
Piut ang lain-lain 118. 846.467
90. 355.606 Ot her r eceivables
Aset lancar lainnya -
18. 283.500 Ot her cur r ent asset s
Aset t idak lancar lainnya 4. 670. 487
5. 055.332 Ot her non-cur r ent asset s
J u m l a h
217. 662.441 529. 426.600
T o t a l
c. Risiko likuiditas
c.
Liquidit y risk
Risiko likuidit as t imbul apabi la Perusahaan dan ent it as
anaknya mengal ami
kesulit an dalam
mendapat kan sumber pendanaan unt uk membiayai modal kerj a dan bel anj a modal. Ri siko l ikuidit as
j uga dapat t imbul akibat ket idaksesuai an at as sumber dana yang di miliki dengan pembayaran
liabil it as yang t elah j at uh t empo. Li qui di t y r i sk ar i ses i n si t uat i ons wher e t he Company
and i t s subsi di ar i es have di f f i cul t i es i n obt ai ni ng f undi ng sour ces t o f und t hei r wor ki ng capi t al and
capi t al expendi t ur e. Li qui di t y r i sk al so ar i ses i n si t uat i ons wher e t her e i s mi smat ch bet ween t he
f undi ng sour ces and any obl i gat i ons t hat have mat ur ed.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 85
Exhibit E 85
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanj ut an
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Cont i nued c.
Risiko likuiditas Lanj ut an c.
Liquidit y risk
Cont i nued Perusahaan dan ent it as anaknya melakukan mit igasi
risiko likuidit as
dengan cara
menganalisa ket ersediaan arus kas dan st rukt ur pendanaan sesuai
dengan Pedoman Pengendali an Int er n Perusahaan. The Company and i t s subsi di ar i es mi t i gat e l i qui di t y
r i sk by anal yzi ng t he cashf l ow avai l abi l i t y as wel l as t hei r f undi ng st r uct ur e i n accor dance wi t h t he
Company’ s Int er nal Cont r ol Manual . Perusahaan dan ent it as anaknya mengelola ri siko
likuidit as dengan mengaw asi arus kas akt ual dan proyeksi secara t erus menerus dan prof il t anggal
j at uh t empo aset dan li abilit as keuangan unt uk memenuhi
keperl uan operasi
sert a menj aga
kecukupan dalam f asilit as pinj aman yang belum dit arik sepanj ang wakt u sehi ngga Perusahaan dan
ent it as anaknya memenuhi semua bat as at au persyar at an f asi lit as pinj aman.
The Company and i t s subsi di ar i es cont i nuousl y moni t or act ual cash f l ows and t he mat ur i t y pr of i l es
of f i nanci al asset s and l i abi l i t i es t o ensur e t hat i t has suf f i ci ent cash t o meet oper at i onal needs whi l e
mai nt ai ni ng suf f i ci ent headr oom on i t s undr aw n commi t t ed bor r owi ng f aci l i t i es at al l t i mes so t hat
t he Company and i t s subsi di ar i es do not br each t he bor r owi ng l i mi t s or covenant s on any of i t s bor r owi ng
f aci l i t i es.
Tabel di baw ah menunj ukkan analisi s j at uh t empo liabil it as keuangan Perusahaan dan ent it as anaknya
dalam rent ang wakt u yang menunj ukkan j at uh t empo kont rakt ual unt uk semua li abilit as keuangan
non-derivat if dan derivat if di mana j at uh t empo kont rakt ual sangat pent i ng unt uk pemahaman
t erhadap ar us kas. Juml ah yang diungkapkan dalam t abel adal ah arus kas kont rakt ual yang t idak
t erdiskont o t ermasuk pembayaran pokok dan bunga.
The f ol l owi ng t abl e anal yse t he Company and i t s subsi di ar i es’
f i nanci al l i abi l i t i es
i nt o r el evant
mat ur i t y gr oupi ngs based on t hei r cont r act ual mat ur i t i es f or al l non-der i vat i ve f i nanci al l i abi l i t i es
and der i vat i ve f i nanci al i nst r ument s f or whi ch t he cont r act ual
mat ur i t i es ar e
essent i al f or
an under st andi ng of t he t i mi ng of t he cash f l ows. The
amount s di scl osed i n t he t abl e ar e t he cont r act ual undi scount ed cash f l ow s i ncl udi ng pr i nci pal and
i nt er est payment .
