PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
31 Maret 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Tiga
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
March 31, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited
And Three Months Period ended March 31, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
92
27. KERUGIAN KUMULATIF ATAS INSTRUMEN DERIVATIF UNTUK LINDUNG NILAI ARUS KAS
27. CUMULATIVE LOSSES
ON DERIVATIVE
INSTRUMENTS FOR CASH FLOW HEDGES
Pada tahun 2015, Kelompok Usaha melakukan lindung nilai arus kas atas perkiraan transaksi-
transaksi pembelian bahan bakar untuk keperluan operasi peralatan tambang dengan menggunakan
instrumen keuangan derivatif Catatan 34. Lindung nilai ini dilakukan untuk mengelola risiko fluktuasi
harga bahan bakar yang mungkin terjadi akibat perkiraan transaksi pembelian bahan bakar.
In 2015, the Group entered into cash flow hedges for forecasted transactions of fuel purchases for
operating of mining equipment using derivative financial instruments Note 34. These hedging
transactions were entered into to manage the risk of fluctuations in fuel prices that may occur as a
result of forcasted fuel purchase transactions.
Hasil pengujian efektivitas lindung nilai arus kas di atas secara prospektif dan retrospektif terbukti
sangat efektif. Sehingga, selisih harga yang timbul dari instrumen lindung nilai derivatif tersebut diakui
dalam akun ”kerugian kumulatif atas instrumen derivatif untuk lindung nilai arus kas
” sebagai bagian ekuitas. Selisih harga tersebut akan diakui
sebagai bagian dari harga perolehan bahan bakar yang dilindung nilai. Jumlah selisih harga bahan
bakar yang dicatat di dalam akun “Kerugian
Kumulatif Atas Instrumen Derivatif Untuk Lindung Nilai Arus Kas
” pada periode yang berakhir 31 Maret 2016 dan 2015 adalah AS44.189 dan
AS381.860. The results of prospective and retrospective test of
the hedge effectiveness of the above mentioned cash flows hedge were proven to be highly
effective. As a result, the fuel price differences arising from the derivative hedging instruments are
recognized in cumulative losses on derivative instruments for cash flows hedges account under
the equity. These price differences will be recognized as part of acquisition costs of the fuel
being hedged. Total price differences recognized under
Cumulative Losses
On Derivative
Instruments For Cash Flow Hedges account for period ended March 31, 2016 and 2015 amounted
to US44,189 and US381,860.
28. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 28. NON-CONTROLLING INTERESTS
Mutasi kepentingan non-pengendali untuk masing- masing periode pelaporan adalah sebagai berikut:
Movement of non-controlling interest during the respective reporting periods are as follows:
31 Maret March 31,
______________ ______________________________________________________________
2016 Pendapatan
komprehensif Saldo
lain Bagian atas
Bagian atas Saldo
1 Jan. 2016 Other
labarugi neto dividen
31 Mar. 2016 Balance
Akuisisi comprehensive Share in net
Share in Balance
Jan. 1, 2016 Acquisition
income profitloss
dividend Mar. 31, 2016
ABN 34.168.539
42.457 3.513.584
- 37.724.580
ABN TBE
887 -
- 24
- 863
TBE TMU
28.184 -
- 2
- 28.186
TMU PKU
688.332 -
21.733 79.412
- 789.477
PKU
Total 33.509.278
- 20.724
3.434.150 -
36.964.152 Total
31 DesemberDecember 31,
______________ ______________________________________________________________
2015 Pendapatan
komprehensif Saldo
lain Bagian atas
Bagian atas Saldo
1 Jan. 2015 Other
labarugi neto dividen
31 Des. 2015 Balance
Akuisisi comprehensive Share in net
Share in Balance
Jan. 1, 2015 Acquisition
income profitloss
dividend Dec. 31, 2015
ABN 31.473.297
- 1.252.024
14.673.218 13.230.000
34.168.539 ABN
TBE 694
- -
203 10
887 TBE
TMU 28.170
- -
14 -
28.184 TMU
PKU 453.638
- 70.656
305.350 -
688.332 PKU
Total 31.048.523
- 1.322.680
14.368.085 13.230.010
33.509.278 Total
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
31 Maret 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Tiga
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
March 31, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited
And Three Months Period ended March 31, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
93
29. PENJUALAN 29. SALES
2016 2015
tiga bulan tiga bulan three months three months
Pihak ketiga Third parties
Luar negeri 63.029.861
111.596.300 Export
Lokal 179.580
114.683 Local
Pihak berelasi Related parties
Lokal 356.068
- Local
Total 63.565.509
111.710.983 Total
Rincian pelanggan dengan nilai penjualan melebihi 10 dari total penjualan adalah sebagai berikut:
The details of customers with sales of more than 10 from the total sales are as follows:
2016 2015
tiga bulan tiga bulan three months three months
Total: Total:
Glencore International AG 7.727.817
11.932.695 Glencore International AG
Caravel Carbons Limited 7.425.652
- Caravel Carbons Limited
Vitol Asia Pte., Ltd -
29.496.243 Vitol Asia Pte., Ltd
Mercuria Energy Group Ltd -
14.452.195 Mercuria Energy Group Ltd
Sub-total 15.153.469
55.881.133 Sub-total
Persentase: Percentage:
Glencore International AG 12
11 Glencore International AG
Caravel Carbons Limited 12
- Caravel Carbons Limited
Vitol Asia Pte., Ltd -
26 Vitol Asia Pte., Ltd
Mercuria Energy Group Ltd -
13 Mercuria Energy Group Ltd
Persentase terhadap Percentage from the
total penjualan 24
50 total sales
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
31 Maret 2016 tidak diaudit dan 31 Desember 2015 diaudit dan Periode Tiga
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2016 tidak diaudit dan 2015 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
March 31, 2016 unaudited and December 31, 2015 audited
And Three Months Period ended March 31, 2016 unaudited and 2015 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
94
30. BEBAN POKOK PENJUALAN 30. COST OF GOODS SOLD