Deposito Berjangka yang Dibatasi Restricted Time Deposits
5. Deposito Berjangka yang Dibatasi 5. Restricted Time Deposits
Pencairannya
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Rupiah - Pihak ketiga Rupiah - Third parties PT Bank CIMB Niaga Tbk
22.264.328.203 19.000.000.000 19.000.000.000 21.000.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk PT UOB Buana Indonesia Tbk
PT UOB Buana Indonesia Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk - Divisi Syariah
3.000.000.000 3.000.000.000 5.000.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk - Syariah Division PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
2.000.000.000 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk Jumlah
38.064.328.203 22.000.000.000 22.000.000.000 28.000.000.000 Total
Suku bunga per tahun Interest rates per annum Rupiah
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta As of June 2013 and 2012, and December 31,
31 Desember 2012 dan 2011, deposito berjangka 2012 and 2011, the time deposits amounting to masing-masing sebesar Rp 37.800.000.000,
Rp 37,800,000,000, Rp 22,000,000,000, Rp 22.000.000.000, Rp 22.000.000.000 dan
Rp 22.000.000.000 and Rp 28,000,000,000, Rp 28.000.000.000 dijaminkan untuk menambah
respectively, are pledged to increase the trading trading limit kepada PT Kliring Penjaminan Efek
limit with PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia Indonesia (KPEI).
(KPEI).
6. Portofolio Efek
6. Marketable Securities
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Efek ekuitas untuk diperdagangkan: Marketable securities held for trading: Harga perolehan
Acquisition cost Kenaikan (penurunan) nilai wajar efek
Unrealized gain (loss) on increase (decrease) yang belum direalisasi
(67.572.500) in value of securities Nilai wajar
Fair value
7. Deposito pada Lembaga Kliring dan
7. Deposits in Clearing and Guarantee Penjaminan
Institutions
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, dan As of June 30, 2013 and 2012, and December
31, 2012, this account represents the Group’s Grup pada PT Bank CIMB Niaga Tbk, sedangkan
31 Desember 2012, akun ini merupakan deposito
deposit in PT Bank CIMB Niaga Tbk, and as of pada tanggal 31 Desember 2011, akun ini
December 31, 2011, this account represents the merupakan deposito Grup pada PT Bank Mandiri
Group’s deposit in PT Bank Mandiri (Persero) (Persero) Tbk yang disyaratkan oleh KPEI
Tbk, as required by KPEI to serve as the sebagai jaminan untuk transaksi yang dilakukan
Company’s guarantee deposits for its trading oleh Perusahaan. Deposito tersebut memiliki suku
activities. The deposits earn annual interest rates bunga per tahun sebesar 5,75%, 7%, 7%, dan 7%
of 5.75%, 7%, 7%, and 7% as of June 30, 2013 masing-masing pada tanggal 30 Juni 2013 dan
and 2012, and December 31, 2012 and 2011, 2012, serta31 Desember 2012 dan 2011.
respectively.
8. Piutang dan Utang Lembaga Kliring dan
8. Receivables from and Payables to Clearing Penjaminan
and Guarantee Institutions
Akun ini merupakan tagihan dan utang Grup This account represents receivables from and kepada KPEI sehubungan dengan penyelesaian
payables to the Institute of Clearing and transaksi jual dan beli efek di bursa saham yang
Settlement Guarantee for Securities Company in dilakukan oleh Perusahaan.
Indonesia (KPEI) arising from sales and purchases of securities in the stock market made by the Group.
a. Piutang pada Lembaga Kliring dan
a. Receivables from the Clearing and Penjaminan merupakan piutang transaksi
Settlement Guarantee Institutions for bursa masing-masing sebesar
Securities Company amounted to Rp 33.578.857.500, Rp 51.769.155.000,
Rp 33,578,857,500, Rp 51,769,155,000, Rp 14.785.186.000 dan Rp 6.543.491.000
Rp 14,785,186,000 and Rp 6,534,491,000 in pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta
June 30, 2013 and 2012, and December 31,
31 Desember 2012 dan 2011. 2012 and 2011, respectively.
b. Utang pada lembaga Kliring dan Penjaminan
b. Payables to the Institute of Clearing and merupakan utang transaksi bursa masing-
Settlement Guarantee for Securities masing sebesar Rp 24.420.012.500,
Company amounted to Rp 24,420,012,500, Rp 35.187.145.000, Rp 11.779.281.000 dan
Rp 35,187,145,000, Rp 11,779,281,000 and Rp 5.194.602.500 pada tanggal 30 Juni 2013
Rp 5,194,602,500 in June 30, 2013 and dan 2012, serta 31 Desember 2012 dan
2012, and December 31, 2012 and 2011, 2011.
respectively.
9. Piutang Nasabah
9. Receivables from Customers
Akun ini merupakan piutang dari nasabah yang This account represents receivables from timbul dari perdagangan efek.
customers arising from securities transactions.
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Nasabah pemilik rekening - pihak berelasi Individual customers - related parties Transaksi reguler
Regular transactions Nasabah pemilik rekening - pihak ketiga
Individual customers - third parties Transaksi reguler
Regular transactions Transaksi marjin
Margin transactions Subjumlah
Subtotal Nasabah kelembagaan - pihak ketiga
Institutional customers - third parties Transaksi reguler
Regular transactions Transaksi marjin
Margin transactions PT Eternal Capital
PT Eternal Capital PT Pioneer Investments
PT Pioneer Investments PT Intercipta Sempana
PT Intercipta Sempana Subjumlah
Subtotal Jumlah
Grup memberikan pembiayaan transaksi marjin The Group offers financing for margin dengan jaminan nasabah minimal sebesar 65%
transactions with minimum customers’ collateral dari besarnya piutang transaksi marjin. Jaminan
equivalent to 65% of margin receivables. Margin piutang transaksi marjin pada umumnya berupa
receivables are commonly secured by kas dan saham nasabah.
customers’ cash and stocks.
Piutang nasabah dari pihak berelasi pada tanggal Receivables from related party customers as of
30 Juni 2012 adalah sebesar Rp 2.992.016.875. June 30, 2012 amounted Rp 2,992,016,875. Tidak terdapat piutang nasabah dari pihak
There are no receivables from related party berelasi pada tanggal 30 Juni 2013,
customers as of June 30, 2013, December 31,
31 Desember 2012 dan 2011.
2012 and 2011.