Jumlah Arus kas
Lebih dari tercatat
kont raktual Sampai dengan
sat u t ahun
Carrying Cont ract ual
satu tahun
More t han amount
cash f lows Unt il one year
one year
3 0 Juni 20 14
30 June 2014
Ut ang usaha 48. 076. 342
48. 076. 342 48. 076. 342
- Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain 78. 719. 277
78. 719. 277 78. 719. 277
- Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 49. 380. 659
49. 380. 659 49. 380. 659
- Accr ued expenses
Ut ang bank 1. 488. 097. 753
1. 488. 097. 753 190. 361. 032
1. 297. 736. 721 Bank l oans
Ut ang sewa pembiayaan 15. 339. 936
15. 339. 936 8. 370. 557
6. 969. 379 Finance l ease payabl es
Ut ang lain j angka panj ang 373. 489. 701
378. 058. 933 287. 458. 109
90. 600. 824 Long-t er m ot her payabl es
J u m l a h 2. 053. 103. 668
2. 057. 672. 900 662. 365. 976
1. 395. 306. 924
T o t a l
3 1 Dese mber 20 13
31 December 2013
Ut ang usaha 52. 674. 483
52. 674. 483 52. 674. 483
- Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain 185. 644. 079
185. 644. 079 185. 644. 079
- Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 45. 854. 062
45. 854. 062 45. 854. 062
- Accr ued expenses
Ut ang bank 1. 541. 350. 662
1. 541. 350. 662 167. 032. 715
1. 374. 317. 947 Bank l oans
Ut ang sewa pembiayaan 12. 714. 694
12. 714. 694 7. 530. 034
5. 184. 660 Finance l ease payabl es
Ut ang lain j angka panj ang 427. 237. 655
435. 680. 920 173. 705. 297
261. 975. 623 Long-t er m ot her payabl es
J u m l a h 2. 265. 475. 635
2. 273. 918. 900 632. 440. 670
1. 641. 478. 230
T o t a l
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 86
Exhibit E 86
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanj ut an
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Cont i nued c.
Risiko likuiditas Lanj ut an c.
Liquidit y risk
Cont i nued
Estimasi nilai waj ar
Fair va lue est imat ion
Nil ai w aj ar aset dan liabi llit as keuangan di est imasi unt uk keperl uan pengakuan dan pengukur an at au
unt uk keperluan pengungkapan. The f ai r val ue of f i nanci al asset s and f i nanci al
l i abi l i t i es must be est i mat ed f or r ecogni t i on and measur ement or f or di scl osur e pur poses.
PSAK No. 60, “ Inst rumen Keuangan: Pengungkapan” mensyar at kan pengungkapan at as pengukuran ni lai
waj ar dengan t ingkat hirarki ni lai w aj ar sebagai berikut :
PSAK No. 60, “ Fi nanci al Inst r ument s: Di scl osur es” r equi r es di scl osur e of f ai r val ue measur ement s by
l evel of t he f ol l owi ng f ai r val ue measur ement hi er ar chy:
a harga kuot asi an t idak disesuaikan dal am pasar
akt if unt uk aset at au li abilit as yang ident ik t ingkat 1;
a quot ed pr i ces unadj ust ed i n act i ve mar ket s f or
i dent i cal asset s or l i abi l i t i es l evel 1; b
input selai n harga kuot asi an yang t ermasuk dalam t ingkat 1 yang dapat diobservasi unt uk
aset at au li abili t as, baik secara l angsung misalnya harga at au secara t idak l angsung
misalnya derivasi dari harga t ingkat 2; dan b
i nput s ot her t han quot ed pr i ces i ncl uded wi t hi n l evel 1 t hat ar e obser vabl e f or t he asset or
l i abi l i t y, ei t her di r ect l y as pr i ces or i ndi r ect l y der i ved f r om pri ces l evel 2; and
c input unt uk aset at au li abilit as yang bukan
berdasarkan dat a pasar yang dapat diobservasi input yang t idak dapat diobservasi t ingkat 3.
c i nput s f or t he asset or l i abi l i t y t hat ar e not
based on obser vabl e mar ket dat a unobser vabl e i nput s l evel 3.
