45
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
31 Maret 2012 Kredit
Tidak mengalami penurunan nilai Mengalami penurunan nilai
Jumlah Rupiah
11,416,716 505,168
11,921,884 Mata Uang Asing
2,301,922 72,241
2,374,163 Jumlah
13,718,638 577,409
14,296,047 152,245
143,308 295,553
13,566,393 434,101
14,000,494 31 Desember 2011
Kredit Tidak mengalami penurunan nilai
Mengalami penurunan nilai Jumlah
Rupiah 10,875,488
140,407 11,015,895
Mata Uang Asing 2,281,756
101,794 2,383,550
Jumlah 13,157,244
242,201 13,399,445
225,689 62,437
288,126 12,931,555
179,764 13,111,319
c. Risiko Pasar
Risiko tingkat suku bunga
Tabel dibawah ini merangkum tingkat suku bunga rata rata per tahun untuk Rupiah dan mata uang asing 31 Maret 2012
31 Desember 2011 Rupiah
Rupiah ASET
7,80 9,2
Surat berharga 7,37
8,00 Kredit
12,00 7,00
13,00 8,25
LIABILITAS Simpanan dari nasabah:
Giro 3,63
0,88 3,63
0,88 Tabungan
2,50 2,50
Deposito berjangka 9,75
2,62 9,75
2,38 Simpanan dari bank lain:
Giro 2,00
2,00 Deposito berjangka
5,25 6,00
Penempatan dari bank lain 0,55
Dikurangi:cadangan kerugian penurunan
nilai
Dikurangi:cadangan kerugian penurunan
nilai
Risiko pasar adalah risiko pada pelaporan posisi keuangan dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi.Variabel pasar dalam hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku
bunga adalah risiko akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis dari posisi banking book, yang disebabkan oleh perubahan suku bunga. Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai posisi trading book dan banking book yang
disebabkan oleh perubahan niali tukar valuta asing.
Bank melakukan pengawasan tergadap dampak pergerakan tingkat suku bunga untuk mengurangi dampak negatif terhadap Bank, baik dampak terhadap laba maupun likuiditas, dari pergerakan tingkat suku bunga yang merugikan. Untuk mengukur risiko pasar karena pergerakan suku bunga,
Bank melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan juga melakukan analisa pada profil jatuh tempo seluruh aset dan liabilitas berdasarkan pada jadwal perubahan suku bunga repricing schedule
Risiko tingkat suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan perbankan bagi nasabah. Sebagain besar deposito nasabah dan pinjaman yang ddiberikan dengan tingkat suku bunga mengambang, berkaitan langsung dengan tingkat suku
bunga pasar atau tingkat suku bunga yang diumumkan, yang disesuaikan secara periodik guna mencerminkan pergerakan pasar
Mata uang asing Mata
uang Penempatan pada BI dan
Bank lain
46
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
31 Maret 2012 6 sd 12 bulan
2 sd 5 tahun Jumlah
Aset Giro pada Bank Indonesia
1,482,171 1,482,171
Giro pada bank lain 153,436
153,436 2,709,936
3,001 21,951
2,734,888 Surat berharga
3 1,469,436
45,000 639,169
2,153,608 Kredit
12,849,143 52,613
156,120 671,487
566,684 14,296,047
85,763 85,763
Jumlah 1,567,937
17,181,951 55,614
156,120 716,487
1,227,804 20,905,913
Liabilitas Simpanan dari nasabah
17,939,751 277,384
18,217,135 Simpanan dari bank lain
130,072 130,072
Pinjaman yang diterima 1,102
2,205 2,205
5,512 Bunga masih harus dibayar
51,505 51,505
Pinjaman subordinasi 101,955
101,955 305,866
305,866 815,642
Jumlah 51,505
18,069,823 380,441
104,160 308,071
305,866 19,219,866
Gap repricing suku bunga 1,516,432
887,872 324,827
51,960 408,416
921,938 1,686,047
31 Desember 2011 6 sd 12 bulan
2 sd 5 tahun Jumlah
Aset Giro Bank Indonesia
1,318,787 1,318,787
Giro pada bank lain 276,897
276,897 2,029,747
21,701 2,051,448
Surat berharga 3
199,697 1,450,702
45,000 1,695,402
Kredit 3,255,953
3,158,731 712,608
4,005,063 2,267,090
13,399,445 98,182
98,182 Jumlah
1,416,972 5,762,294
4,609,433 712,608
4,050,063 2,288,791
18,840,161 Liabilitas
Simpanan dari nasabah 16,002,681
293,957 16,296,638
Simpanan dari bank lain 120,262
120,262 Pinjaman yang diterima
2,205 2,205
2,204 6,614
Bunga masih harus dibayar 49,104
49,104 Pinjaman subordinasi
101,955 101,955
305,866 305,866
815,642 Jumlah
49,104 16,122,943
398,117 104,160
308,070 305,866
17,288,260 Gap repricing suku bunga
1,367,868 10,360,649
4,211,316 608,448
3,741,993 1,982,925
1,551,901 Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan berbunga pada nilai tercatat pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 desember 2011,
yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal perubahan bunga secara kontraktual atau tanggal jatuh tempo Tidak
dikenakan bunga
1 sd 6 bulan
1 sd 2 tahun
lebih dari 5 tahun
Penempatan pada BI dan bank lain
Pendapatan bunga masih harus diterima
Tidak dikenakan
bunga 1 sd 6
bulan 1 sd 2
tahun lebih dari 5
tahun
Penempatan pada BI dan bank lain
Pendapatan bunga masih harus diterima
47
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN
31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham
Risiko mata uang
31 Maret 2012 Euro
Lain lain jumlah
Aset Kas
8,974 1,582
847 750
282 12,435
Giro pada Bank Indonesia 212,598
212,598 Giro pada bank lain
142,902 762
778 1,559
1,136 147,137
Kredit 2,369,769
4,394 2,374,163
Aset lain lain 45,244
8 45,252
Jumlah 2,779,487
2,344 6,027
2,309 1,418
2,791,585 Liabilitas
Simpanan dari nasabah 2,060,414
12,761 2,073,175
Simpanan dari bank lain 45,720
45,720 578,614
2,564 581,178
Jumlah 2,684,748
15,325 2,700,073
94,739 2,344
9,298 2,309
1,418 91,512
Rekening Administratif 128,014
2,180 125,834
33,275 2,344
7,118 2,309
1,418 46,464
31 Desember 2011
Dolar Amerika
Euro
Dolar Singapura
Dolar Australia
Lain lain jumlah
Aset Kas
17,518 1,450
1,263 1,190
288 21,709
Giro pada Bank Indonesia 210,366
210,366 Giro pada bank lain
262,838 1,028
2,121 1,191
632 267,810
Kredit 2,381,804
1,745 2,383,549
Aset lain lain 423
423 Jumlah
2,872,949 2,478
5,129 2,381
920 2,883,857
Liabilitas Simpanan dari nasabah
2,079,018 10,586
2,089,604 467,496
14 467,510
Jumlah 2,546,514
10,600 2,557,114
326,435 2,478
5,471 2,381
920 326,743
Rekening Administratif 22,477
2,478 5,471
2,381 920
33,732
d. Risiko Likuiditas