Seluruh saldo piutang nasabah belum jatuh All receivables from customers are not past due tempo dan tidak mengalami penurunan nilai.
and unimpaired.
Pada umumnya, seluruh piutang diselesaikan In general, all accounts are settled in a short dalam waktu singkat, biasanya dalam waktu tiga
time, usually within three days from trading date, hari dari tanggal perdagangan, sehingga risiko
thus no significant credit risk. tidak tertagihnya piutang tidak signifikan.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there are no risiko terkonsentrasi secara signifikan atas
significant concentrations of credit risk in third piutang dari pihak ketiga.
party receivables.
Tidak dibentuk cadangan kerugian penurunan No allowance for impairment losses was nilai atas piutang nasabah karena manajemen
provided on receivables from customers as berkeyakinan bahwa seluruh piutang nasabah
management believes that all such receivables tersebut dapat ditagih.
are collectible.
10. Piutang Perusahaan Efek
10. Receivables from Brokers
Akun ini merupakan tagihan kepada perusahaan This account represents receivables from other efek lain sehubungan dengan penyelesaian
security companies arising from sale of transaksi jual efek di bursa saham yang dilakukan
securities in the stock market made by the oleh Grup.
Group.
Seluruh saldo piutang perusahaan efek belum All receivables from customers are not past due jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai.
and not impaired.
Tidak dibentuk cadangan kerugian penurunan No allowance for impairment losses was nilai atas piutang perusahaan efek karena
provided on receivables from brokers as manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang
management believes that all such receivables Grup tersebut dapat ditagih.
are collectible.
11. Piutang Lain-lain
11. Other Receivables
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Bunga - transaksi marjin
233.345.996 Interests - margin transactions Bunga - deposito berjangka
Interests - time deposits Bagi hasil - deposito mudharabah
Profit sharing - mudharabah deposits Karyawan
Receivables from employees Jumlah
Tidak dibentuk cadangan kerugian penurunan No allowance for impairment losses was nilai atas piutang lain-lain karena manajemen
provided on other receivables as management berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain
believes that all such receivables are collectible. tersebut dapat ditagih.
12. Penyertaan pada Bursa Efek Indonesia
12. Investment in Shares of Indonesia Stock Exchange
Akun ini merupakan penyertaan Perusahaan This account represents investment in pada saham Bursa Efek Indonesia (BEI) untuk
shares of stock of the Indonesia Stock Exchange melakukan kegiatan usaha di Bursa Efek
which entitles the Company to conduct business Indonesia.
in the Indonesia Stock Exchange.
Penyertaan ini dikategorikan sebagai aset This investment is classified as available for sale keuangan tersedia untuk dijual. Karena tidak
financial asset. However, due to the absence of tersedia dasar yang dapat diandalkan untuk
a reliable basis to measure its fair value, this mengukur nilai wajarnya, maka investasi dalam
investment in shares is stated at cost. saham dinyatakan pada biaya perolehan.
13. Pajak dan Biaya Dibayar Dimuka
13. Prepaid Taxes and Expenses
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Pajak dibayar dimuka Prepaid taxes Pajak Pertambahan Nilai - masukan (neto)
Value Added Tax - input (net) PPh Pasal 21
Witholding Tax - Article 21 PPh Pasal 23
Witholding Tax - Article 23 Sub-jumlah
Subtotal Biaya dibayar dimuka
Prepaid expenses Asuransi
Insurance Sewa kantor
Office rental Lain-lain
Others Sub jumlah
Sub total Jumlah
14. Aset Tetap
14. Property and Equipment
Perubahan selama periode 2013/ Changes during 2013 (Enam Bulan/ Six Months)
June 30 , 2013 Biaya perolehan:
At cost: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
2.102.618.397 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
1.711.000.000 Office fixtures and installation Kendaraan 678.609.545
678.609.545 Vehicles Komputer - perangkat keras
7.622.765 Computer - hardware Jumlah
4.499.850.707 Total Akumulasi penyusutan:
Accumulated depreciation: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.617.389.299 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
854.300.013 Office fixtures and installation Kendaraan 256.404.009
324.264.963 Vehicles Komputer - perangkat keras
241.425 Computer - hardware Jumlah
2.796.195.700 Total Nilai Tercatat
1.961.694.397 1.703.655.007 Carrying Value
Perubahan selama periode 2012/ Changes during 2012 (Enam Bulan/ Six Months)
June 30 , 2012 Biaya perolehan:
At cost: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.953.071.593 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
1.711.000.000 Office fixtures and installation Kendaraan 668.437.727
668.437.727 Vehicles Jumlah
4.332.509.320 Total Akumulasi penyusutan:
Accumulated depreciation: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.315.604.482 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
514.955.012 Office fixtures and installation Kendaraan 122.546.931
189.390.705 Vehicles Jumlah
2.019.950.199 Total Nilai Tercatat
2.684.210.846 2.312.559.121 Carrying Value
Perubahan selama periode 2012/ Changes during 2012 (Dua Belas Bulan/ Twelve Months)
December 31 , 2012 Biaya perolehan:
At cost: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.981.239.773 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
1.711.000.000 Office fixtures and installation Kendaraan 668.437.727
678.609.545 Vehicles Jumlah
4.370.849.318 Total Akumulasi penyusutan:
Accumulated depreciation: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.469.550.900 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
683.200.012 Office fixtures and installation Kendaraan 122.546.931
256.404.009 Vehicles Jumlah
2.409.154.921 Total Nilai Tercatat
2.684.210.846 1.961.694.397 Carrying Value
Perubahan selama periode 2011/ Changes during 2011 (Dua Belas Bulan/ Twelve Months)
December 31 , 2011 Biaya perolehan:
At cost: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.930.051.392 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
1.711.000.000 Office fixtures and installation Kendaraan -
668.437.727 Vehicles Aset dalam konstruksi
Construction in progress Jumlah
4.309.489.119 Total Akumulasi penyusutan:
Accumulated depreciation: Pemilikan langsung
Direct ownership Peralatan dan perlengkapan kantor
1.161.731.335 Office equipment and supplies Partisi dan instalasi
341.000.007 Office fixtures and installation Kendaraan -
122.546.931 Vehicles Jumlah
1.625.278.273 Total Nilai Tercatat
1.076.898.387 2.684.210.846 Carrying Value
Penyusutan yang dicatat pada beban usaha Depreciation expense charged to operations adalah sebesar Rp 387.040.779, Rp 394.671.926,
amounted to Rp 387,040,779, Rp 394,671,926, Rp 783.876.648 dan Rp 811.742.920, masing-
Rp 783,876,648 and Rp 811,742,920 as of masing untuk tanggal 30 Juni 2013 dan 2012,
June 30, 2013 and 2012, and December 31, serta 31 Desember 2012 dan 2011.