Aset dan liabi lit as keuangan Perusahaan dan ent i t as anaknya yang diukur dan diakui pada nil ai w aj ar
t ingkat 2 adal ah piut ang dan ut ang derivat i f . The Company and i t s subsi di ar i es’ f i nanci al asset s and
l i abi l i t i es t hat ar e measur ed and r ecogni sed at f ai r val ue l evel 2 ar e der i vat i ve r ecei vabl es and
payabl es.
Nil ai w aj ar unt uk i nst rumen keuangan yang
diperdagangkan di
pasar akt i f
dit ent ukan berdasarkan kuot asi nil ai pasar pada t anggal
pelaporan. Kuot asi nil ai pasar yang digunakan Perusahaan dan ent it as
anaknya unt uk
aset keuangan adal ah harga penaw aran
bi d pr i ce, sedangkan unt uk li abilit as keuangan menggunakan
harga j ual ask pr i ce. Inst rumen keuangan ini
t ermasuk dal am t ingkat 1. The f ai r val ue of f i nanci al i nst r ument s t r aded i n
act i ve mar ket s i s based on quot ed mar ket pr i ces at t he r epor t i ng dat e. The quot ed mar ket pr i ce used f or
f i nanci al asset s hel d by t he Company and i t s subsi di ar i es ar e t he cur r ent bi d pr i ce, whi l e f i nanci al
l i abi l i t i es use ask pr i ce. These i nst r ument s ar e i ncl uded i n l evel 1.
Nil ai w aj ar
inst rumen keuangan
yang t idak
diperdagangkan di pasar akt if dit ent ukan dengan menggunakan t eknik peni laian t ert ent u. Teknik
t ersebut menggunakan dat a pasar yang dapat diobservasi sepanj ang t ersedi a, dan seminimal
mungkin mengacu pada est imasi. Apabi la seluruh input signif ikan at as ni lai waj ar dapat diobservasi,
inst rumen keuangan ini t ermasuk dalam t ingkat 2. The f ai r val ue of f i nanci al i nst r ument s t hat ar e not
t r aded i n an act i ve mar ket i s det er mi ned usi ng val uat i on t echni ques. These val uat i on t echni ques
maxi mi se t he use of obser vabl e mar ket dat a wher e i t i s avai l abl e and r el y as l i t t l e as possi bl e on est i mat es.
If al l si gni f i cant i nput s r equi r ed t o f ai r val ue an i nst r ument ar e obser vabl e, t he i nst r ument i s i ncl uded
i n l evel 2.
Jika sat u at au lebi h input yang signif ikan t idak berdasarkan dat a pasar yang dapat diobservasi,
maka i nst rumen t ersebut masuk ke dal am t ingkat 3. If one or mor e of t he si gni f i cant i nput s i s not based
on obser vabl e mar ket dat a, t he i nst r ument i s i ncl uded i n l evel 3.
Teknik penil ai an
t ert ent u digunakan
unt uk menent ukan nil ai inst rumen keuangan mencakup:
Speci f i c val uat i on t echni ques used t o val ue f i nanci al i nst r ument s i ncl ude:
penggunaan harga yang diperoleh dari bursa at au pedagang ef ek unt uk inst rumen sej enis
dan;
t he use of quot ed mar ket pr i ces or deal er quot es f or si mi l ar i nst r ument s and;
t eknik l ain sepert i anal isis arus kas yang didiskont o digunakan unt uk menent ukan ni lai
inst rumen keuangan l ainnya.
ot her t echni ques, such as di scount ed cash f l ow s anal ysi s, ar e used t o det er mi ne f ai r val ue f or t he
r emai ni ng f i nanci al i nst r ument s.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 87
Exhibit E 87
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
33.
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN Lanj ut an
33.
FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Cont i nued c.
Risiko likuiditas Lanj ut an c.
