Risiko Pasar Laporan Keuangan 31 Maret 2012

45 PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham 31 Maret 2012 Kredit Tidak mengalami penurunan nilai Mengalami penurunan nilai Jumlah Rupiah 11,416,716 505,168 11,921,884 Mata Uang Asing 2,301,922 72,241 2,374,163 Jumlah 13,718,638 577,409 14,296,047 152,245 143,308 295,553 13,566,393 434,101 14,000,494 31 Desember 2011 Kredit Tidak mengalami penurunan nilai Mengalami penurunan nilai Jumlah Rupiah 10,875,488 140,407 11,015,895 Mata Uang Asing 2,281,756 101,794 2,383,550 Jumlah 13,157,244 242,201 13,399,445 225,689 62,437 288,126 12,931,555 179,764 13,111,319

c. Risiko Pasar

Risiko tingkat suku bunga Tabel dibawah ini merangkum tingkat suku bunga rata rata per tahun untuk Rupiah dan mata uang asing 31 Maret 2012 31 Desember 2011 Rupiah Rupiah ASET 7,80 9,2 Surat berharga 7,37 8,00 Kredit 12,00 7,00 13,00 8,25 LIABILITAS Simpanan dari nasabah: Giro 3,63 0,88 3,63 0,88 Tabungan 2,50 2,50 Deposito berjangka 9,75 2,62 9,75 2,38 Simpanan dari bank lain: Giro 2,00 2,00 Deposito berjangka 5,25 6,00 Penempatan dari bank lain 0,55 Dikurangi:cadangan kerugian penurunan nilai Dikurangi:cadangan kerugian penurunan nilai Risiko pasar adalah risiko pada pelaporan posisi keuangan dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi.Variabel pasar dalam hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga adalah risiko akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis dari posisi banking book, yang disebabkan oleh perubahan suku bunga. Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai posisi trading book dan banking book yang disebabkan oleh perubahan niali tukar valuta asing. Bank melakukan pengawasan tergadap dampak pergerakan tingkat suku bunga untuk mengurangi dampak negatif terhadap Bank, baik dampak terhadap laba maupun likuiditas, dari pergerakan tingkat suku bunga yang merugikan. Untuk mengukur risiko pasar karena pergerakan suku bunga, Bank melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan juga melakukan analisa pada profil jatuh tempo seluruh aset dan liabilitas berdasarkan pada jadwal perubahan suku bunga repricing schedule Risiko tingkat suku bunga timbul dari berbagai layanan perbankan perbankan bagi nasabah. Sebagain besar deposito nasabah dan pinjaman yang ddiberikan dengan tingkat suku bunga mengambang, berkaitan langsung dengan tingkat suku bunga pasar atau tingkat suku bunga yang diumumkan, yang disesuaikan secara periodik guna mencerminkan pergerakan pasar Mata uang asing Mata uang Penempatan pada BI dan Bank lain 46 PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham 31 Maret 2012 6 sd 12 bulan 2 sd 5 tahun Jumlah Aset Giro pada Bank Indonesia 1,482,171 1,482,171 Giro pada bank lain 153,436 153,436 2,709,936 3,001 21,951 2,734,888 Surat berharga 3 1,469,436 45,000 639,169 2,153,608 Kredit 12,849,143 52,613 156,120 671,487 566,684 14,296,047 85,763 85,763 Jumlah 1,567,937 17,181,951 55,614 156,120 716,487 1,227,804 20,905,913 Liabilitas Simpanan dari nasabah 17,939,751 277,384 18,217,135 Simpanan dari bank lain 130,072 130,072 Pinjaman yang diterima 1,102 2,205 2,205 5,512 Bunga masih harus dibayar 51,505 51,505 Pinjaman subordinasi 101,955 101,955 305,866 305,866 815,642 Jumlah 51,505 18,069,823 380,441 104,160 308,071 305,866 19,219,866 Gap repricing suku bunga 1,516,432 887,872 324,827 51,960 408,416 921,938 1,686,047 31 Desember 2011 6 sd 12 bulan 2 sd 5 tahun Jumlah Aset Giro Bank Indonesia 1,318,787 1,318,787 Giro pada bank lain 276,897 276,897 2,029,747 21,701 2,051,448 Surat berharga 3 199,697 1,450,702 45,000 1,695,402 Kredit 3,255,953 3,158,731 712,608 4,005,063 2,267,090 13,399,445 98,182 98,182 Jumlah 1,416,972 5,762,294 4,609,433 712,608 4,050,063 2,288,791 18,840,161 Liabilitas Simpanan dari nasabah 16,002,681 293,957 16,296,638 Simpanan dari bank lain 120,262 120,262 Pinjaman yang diterima 2,205 2,205 2,204 6,614 Bunga masih harus dibayar 49,104 49,104 Pinjaman subordinasi 101,955 101,955 305,866 305,866 815,642 Jumlah 49,104 16,122,943 398,117 104,160 308,070 305,866 17,288,260 Gap repricing suku bunga 1,367,868 10,360,649 4,211,316 608,448 3,741,993 1,982,925 1,551,901 Tabel dibawah ini menyajikan aset dan liabilitas keuangan berbunga pada nilai tercatat pada tanggal 31 Maret 2012 dan 31 desember 2011, yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal perubahan bunga secara kontraktual atau tanggal jatuh tempo Tidak dikenakan bunga 1 sd 6 bulan 1 sd 2 tahun lebih dari 5 tahun Penempatan pada BI dan bank lain Pendapatan bunga masih harus diterima Tidak dikenakan bunga 1 sd 6 bulan 1 sd 2 tahun lebih dari 5 tahun Penempatan pada BI dan bank lain Pendapatan bunga masih harus diterima 47 PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk. CATATAN ATAS LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Maret 2012 dengan angka perbandingan pada tanggal 31 Desember 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali jumlah dalam mata uang asing dan lembar saham Risiko mata uang 31 Maret 2012 Euro Lain lain jumlah Aset Kas 8,974 1,582 847 750 282 12,435 Giro pada Bank Indonesia 212,598 212,598 Giro pada bank lain 142,902 762 778 1,559 1,136 147,137 Kredit 2,369,769 4,394 2,374,163 Aset lain lain 45,244 8 45,252 Jumlah 2,779,487 2,344 6,027 2,309 1,418 2,791,585 Liabilitas Simpanan dari nasabah 2,060,414 12,761 2,073,175 Simpanan dari bank lain 45,720 45,720 578,614 2,564 581,178 Jumlah 2,684,748 15,325 2,700,073 94,739 2,344 9,298 2,309 1,418 91,512 Rekening Administratif 128,014 2,180 125,834 33,275 2,344 7,118 2,309 1,418 46,464 31 Desember 2011 Dolar Amerika Euro Dolar Singapura Dolar Australia Lain lain jumlah Aset Kas 17,518 1,450 1,263 1,190 288 21,709 Giro pada Bank Indonesia 210,366 210,366 Giro pada bank lain 262,838 1,028 2,121 1,191 632 267,810 Kredit 2,381,804 1,745 2,383,549 Aset lain lain 423 423 Jumlah 2,872,949 2,478 5,129 2,381 920 2,883,857 Liabilitas Simpanan dari nasabah 2,079,018 10,586 2,089,604 467,496 14 467,510 Jumlah 2,546,514 10,600 2,557,114 326,435 2,478 5,471 2,381 920 326,743 Rekening Administratif 22,477 2,478 5,471 2,381 920 33,732

d. Risiko Likuiditas