2012 and 2011, respectively.
Pengurangan aset tetap tahun 2011 termasuk Deductions in property and equipment in penghapusan peralatan dan perlengkapan kantor,
2011 include write down in value of office serta partisi dan instalasi sejumlah Rp 565.093
equipment and supplies, and office fixtures (nilai tercatat) sehubungan dengan relokasi
and installation totaling to Rp 565,093 (carrying kantor Grup pada bulan Januari 2011.
value), in relation to the Group’s office relocation in January 2011.
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta As of June 30, 2013 and 2012, and
31 Desember 2012 dan 2011, kendaraan telah December 31, 2012 and 2011, vehicles are diasuransikan kepada pihak ketiga masing-
insured with a third party for Rp 645,000,000, masing sebesar Rp 645.000.000,
Rp 706,000,000, Rp 725,700,000, and Rp 706.000.000, Rp 725.700.000, dan
Rp 725,700,000, respectively. Management Rp 725.700.000. Manajemen berpendapat bahwa
believes that the insurance coverage is adequate nilai pertanggungan tersebut cukup untuk
to cover possible losses on the assets insured. menutup kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat As of June 30, 2013 and 2012, and December penurunan nilai atas aset tetap pada tanggal
31, 2012 and 2011, management believes that
30 Juni 2013 dan 2012, serta 31 Desember 2012 there is no impairment in values of the dan 2011.
aforementioned property and equipment.
15. Utang dan Dana Titipan Nasabah
15. Payables and Customers’ Deposit
Akun ini terdiri dari utang nasabah, yang This account represents payable to customers merupakan liabilitas yang timbul dalam rangka
arising from trading transactions and deposits of transaksi perdagangan efek yang dilakukan oleh
customers from regular transactions and margin nasabah melalui Perusahaan, serta dana titipan
trading transactions with details as follows: nasabah baik dari transaksi reguler maupun transaksi marjin, dengan rincian sebagai berikut:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Nasabah pemilik rekening - pihak ketiga Professional fee Transaksi reguler
Regular Transactions Anita Kumala Gantini
Anita Kumala Gantini Verle Abalejen Mapa
Verle Abalejen Mapa Etty SA Supartono
Etty SA Supartono Liem Salim Lam Jaya
Liem Salim Lam Jaya Julia Riady
Julia Riady Arie Syahrial
Arie Syahrial PT Corfina Capital - Grow2 - Prosper
PT Corfina Capital - Grow2 - Prosper Siannoto
Siannoto Tan Bee Suan
Tan Bee Suan Sicilia Goretha
Sicilia Goretha Tomy Adrianto
Tomy Adrianto Hartono Herjanto
Hartono Herjanto Leonard H. Naibaho
Leonard H. Naibaho PT Cipta Yudha Utama
PT Cipta Yudha Utama Purple Rain Resources Ltd
Purple Rain Resources Ltd Winarko Sulistyo
Winarko Sulistyo Hans Narpati
Hans Narpati Susanto Winarto
Susanto Winarto Leonny Soepargo
Leonny Soepargo Daniel Sugiarta, SE
Daniel Sugiarta, SE Jo Harsono Bowo
Jo Harsono Bowo Tommy Goretha
Tommy Goretha Muchsin Ciputra Tjoe
Muchsin Ciputra Tjoe PT Pioneer Investment
PT Pioneer Investment Felicia Chaidir
Felicia Chaidir Kwa Maryati
Kwa Maryati Kwee Biyandi Kumala
Kwee Biyandi Kumala Michael Dirgo Sudarto
Michael Dirgo Sudarto Lain-lain (masing-masing di bawah
Others (each less than Rp 200 juta)
Rp 200 million) Subjumlah
27.518.995.441 13.562.445.669 3.714.028.887 6.580.154.658 Subtotal Transaksi Marjin
Margin transaction Subjumlah
27.518.995.441 13.562.445.669 3.714.028.887 6.580.154.658 Subtotal
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Nasabah kelembagaan - pihak ketiga Institutional customer - third parties Transaksi reguler
Regular transactions PT Syailendra Capital
PT Syailendra Capital PT Corfina Capital-Grwoth-2-Prosper
PT Corfina Capital-Grwoth-2-Prosper Dana Pensiun JIHD
Dana Pensiun JIHD PT NISP Asset Management s/a Reksa Dana
Dana titipan nasabah Customers' deposits Pihak berelasi (Catatan 29)
Related parties (Note 29) Krisno Triyanto Soekarno
Krisno Triyanto Soekarno Ivana Surjowijono
Ivana Surjowijono Pihak ketiga
Third parties Subjumlah
Subtotal Transaksi marjin
Margin transactions Dana titipan nasabah
Customers' deposits Pihak ketiga
Third parties Jumlah
16. Beban Akrual
16. Accrued Expenses
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Jasa profesi
Professional fee Beban transaksi
Transaction fee Lain-lain
Others Jumlah
17. Utang Pajak
17. Taxes Payable
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Pajak Penghasilan Income Tax Transaksi penjualan saham
Securities sales transaction Pasal 4 (2)
Article 4 (2) Pasal 21
Article 21 Pasal 23
Article 23 Pasal 26
Article 26 Pajak Pertambahan Nilai
Value Added Tax Jumlah
Besarnya pajak yang terutang ditetapkan The filing of tax returns is based on the Group’s berdasarkan perhitungan pajak yang dilakukan
own calculation of tax liabilities (self- sendiri oleh wajib pajak (self-assessment).
assessment). Based on the third amendment of Berdasarkan Undang-undang No. 28 Tahun 2007
the General Taxation Provisions and Procedures mengenai Perubahan Ketiga atas Ketentuan
No. 28 Year 2007, the time limit for the tax Umum dan Tata Cara Perpajakan, Kantor Pajak
authorities to assess or amend taxes was dapat melakukan pemeriksaan atas perhitungan
reduced from 10 to 5 years, subject to certain pajak dalam jangka waktu 5 tahun (dari
exceptions, since the tax became payable and sebelumnya 10 tahun) setelah terutangnya pajak,
for year 2007 and prior years, the time limit will dengan beberapa pengecualian, sedangkan
end at the latest on fiscal year 2013. untuk tahun pajak 2007 dan sebelumnya ketetapan tersebut berakhir paling lama pada akhir tahun pajak 2013.