Liquidit y risk
Cont i nued
Estimasi nilai waj ar Lanj ut an
Fair va lue est imat ion
Cont i nued Tabel di baw ah ini menggambarkan ni lai t ercat at
dan nil ai w aj ar dari aset dan li abilit as keuangan: The f ai r val ues of f i nanci al asset s and l i abi l i t i es,
t oget her wi t h t he car r yi ng amount s, ar e as f ol l ow:
Nilai tercat at Nilai waj ar
Nilai tercatat Nilai waj ar
Carrying value Fair value
Carrying value Fair value
Aset keuangan Financial asset s
Kas dan set ara kas 79. 502. 108
79. 502. 108 411. 737. 633
411. 737. 633 Cash and cash equival ent s
Piut ang usaha 14. 643. 379
14. 643. 379 3. 994. 529
3. 994. 529 Tr ade r ecei vabl es
Piut ang lain-lain 118. 846. 467
118. 846. 467 90. 355. 606
90. 355. 606 Ot her r ecei vabl es
Aset lancar lainnya -
- 18. 283. 500
18. 283. 500 Ot her cur r ent asset s
Aset t idak l ancar lainnya 4. 670. 487
4. 670. 487 5. 055. 332
5. 055. 332 Ot her non-cur r ent asset s
J u m l a h
217. 662. 441 217. 662. 441
529. 426. 600 529. 426. 600
T o t a l Liabilitas keuangan
Financial liabilit ies
Ut ang usaha 48. 076. 342
48. 076. 342 52. 674. 483
52. 674. 483 Tr ade payabl es
Ut ang l ain-lain 78. 719. 277
78. 719. 277 185. 644. 079
185. 644. 079 Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 49. 380. 659
49. 380. 659 45. 854. 062
45. 854. 062 Accr ued expenses
Ut ang bank 1. 488. 097. 753
1. 488. 097. 753 1. 541. 350. 662
1. 541. 350. 662 Bank l oans
Ut ang sewa pembiayaan 15. 339. 936
15. 339. 936 12. 714. 694
12. 714. 694 Finance l ease payabl es
Ut ang l ain j angka panj ang 373. 489. 701
373. 489. 701 427. 237. 655
427. 237. 655 Long-t er m ot her payabl es
J u m l a h
2. 053. 103. 668 2. 053. 103. 668
2. 265. 475. 635 2. 265. 475. 635
T o t a l
30 Juni 201 4
31 Desember 2013
30 June 2014
31 December 2013
34. TUNTUTAN HUKUM
34.
LIT IGAT ION
MAG sel aku Tergugat I besert a PT Minang Agro sel aku Tergugat II, ent it as anak dan Pemerint ah Negara
Republik Indonesi a cq. Kepal a Badan Pert anahan Nasional cq. Kepal a Kant or Wil ayah Pert anahan Provi nsi
Sumat era Bar at
cq. Kepal a
Kant or Pert anahan
Kabupat en Agam sel aku Tergugat III bersama-sama sel aku para Tergugat , digugat oleh Mamak Adat
Kepal a Kaum Suku-Suku Tanj ung di Nagari Manggopoh sel aku par a penggugat berdasarkan gugat an t anggal
11 Juni 2008. MAG as Def endant I and PT Mi nang Agr o as Def endant
II, subsi di ar i es, and t he Gover nment of t he Republ i c of Indonesi a cq. Head of Nat i onal Land Agency cq. Head of
Regi onal Land Of f i ce of West Sumat er a cq. Head of Agam Regency Land Of f i ce as Def endant III t oget her as t he
Def endant s, was sued by t he Mamak Adat Kepal a Kaum Suku-Suku Tanj ung i n Nagar i Manggopoh as t he
Pl ai nt i f f s pur suant t o t he l awsui t dat ed 11 June 2008.
Pokok gugat an yang diaj ukan oleh par a penggugat yait u t anah ul ayat par a Penggugat sel uas + 2. 500 hekt ar yang
menur ut par a Penggugat masuk ke dal am areal Hak Guna Usaha HGU No. 4 Tanj ung Mut iar a mi lik MAG,
ent it as anak. The mai n poi nt of t he l awsui t i s t he t anah ul ayat
cust omar y l and of t he Pl ai nt i f f s of + 2, 500 hect ar es, whi ch accor di ng t o t he Pl ai nt i f f s, i s si t uat ed i n t he ar ea
of Ri ght of Cul t i vat i on HGU No. 4 Tanj ung Mut i ar a owned by MAG, a subsi di ar y.
Berdasarkan Put usan Pengadi lan Negeri Lubuk Basung t erhadap perkar a No. 14 PDT G 2008 PN. LB. BS pada
t anggal 10 Agust us 2009, Pengadilan Negeri Lubuk Basung
memut uskan mengabulkan
gugat an par a
Penggugat dan memerint ahkan dikeluarkannya t anah seluas + 2. 500 hekt ar t ersebut dari Hak Guna Usaha
No. 4 Tanj ung Mut iar a. Pur suant t o t he Ver di ct of t he Lubuk Basung Di st r i ct
Cour t on t he af or esai d case No. 14 PDT G 2008 PN. LB. BS dat ed 10 August 2009, t he Lubuk Basung
Di st r i ct Cour t r ul ed i n i t s ver di ct appr ovi ng t he cl ai m of t he Pl ai nt i f f s and excl usi on of an ar ea of + 2, 500
hect ar es f r om t he l and of Ri ght of Cul t i vat i on HGU No. 4 Tanj ung Mut i ar a.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 88
Exhibit E 88
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
34.