18. Utang Lain-lain
18. Other Payables
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Pembelian saham penawaran umum perdana (IPO)
Purchases of initial public offering shares Lain-lain
19. Utang Subordinasi
19. Subordinated Loans
Akun ini merupakan utang subordinasi dari This account represents subordinated loans from pemegang saham Perusahaan untuk memenuhi
the Company’s stockholders for the Group's kebutuhan modal kerja Grup. Grup telah
working capital. The Group has reported the melaporkan utang subordinasi tersebut kepada
subordinated loans to PT Kliring dan Penjaminan PT Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia.
Efek Indonesia.
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Dolar Amerika Serikat (Catatan 30) U.S. Dollar (Note 30) Caili Limited 36.489.075.000
Caili Limited Djajusman Suryowijono
Djajusman Suryowijono Hardjanto Adiwana
Hardjanto Adiwana
Dolar Singapura (Catatan 30) Singapore Dollar (Note 30) Caili Limited 54.104.832.000
Caili Limited Jumlah
Utang subordinasi dari Djajusman Suryowijono Subordinated loans from Djajusman Suryowijono dan Hardjanto Adiwana akan jatuh tempo pada
and Hardjanto Adiwana matured in November bulan November 2012, atas utang subordinasi
2012, and has been extended until November tersebut diperpanjang sampai dengan bulan
2014, while subordinated loans from Caili November 2014. Sedangkan, utang subordinasi
Limited which consist of U.S. Dollar amount and dari Caili Limited terdiri atas utang subordinasi
Singapore Dollar, for U.S. Dollar subordinated dalam Dolar Amerika Serikat dan Dolar
loan matured in December 2012 and extended Singapura. Utang subordinasi dalam mata uang
until December 2014, meanwhile for Singapore Dolar Amerika Serikat telah jatuh tempo pada
dollar subordinated loan matured in April 2013 bulan Desember 2012 dan diperpanjang sampai
and extended until April 2014 (Note 29). dengan bulan Desember 2014, sedangkan untuk utang subordinasi dalam mata uang Dolar Singapura telah jatuh tempo pada bulan April 2013 dan diperpanjang sampai dengan bulan April 2014 (Catatan 29).
Pada bulan Mei 2012 dan Januari 2011, terdapat Withdrawals of subordinated loan in May 2012 pencairan utang subordinasi masing-masing
and January 2011 amounting to sebesar SGD$ 6.900.000 dan US$ 3.000.000,
SGD$ 6,900,000 and US$ 3,000,000, yang merupakan kelanjutan dari utang
respectively, are the continuation of the previous subordinasi sebelumnya yaitu dalam rangka
subornated loan in order to increase the meningkatkan Modal Kerja Bersih Disesuaikan
Company’s Net Adjusted Working Capital (MKBD) Perusahaan sebagai pelaksanaan
(MKBD) as the implementation of provisions of peraturan perundang-undangan yaitu
Bapepam - LK regulations No. V.D.5 regarding melaksanakan ketentuan Bapepam dan LK
Net Adjusted Working Capital, hence this No. V.D.5. tentang Pemeliharaan dan Pelaporan
transaction is the affiliated transactions which is Modal Kerja Bersih Disesuaikan. Transaksi utang
exempted as provided in Bapepam - LK subordinasi tersebut merupakan transaksi afiliasi
regulation No. IX.E.I regarding Conflict of yang dikecualikan sebagaimana dimaksud dalam
Interest Transaction.
Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.I tentang Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu.
20. Nilai Wajar Aset Keuangan dan Liabilitas 20. Fair Value of Financial Assets and Financial Keuangan
Liabilities
Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen Fair value is defined as the amount at which the keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang
financial instruments could be exchanged in a memahami dan berkeinginan untuk melakukan
current transaction between knowledgeable, transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai
willing parties in an arm’s length transaction, penjualan akibat kesulitan keuangan atau
other than in a forced sale or liquidation. likuidasi yang dipaksakan.
Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai The following table sets forth the carrying wajar atas aset dan liabilitas keuangan Grup pada
amounts and estimated fair values of tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta
Group’s financial assets and financial liabilities
31 Desember 2012 dan 2011: as of June 30, 2013 and 2012, and December
31, 2012 and 2011:
30 Juni/June 30,
Estimated Fair Value Estimasi Nilai Wajar/ Aset Keuangan Kas dan setara kas Deposito berjangka yang
Nilai Tercatat/
2013 Estimasi Nilai Wajar/
2012 Estimasi Nilai Wajar/
Nilai Tercatat/
3 1 Desember/December 31, Estimasi Nilai Wajar/
Carrying Value
Estimated Fair Value
Carrying Value
Nilai Tercatat/
Estimated Fair Value
Carrying Value
Estimated Fair Value
Carrying Value
Nilai Tercatat/
20.007.187.890 Financial Assets Cash and cash equivalents
Deposito pada lembaga kliring Portofolio efek dibatasi pencairannya
28.000.000.000 116.973.000 Marketable securities Restricted time deposits
Piutang pada lembaga kliring dan penjaminan 297.841.916
277.843.918 Deposits in clearing and
Receivables from clearing and guarantee institutions
Piutang lain-lain Piutang nasabah 45.253.321.018 185.253.526
dan penjaminan 33.578.857.500
24.770.014.999 6.543.491.000 Receivables from customers guarantee institutions
Aset lain-lain Penyertaan pada Bursa Efek Indonesi 1.353.612.596 135.000.000
288.611.092 Other assets Investment in shares of Indonesia Stock Exchange
186.250.000 284.519.553 Other receivables
Jumlah Aset Keuangan
Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Utang pada lembaga kliring
Payables to clearing and Utang dan dana titipan nasabah Utang perusahaan efek
Financial Liabilities
dan penjaminan 24.420.012.500
5.194.602.500 guarantee institutions
Beban akrual 235.383.020
Payables to brokers
Utang lain-lain
15.217.378.547 Payable and customers' deposit
Accrued expenses Other payables Subordinated loans
Utang subordinasi 98.785.332.000
Jumlah Liabilitas Keuangan
Total Financial Liabilities
Hirarki Nilai Wajar
Fair Value Hierarchy
Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar The following table discloses the fair value dari aset keuangan:
hierarchy of financial assets:
30 Juni 2013/June 30, 2013
Aset Keuangan Financial assets Aset keuangan yang diukur pada
Financial assets at FVPL nilai wajar melalui laporan laba rugi
Portofolio efek
Marketable securities
30 Juni 2012/June 30, 2012
Aset Keuangan Financial assets Aset keuangan yang diukur pada
Financial assets at FVPL nilai wajar melalui laporan laba rugi
Portofolio efek
Marketable securities
31 Desember 2012/December 31, 2012
Aset Keuangan Financial assets Aset keuangan yang diukur pada
Financial assets at FVPL nilai wajar melalui laporan laba rugi
Portofolio efek
Marketable securities
Nilai wajar instrumen keuangan yang The fair value of financial instruments traded in diperdagangkan di pasar aktif adalah
active markets is based on quoted market prices berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal
at the reporting date. A market is regarded as pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi
active if quoted prices are readily and regularly harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat
available from an exchange, dealer, or broker, diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek,
industry group pricing service, or regulatory perantara efek, kelompok industri atau badan
agency, and those prices represent actual and penyedia jasa penentuan harga, atau badan
regularly occurring market transaction on an pengatur, dan harga tersebut mencerminkan
arm’s lengths basis. The quoted market price transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu
used for financial assets held by the Group is the transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang
current bid price. These instruments are included digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki
in Level 1. The Group’s marketable securities oleh Grup adalah harga penawaran (bid price)
are included in Level 1.
terkini. Instrumen keuangan seperti ini termasuk dalam hirarki Tingkat 1. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 1 terdiri dari investasi dalam saham yang diperdagangkan di BEI dan diklasifikasikan sebagai surat berharga diperdagangkan.
Kas dan setara kas, deposito berjangka yang Due to the short term nature of transactions dibatasi pencairannya, deposito pada lembaga
relating to cash and cash equivalents, restricted kliring dan penjaminan, piutang pada lembaga
time deposits, deposits in clearing and kliring dan penjaminan, piutang nasabah, piutang
guarantee institutions, receivables from clearing lain-lain, utang pada lembaga kliring dan
and guarantee institutions, receivables from penjaminan, utang dan dana titipan nasabah,
customers, other receivables, payables to beban akrual, dan utang lain-lain jatuh tempo
clearing and guarantee institutions, payable dalam jangka pendek, sehingga nilai tercatatnya
and customers’ deposits, accrued expenses, mendekati estimasi nilai wajarnya.
and other payables the carrying amounts approximate the estimated fair values.
Nilai wajar portofolio efek ditentukan dengan The fair values of marketable securities are mengacu pada kuotasi harga pasar terakhir yang
determined based on the latest published quoted dipublikasikan pada tanggal 30 Juni 2013 dan
price as of June 30, 2013 and 2012, and 2012, serta 31 Desember 2012 dan 2011.
December 31, 2012 and 2011.
Nilai wajar dari simpanan jaminan dan utang The fair value of security deposits and subordinasi dihitung dengan analisa arus kas
subordinated loans are calculated using yang didiskonto berdasarkan suku bunga pasar.
discounted cash flows analysis using market interest rate.
Tidak tersedia dasar yang dapat diandalkan untuk There is no reliable basis to determine the fair menentukan estimasi nilai wajar investasi dalam
value of investment in shares of stock, thus, saham, sehingga dicatat pada biaya perolehan
carried at cost (Note 12).
(Catatan 12).
21. Modal Saham
21. Capital Stock
Susunan kepemilikan saham Perusahaan The share ownership in the Company based on berdasarkan catatan yang dibuat oleh
the record of PT Ficomindo Buana Registrar, PT Ficomindo Buana Registrar, Biro Administrasi
share registrar, is as follows: Efek, adalah sebagai berikut:
30 Juni 2013 dan 2012, dan/June 30, 2013 and 2012, and 31 Desember 2012 dan 2011/December 31, 2012 and 2011 Persentase
Jumlah Modal Kepemilikan/
Disetor/
Pemegang Saham/
Jumlah Saham/
Percentage of Total Paid-up
Name of Stockholder
Number of Shares
Ownership Capital
Djajusman Suryowijono
35,00 19.125.000.000 Caili Limited (Kustodi/Custodian : UOB Kay Hian (Hongkong) Limited)
35,00 19.123.200.000 Gao Fei Investments Limited (Kustodi/Custodian : UOB Kay Hian (Hongkong) Limited)
10,00 5.466.400.000 Hardjanto Adiwana
8,00 4.368.600.000 Lain-lain (masing-masing di bawah 5%)/Others (each below 5%)
32.784.000 12,00 6.556.800.000 Jumlah/Total
Manajemen Permodalan
Capital Management
Tujuan utama dari pengelolaan modal Grup The primary objective of the Group’s capital adalah untuk memastikan bahwa Grup
management is to ensure that it maintains mempertahankan rasio modal yang sehat dalam
healthy capital ratios in order to support its rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan
business and maximize shareholder value. nilai pemegang saham. Selain itu, Perusahaan
Further, the Company is required by Bapepam- diwajibkan oleh Bapepam dan LK (sekarang OJK)
LK (now Financial Service Authority) to meet its untuk memenuhi syarat-syarat modal kerja bersih
adjusted net working capital requirements. disesuaikan.
Grup mengelola struktur modal dan membuat The Group manages its capital structure and penyesuaian terhadap struktur modal sehubungan
makes adjustments to it, in light of changes in dengan perubahan kondisi ekonomi. Perusahaan
economic conditions. The Company and its dan entitas anak memantau modalnya dengan
subsidiary monitors its capital using gearing menggunakan analisa gearing ratio (rasio utang
ratios, by dividing net debt with the total capital. terhadap modal), yakni membagi utang bersih
The Company and its subsidiary’s net debt is terhadap jumlah modal. Utang bersih adalah utang
subordinated loans less cash and cash subordinasi dikurangi kas dan setara kas dan
equivalents and restricted time deposits. Capital deposito berjangka yang dibatasi pencairannya.
includes equity as disclosed in the financial Modal adalah ekuitas yang disajikan dalam laporan
statements.
posisi keuangan.