TUNTUTAN HUKUM Lanj ut an
34.
LIT IGAT ION
Cont i nued Para Tergugat mengaj ukan banding ke Pengadi lan
Tinggi Padang. Berdasarkan Put usan Pengadil an Tinggi Padang No. 131 PDT 2009 PT. PDG pada t anggal
13 Januari 2010, memut uskan meneri ma permohonan banding dari para Tergugat dan membat alkan put usan
Pengadil an Negeri Lubuk Basung t anggal 10 Agust us 2009 No. 14 PDT G 2008 PN. LB. BS.
The Def endant s f i l ed an appeal t o t he Hi gh Cour t of Padang. Pur suant t o t he ver di ct of t he Hi gh Cour t of
Padang No. 131 PDT 2009 PT. PDG dat ed 13 Januar y 2010, i t appr oved t he appeal of t he Def endant s and
r evoked al l t he ver di ct of t he Di st r i ct Cour t of Lubuk Basung
dat ed 10
August 2009
No. 14 PDT G 2008 PN. LB. BS. Para Penggugat kemudian mengaj ukan kasasi ke
Mahkamah Agung Republik Indonesi a dengan hasil amar put usan Mahkamah Agung Republik Indonesi a menol ak
permohonan kasasi para Penggugat berdasarkan Put usan
Mahkamah Agung
Republik Indonesi a
No. 1236K PDT 2010 t anggal 27 Okt ober 2010. The Pl ai nt i f f s t hen appeal ed t o Supr eme Cour t of t he
Republ i c of Indonesi a t o t he r esul t s of t he ver di ct of Supr eme Cour t of t he Republ i c of Indonesi a r ej ect ed t he
appeal of t he Pl ai nt i f f s based on t he ver di ct of Supr eme Cour t of t he Republ i c of Indonesi a No. 1236K PDT 2010
dat ed 27 Oct ober 2010.
Para Penggugat mengaj ukan peninj auan kembali ke Mahkamah Agung Republik Indonesia. Pada t anggal
7 Agust us 2012,
MAG t elah
menerima Put usan
Peninj auan Kembali ol eh Mahkamah Agung Republik Indonesi a bert anggal 19 Maret 2012 Nomor: 749PK
Pdt 2011 Put usan PK, yang memut uskan sebagai berikut :
The Pl ai nt i f f s f i l ed t he ver di ct of Supr eme Cour t of t he Republ i c of Indonesi a. On 7 August 2012, MAG r ecei ved
t he ver di ct of Supr eme Cour t of t he Republ i c of Indonesi a dat ed 19 Mar ch 2012 No. 749PK Pdt 2011
Put usan PK, whi ch r ul ed as f ol l ow s:
1. Mengabulkan gugat an Penggugat unt uk sebagi an;
2. Menyat akan sah bahw a Para Penggugat adal ah
sebagai Mamak Adat Penghulu Suku-Suku Tanj ung dan Penguasa Tanah Ul ayat Suku Tanj ung di Nagari
Manggopoh, Kecamat an Lubuk Basung, Kabupat en Agam;
1. Gr ant t he sui t of t he Pl ai nt i f f s f or t he most par t ;
2. Decl ar e t hat t he Pl ai nt i f f s ar e val i d as Mamak Adat
Penghul u Suku-Suku Tanj ung and Penguasa Tanah Ul ayat Suku Tanj ung di Nagar i Manggopoh, Di st r i ct of
Lubuk Basung, Regency of Agam;
3. Menyat akan Sah bahwa Tanah Obj ek Perkara adal ah
Tanah Ul ayat Suku Para Penggugat di Nagari Manggopoh, Kecamat an Lubuk Basung, Kabupat en
Agam; 4.