Rasio utang bersih terhadap jumlah modal pada Ratio of net debt to total capital as of tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta 31 Desember
June 30, 2013 and 2012, and December 31, 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
2012 and 2011 are as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Subordinated loans Kas dan setara kas
Utang subordinasi
54.753.383.786 70.969.269.666 75.250.842.372 20.007.187.890 Cash and cash equivalents Deposito berjangka
38.064.328.203 22.000.000.000 22.000.000.000 28.000.000.000 Time deposits Subjumlah
92.817.711.989 92.969.269.666 97.250.842.372 48.007.187.890 Subtotal Bersih
5.967.620.011 855.886.334 823.216.628 (7.201.187.890) Net Ekuitas 6.776.873.467 16.532.885.751 9.297.696.959 20.250.956.697 Equity
Rasio utang bersih terhadap jumlah modal
Net debt to total capital ratio
22. Tambahan Modal Disetor
22. Additional Paid-in Capital
Akun ini merupakan biaya emisi saham dari This account represents stock issuance cost penerbitan modal saham.
relating to issuance of capital stock.
23. Komisi Perantara Perdagangan Efek
23. Brokerage Commissions
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Bunga pembiayaan penyelesaian transaksi (Marjin) 528.439.790 1.731.322.554 2.311.188.949 877.060.433 Margin Trading Komisi agen penjualan kegiatan penawaran
Brokerage fee umum perdana
of payment (Note 25) Jumlah
24. Beban Gaji dan Kesejahteraan Karyawan
24. Salaries and Employee Benefits
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Gaji dan tunjangan 3.710.678.953 3.347.723.114 7.556.074.663 6.373.639.128 Salaries and allowances Komisi
743.952.671 540.144.242 1.006.452.124 640.720.535 Commission Imbalan kerja jangka panjang (Catatan 25)
922.363.060 307.615.871 Long Term Employee Benefits (Note 25) Lain-lain
Others Jumlah
25. Imbalan Pasca-Kerja
25. Long Term Employee Benefits
Besarnya imbalan pasca-kerja dihitung The amount of long term employee benefits is berdasarkan peraturan yang berlaku, yakni
determined based on the outstanding regulation Undang-undang No. 13 Tahun 2003 tentang
Law No. 13 Year 2003 regarding Man Power, Ketenagakerjaan tanggal 25 Maret 2003. Tidak
dated March 25, 2003. No funding of the terdapat pendanaan khusus yang disisihkan
benefits has been made to date. sehubungan dengan imbalan kerja jangka panjang tersebut.
Perhitungan aktuaria atas imbalan The latest actuarial valuation report, upon the kerja jangka panjang terakhir, dilakukan oleh
defined long term employee benefits was from PT Sentra Jasa Aktuaria, aktuaris independen,
PT Sentra Jasa Aktuaria, an independent tertanggal 12 Agustus 2013.
actuary dated August 12, 2013.
Berdasarkan laporan aktuaris, pada tanggal Based on the actuary reports, as of
30 Juni 2013, dan 31 Desember 2012 dan 2011, June 30, 2013, and December 31, 2012 and jumlah karyawan yang berhak atas imbalan kerja
2011, there are 32, and 27 and 32 employees, jangka panjang tersebut masing-masing sebanyak
respectively, who are entitled to these benefits.
32, dan 27 dan 32 karyawan.
A reconciliation of the present value of long jangka panjang dengan jumlah imbalan kerja
Rekonsiliasi nilai kini liabilitas imbalan kerja
term employee benefit liability to the amount of jangka panjang pada laporan posisi keuangan
long term employee benefit liability in the konsolidasian adalah sebagai berikut:
consolidated statements of financial position is as follows:
30 Juni/ June 30,
31 Desember/December 31,
2008 (Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/ (Dua Belas Bulan/ (Dua Belas Bulan/ (Dua Belas Bulan/ (Dua Belas Bulan/ Six Months)
Twelve Months) Nilai kini liabilitas
Twelve Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Present value imbalan kerja jangka
of unfunded long term panjang tidak
employee didanai
645.701.172 374.283.698 55.440.148 benefits Kerugian aktuarial
Unrecognized actuarial yang tidak diakui
- gain (losses) Imbalan kerja
Long term employee jangka panjang
604.212.520 321.489.331 55.440.148 benefits liabilities
Berikut adalah rincian beban imbalan kerja jangka Details of long term employee benefit expense panjang:
are as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Beban jasa kini
Current service costs Beban bunga
Interest costs Penyesuaian aktuarial
Actuarial adjustment Amortisasi keuntungan aktuarial
Amortization of actuarial gains Jumlah imbalan kerja jangka panjang
Total long term employee benefit expense
Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang Movements of long term employee benefits are adalah sebagai berikut:
as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang Long term employee benefit liability awal periode
at the beginning of the period Beban imbalan kerja jangka panjang tahun
Long term employee benefit expense berjalan
during the year Realisasi pembayaran manfaat
Actual benefit payment Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
Long term employee benefit liability akhir periode
at the end of the period
Beban imbalan kerja jangka panjang disajikan Long term employee benefit expense is sebagai bagian dari “Gaji dan Kesejahteraan
presented as part of “Salaries and Employees Karyawan” dalam laporan laba rugi komprehensif
Benefits” in the consolidated statements of konsolidasian.
comprehensive loss.
Asumsi-asumsi aktuarial utama yang digunakan Principal actuarial assumptions used in the dalam perhitungan imbalan kerja jangka panjang
valuation of the long term employee benefits are adalah sebagai berikut:
as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Annual discount rate Tingkat kenaikan gaji per tahun
Tingkat diskonto per tahun
Annual future salary increase Usia pensiun
Pensiun age Tingkat kematian
Mortality rate Realisasi pembayaran manfaat
Standard Ordinary
TMI 2011
Standard Ordinary
(CSO) - 1980
(CSO) - 1980
26. Pajak Penghasilan
26. Income Tax
Pajak Kini
Current Tax
Rekonsiliasi antara rugi sebelum pajak A reconciliation between loss before tax as penghasilan menurut laporan laba rugi
shown in the consolidated statements of konsolidasian komprehensif, dengan rugi fiskal
comprehensive loss and accumulated fiscal adalah sebagai berikut:
losses is as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Rugi sebelum pajak menurut laporan Loss before tax per consolidated statements of laba rugi komprehensif konsolidasian
comprehensive loss Laba sebelum pajak entitas anak
Income before tax of the Subsidiary Rugi sebelum pajak Perusahaan
Loss before tax of the Company Perbedaan temporer:
Temporary differences: Imbalan kerja
Employee benefits Penyusutan aset tetap
Depreciation of property and equipment Perbedaan tetap:
Permanent differences: Beban usaha yang tidak dapat dikurangkan
Nondeductible operating expenses Beban lain-lain yang tidak dapat dikurangkan
Nondeductible other expenses Rugi (laba) dari transaksi perdagangan efek yang belum terealisasi
Unrealized loss (gain) on trading of securities Laba dari transaksi perdagangan efek yang sudah terealisasi
Realized gain on trading of securities Penghasilan yang telah dikenakan pajak final
Income already subjected to final tax Rugi fiskal tahun berjalan
Current year fiscal loss Rugi fiskal tahun sebelumnya:
Fiscal loss from prior years: 2012
2009 2008 (setelah disesuaikan dengan SKP)
2008 (after adjusted with SKP) Akumulasi rugi fiskal
Accumulated fiscal losses
Tidak terdapat utang pajak penghasilan karena No provision for current income tax was Perusahaan masih mengalami akumulasi rugi
recognized since the Company has incurred fiskal.
accumulated fiscal losses.
Berdasarkan peraturan pajak yang berlaku, rugi According to tax regulations, the fiscal losses fiskal dapat dimanfaatkan melalui kompensasi
can be applied against the taxable income for terhadap laba kena pajak dalam periode 5 tahun
the immediate succeeding five years after such mendatang sejak terjadinya rugi fiskal.
fiscal losses were incurred.
Rugi fiskal Perusahaan tahun 2012 dan 2011 The fiscal losses of the Company in 2012 and sesuai dengan Pemberitahuan (SPT) Tahunan
2011 are in accordance with the corporate yang disampaikan Grup kepada Kantor
income tax returns filed with the Tax Service Pelayanan Pajak.
Office.
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan Grup adalah sebagai berikut:
The details of the Group deferred tax assets (liability) are as follows:
ke laporan
ke laporan
ke laporan
laba rugi
laba rugi
laba rugi
Credited to
Credited to
Credited to
statement of
31 Desember
statement of
31 Desember statement of
loss for
December 31,
loss for
December 31, loss for
June 30,
the year
the year
2012 the period
Perusahaan The Company Imbalan kerja jangka panjang
Long-term employee benefits Aset tetap
Property and equipment
Total Entitas anak
Subsidiariy Rugi fiskal
Fiscal losses Imbalan kerja jangka panjang
Long-term employee benefits Aset tetap
Property and equipment
2012 2011 Aset pajak tangguhan
Deferred tax assets
Perusahaan
208.420.015 126.250.839 218.233.404 126.250.839 The Company
Entitas anak
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
Pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta
31 Desember 2012 dan 2011, Perusahaan memiliki akumulasi rugi fiskal masing- masing sebesar Rp 28.167.870.366 dan Rp 16.644.673.694, serta Rp 24.258.822.978 dan Rp 12.325.717.690. Manajemen tidak mengakui rugi fiskal tersebut sebagai aset pajak tangguhan karena manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat keyakinan bahwa Perusahaan dan entitas anak akan memperoleh laba kena pajak yang memadai sehingga rugi fiskal tersebut dapat dimanfaatkan dalam masa 5 tahun mendatang. Jumlah aset pajak tangguhan dari rugi fiskal yang tidak diakui pada tanggal 30 Juni 2013 dan 2012, serta 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masing-masing sebesar Rp 3.520.983.796 dan Rp 2.080.584.212, serta Rp 3.032.352.872 dan Rp 1.540.714.711.
As of June 30, 2013 and 2012, and December 31, 2012 and 2011, the Company incurred accumulated fiscal losses of Rp 28,167,870,366 and Rp 16,644,673,694, and Rp 24,258,822,978 and Rp 12,325,717,690, respectively. The management did not recognize deferred tax asset on these fiscal losses because the management believes that the Company will not be able to generate sufficient future taxable income in the next five years to be able to utilize such fiscal losses. The unrecognized deferred tax asset on fiscal losses as of June 30, 2013 and 2012, and December 31, 2012 and 2011 amounted to Rp 3,520,983,796 and Rp 2,080,584,212, and Rp 3,032,352,872 and Rp 1,540,714,711, respectively.
Sesuai dengan ketentuan Undang-Undang In accordance with the provision of Republic of Republik Indonesia No. 36, yang memberikan
Indonesia Law No. 36 which provides for a fifty fasilitas pengurangan tarif sebesar 50% dari
percent (50%) reduction in income tax rate tarif pajak yang berlaku atas penghasilan
applicable to a maximum taxable income of kena pajak dari bagian peredaran bruto sampai
Rp 4,800,000,000 of companies with revenues of dengan Rp 4.800.000.000 untuk wajib pajak
Rp 50,000,000,000 or less, the Group has badan dengan peredaran bruto sampai
applied a reduced income tax rate of 12.5% in Rp 50.000.000.000, manajemen Grup
measuring its deferred tax asset as of menerapkan tarif sebesar 12,5% dalam
June 30, 2013 and 2012, and December 31, menghitung aset pajak tangguhan pada tanggal
2012 and 2011 since management expects to
30 Juni 2013 dan 2012, serta 31 Desember 2012 comply with the requirement at the time that it dan 2011 karena manajemen mengestimasi
expects to realize the deferred tax asset. bahwa aset pajak tangguhan akan terealisasi pada tarif pajak tersebut.