Menyat akan Perbuat an
Par a Tergugat
menguasai memiliki Tanah Obj ek Perkara adal ah merupakan Perbuat an Melawan Hukum;
5. Menyat akan Sert if ikat Hak Guna Usaha No. 4 Tahun
1992 Gambar Sit uasi Khusus No. 01 1990 Lumpuh dan t idak mempunyai Kekuat an Hukum sepanj ang
menyangkut Tanah Ulayat Suku Par a Penggugat yang menj adi Obj ek Perkara;
6. Menghukum Par a Tergugat unt uk menyer ahkan
kembali Tanah
Obj ek Perkara
kepada para
Penggugat dal am keadaan kosong dari Hak Mil iknya dan Hak Mi lik orang l ain yang diperdapat dari
padanya, j ika ingkar dapat dimint akan bant uan Al at Negar a;
7. Menghukum Tergugat I dan Tergugat II unt uk
membayar Gant i Kerugi an kepada Para Penggugat berupa kerugian mat eri l Rp 203. 704. 200, dan
Kerugian immat eri al Rp 1. 000. 000; 8.
Menghukum Tergugat III unt uk t unduk dan pat uh t erhadap put usan perkara ini;
9. Menol ak gugat an Para Penggugat unt uk selebi hnya.
3. Decl ar e t hat t he obj ect of t he Di sput e i s cust omar y
l and t hat owned by Pl ai nt i f f s i n Nagar i Manggopoh, Di st r i ct of Lubuk Basung, Regency of Agam;
4. Decl ar e t hat t he act i on of t he def endant s t hat
cont r ol hol d t he obj ect of t he Di sput e i s a t or t i ous act ;
5. Decl ar e t hat t he Cer t i f i cat e Ri ght of Cul t i vat i on No. 4
Year 1992 Gambar Sit uasi Khusus No. 01 1990 i s nul l and voi d and does not have l egal f or ce as l ong as i t
r el at e t o t he cust omar y l and of t he Pl ai nt i f f s as obj ect of t he Di sput e;
6. Convi ct t he Def endant s t o r et ur n t he obj ect of t he
Di sput e t o t he Pl ai nt i f f s i n unoccupi ed condi t i on f r om t he Dependant s r i ght of owner shi p and any ot her
per son’ s r i ght of owner shi p t hat occur f r om i t s r i ght , i f br each can be r equest ed an assi st ance f r om t he
st at e i nst i t ut i on;
7. Convi ct Def endant I and Def endant II t o pay
Compensat i on t o t he Pl ai nt i f f s i n t he f or m of mat er i al l oss of Rp 203, 704, 200 and i mmat er i al l oss
of Rp 1, 000, 000; 8.
Convi ct Def endant III t o abi de t o t he ver di ct of t hi s case;
9. Rej ect t he cl ai ms of t he Pl ai nt i f f s f or t he r est .
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 89
Exhibit E 89
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed
34.
TUNTUTAN HUKUM Lanj ut an
34.
LIT IGAT ION
Cont i nued Berdasarkan
pendapat Konsult an
Hukum Hendr a
Soenardi Rekan dinyat akan bahwa obj ek eksekusi t idak dapat dit emukan, dan barang yang dit unj uk unt uk
eksekusi t idak sesuai dengan bar ang yang disebut kan di dalam amar put usan. Amar Put usan menyebut wil ayah
Nagari Manggopoh, Kecamat an Lubuk Basung. Wil ayah HGU No. 4 ber ada di dal am Kecamat an Tanj ung
Mut iar a. Pur suant t o t he opi ni ons of a Legal Consul t ant Soenar di
Hendr a Rekan, i t i s st at ed t hat t he obj ect of t he execut i on can not be f ound, and t he i t em whi ch i s
appoi nt ed f or t he execut i on does not mat ch wi t h t he i t em whi ch i s st at ed i n t he ver di ct . The Ver di ct st at ed
t he r egi on of Nagar i Manggopoh, Di st r i ct of Lubuk Basung. The ar ea of Ri ght of Cul t i vat i on HGU No. 4
i s l ocat ed i n Di st r i ct of Tanj ung Mut i ar a.
Pelaksanaan eksekusi yang direncanakan dil aksanakan t anggal 29 Sept ember 2012, dit unda karena kondisi
lapangan yang t idak memungkinkan. The execut i on whi ch w as schedul ed t o be conduct ed on
29 Sept ember 2012, w as post poned due t o t he condi t i on i n t he l ocat i on t hat unabl e t o conduct execut i on.