Rekonsiliasi antara penghasilan pajak tangguhan
A reconciliation between the deferred tax benefit dan hasil perkalian rugi akuntansi sebelum pajak
and the amounts computed by applying the dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai
effective tax rates to loss before tax of the berikut:
Company is as follows:
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan Loss before tax per consolidated statements of laba rugi komprehensif konsolidasian
comprehensive loss Laba sebelum pajak entitas anak
Income before tax of the subsidiaries Rugi sebelum pajak Perusahaan
Loss before tax of the Company Penghasilan pajak dengan tarif pajak yang berlaku
25% x 50% x Rp 3.246.329.743 pada tanggal Tax expense at effective tax rates: 30 Juni 2013 dan Rp 3.876.180.881 pada
25%x 50% x 3,246,329,743 as of June 30, tanggal 30 Juni 2012 serta Rp 11.441.559.079
2013 and Rp 3,876,180,881 as of June 30, pada tanggal 31 Desember 2012 dan
2012 and Rp 11,441,559,079 as of Rp 5.141.406.806 pada tanggal
December 31, 2012 and Rp 5,141,406,806 31 Desember 2011
as of December 31, 2011 Pengaruh pajak atas perbedaan tetap:
Tax effect of permanent differences: Beban usaha yang tidak dapat dikurangkan
Nondeductible operating expenses Beban lain-lain yang tidak dapat dikurangkan
Nondeductible other expenses Rugi (laba) dari transaksi perdagangan efek yang belum terealisasi
Unrealized loss (gain) on trading of securities Laba dari transaksi perdagangan efek yang sudah terealisasi
Realized gain on trading of securities Penghasilan yang telah dikenakan pajak final
Income already subjected to final tax Jumlah
Penyesuaian atas rugi fiskal yang tidak diakui sebagai pajak tangguhan
Unrecognized deferred tax asset on fiscal loss dan penyesuaian lain
and others Penghasilan pajak Perusahaan
Total tax benefit of the Company Penghasilan pajak entitas anak
Tax benefit of the subsidiary Jumlah penghasilan pajak
Total Tax Benefit
27. Rugi Bersih per Saham Dasar
27. Basic Loss Per Share
30 Juni/June 30,
31 Desember/December 31,
(Enam Bulan/
(Enam Bulan/
(Dua Belas Bulan/
(Dua Belas Bulan/
Six Months)
Six Months)
Twelve Months)
Twelve Months)
Rugi bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham Perusahaan untuk perhitungan rugi bersih
Net loss for computation of basic loss per saham dasar (dalam Rp)
(2.520.823.493) (3.718.071.147) (10.953.259.940) (5.102.320.751) per share (in Rp) Rata-rata tertimbang saham biasa
Weighted average number of ordinary shares untuk perhitungan rugi per saham dasar
273.200.000 273.200.000 273.200.000 273.200.000 for computation of basic loss per shares Rugi bersih per saham dasar (dalam Rp)
(13,61) (40,09) (18,68) Basic loss per share (in Rp)
28. Modal Kerja Bersih Disesuaikan
28. Net Adjusted Working Capital
Grup wajib untuk memenuhi persyaratan Modal The Group is required to meet the requirements Kerja Bersih Disesuaikan berdasarkan peraturan
of Net Adjusted Working Capital in accordance Bapepam dan LK (sekarang OJK) Nomor V.D.5
with Bapepam-LK (now Financial Service tentang Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja
Authority) regulation Number V.D.5 concerning Bersih Disesuaikan, Lampiran Keputusan No.
Management and Reporting of the Adjusted Net Kep-20/PM/2003 tanggal 8 Mei 2003.
Working Capital, Appendix No. Kep-20/PM/2003 Berdasarkan peraturan tersebut, modal kerja
dated May 8, 2003. Under the regulation, net bersih yaitu selisih antara aset lancar yang
working capital, which is the difference between memenuhi persyaratan dan jumlah liabilitas lancar
total current assets and total current liabilities of dari Perusahaan dan entitas anak Efek yang
the securities Company and Subsidiaries menjalankan kegiatan sebagai Perantara
operating as a securities broker and underwriter, Pedagang Efek yang mengadministrasikan
should at least amounts to Rp 25,000,000,000. rekening efek nasabah dan Penjamin Emisi Efek paling sedikit Rp 25.000.000.000.
Bapepam dan LK (sekarang OJK) mengeluarkan Bapepam-LK (now Financial Service Authority) Keputusan No. Kep-566/BL/2011 tanggal
issued Decision Decree No. Kep-566/BL/2011
31 Oktober 2011 tentang Pemeliharaan dan dated October 31, 2011 regarding Management Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan
and Reporting of the Adjusted Net Working (Peraturan Nomor V.D.5). Perusahaan efek wajib
Capital (Regulation Number V.D.5). Securities melakukan penyesuaian dengan ketentuan dalam
companies are obliged to comply with the Peraturan Nomor V.D.5, Lampiran Keputusan No.
requirements of Regulation Number V.D.5, Kep-566/BL/2011 paling lambat tanggal
Appendix to Decision Decree No. Kep-
31 Januari 2012 dengan ketentuan harus 566/BL/2011 at the latest by January 31, 2012 melakukan uji coba pelaporan Modal Kerja Bersih
noted that trial reporting of the Adjusted Net Disesuaikan berdasarkan peraturan tersebut pada
Working Capital based on the said regulations periode pelaporan antara 1 Desember 2011
should be carried-on within the period of sampai dengan 31 Januari 2012.
December 1, 2011 until January 31, 2012.
Pada tanggal 28 Juni 2013, 30 Juni 2012, As of June 28, 2013, June 30, 2012, December
28, 2012 and December 30, 2011 Net Adjusted Modal Kerja Bersih Disesuaikan yang
28 Desember 2012 dan 30 Desember 2011,
Working Capital submitted by the Company to disampaikan oleh Perusahaan kepada BEI dan
BEI and Bapepam-LK amounted to Bapepam dan LK masing-masing adalah sebesar
Rp 50.033.411.353, Rp 53.652.918.700, Rp 50.033.411.353, Rp 53.652.918.700,
Rp 53,630,752,595 and Rp 57,612,509,824, Rp 53.630.752.595 dan Rp 57.612.509.824.
respectively.
29. Sifat dan Transaksi Hubungan Berelasi
29. Nature of Relationship and Transactions with Related Parties
Sifat Pihak Berelasi
Nature of Relationship
a. Caili Limited, Djajusman Suryowijono dan
a. Caili Limited, Djajusman Suryowijono and Hardjanto Adiwana merupakan pemegang
Hardjanto Adiwana are the Company’s saham Perusahaan.
stockholders.
b. Krisno Triyanto Soekarno merupakan direktur
b. Krisno Triyanto Soekarno is the president utama Perusahaan.
director of the Company.
c. Ivana Suryowijono merupakan anggota c. Ivana Suryowijono is close family member of keluarga dekat dari pemegang saham
the Company’s stockholder. Perusahaan.