Eksekusi sel anj ut nya dilakukan pada t anggal 8 Januari 2013 dengan hasil bahwa pembacaan sit a eksekusi
belum dil aksanakan. Namun berdasarkan ket erangan dari para hadirin yang hadir di lokasi obj ek t anah
perkara saat
pelaksanaan eksekusi,
t erdapat ket idaksesuaian ant ar a lokasi obj ek yang dit unj uk
dengan lokasi sengket a. The next execut i on was conduct ed on 8 Januar y 2013
wi t h t he r esul t t hat t he r eci t at i on of st i pul at i on of execut i on has not been conduct ed. However pur suant t o
t he st at ement s f r om at t endees who at t end at t he di sput e l ocat i on on t he execut i on, t her e i s di scr epancy
bet ween t he poi nt ed l ocat i on and di sput e l ocat i on.
Berdasarkan hal t ersebut di at as, unt uk mengant i sipasi biaya yang mungkin t imbul at as proses penyelesaian
gugat an t ersebut , MAG, ent it as anak, melakukan pencadangan sebesar Rp 55. 000. 000 yang t erdiri dari
biaya j asa hukum, j asa penil ai dan bi aya l ain-l ain yang dicat at sebagai akun ut ang l ain-l ain. Manaj emen akan
mel akukan evaluasi secara periodik at as ni lai cadangan berdasarkan perkembangan put usan PK Cat at an 13.
Based on t he above, t o ant i ci pat e l osses t hat mi ght occur , MAG, a subsi di ar y, has made r eser ve amount ed t o
Rp 55, 000, 000s consi st of l egal ser vi ces f ees, appr ai sal ser vi ces f ee and ot her expenses t hat wer e r ecor ded as
ot her payabl es. Management wi l l make an eval uat i on per i odi cal l y f or t he r eser ve amount based on t he
pr ogr ess of t he “ Put usan PK” Not e 13.
35.
PERJANJIAN 35.
AGREEMENT S
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Per mat a T bk
Pada t anggal 4 April 2014, SSS, ent it as anak, mendapat kan f asil it as kredit
Ter m Loan 3 dari PT Bank Permat a Tbk, dengan j umlah f asi lit as maksi mum
sebesar Rp
134. 000. 000 yang
dit uj ukan unt uk
membi ayai pembangunan CPO mi l l dengan kapasit as 45
t on per j am. On 4 Apr i l 2014, SSS, a subsi di ar y, obt ai ned Ter m Loan 3
cr edi t f aci l i t y f r om PT Bank Per mat a Tbk, wi t h maxi mum f aci l i t y amount i ng t o Rp 134, 000, 000 t o f i nance t he
const r uct i on of CPO mi l l wi t h capaci t y of 45 t ons per hour
Fasilit as ini akan dikenakan t i ngkat suku bunga 12 per t ahun.
Thi s f aci l i t y wi l l be char ged i nt er est of 12 per annum. Jangka w akt u pembayar an adal ah sampai dengan
t anggal 4 April 2019 dengan gr ace per i od selama 2
t ahun. The r epayment shal l be due on 4 Apr i l 2019 wi t h gr ace
per i od f or 2 year s. Fasilit as i ni dij amin dengan t anah dan bangunan yang
t erdiri dari bangunan pabrik CPO, sarana dan prasarana
yang ada dan akan ada di at asnya. Thi s f aci l i t y i s secur ed wi t h l and and bui l di ng consi st i ng
of CPO mi l l , i nf r ast r uct ur es t hat exi st and wi l l exi st on i t .
Sampai dengan t anggal l aporan keuangan konsol idasi an, f asi lit as t ersebut bel um dicairkan.
As of t he dat e of t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s, t hi s f aci l i t y has not di sbur sed.
T hese Consolidat ed Financial St at ement s ar e Originally Issued in Indonesian Language
Ekshibit E 90
Exhibit E 90
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2014 DAN 31 DESEMBER 2013
DAN PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 JUNI 2014 DAN 2013
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PROVIDENT AGRO T bk AND IT S SUBSIDIARIES
NOT ES T O CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S 30 JUNE 2014 AND 31 DECEMBER 2013
AND FOR T HE SIX MONT HS PERIOD ENDED 30 JUNE 2014 AND 2013
Expressed in t housand Rupiah, unless ot herwise st at ed