CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2012, 31 Desember 2011, Dan 31 Maret 2011
Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
17. LIABILITAS IMBALAN PURNA KARYA
Saldo awal tahun Pembebanan tahun berjalan
Realisasi pembayaran tahun berjalan Saldo akhir tahun
Diskonto :
Tingkat kenaikan gaji tahunan :
Usia pensiun :55 tahun
18. UTANG LAIN-LAIN Pihak berelasi
Soerjadi Soedarsono Jumlah
19. PERPAJAKAN a. Pajak dibayar di muka
Perseroan Pajak pertambahan nilai
Subjumlah Anak Perusahaan
Pajak penghasilan Pajak pertambahan nilai
Subjumlah Jumlah
b. Pajak yang masih harus dibayar
Perseroan Beban pajak penghasilan tahun berjalan
Dikurangi: pajak dibayar di muka Uang muka utang pajak
Pajak-pajak lainnya yang masih harus dibayar: Pajak penghasilan pasal 19 atas penilaian kembali aset tetap
Pajak penghasilan pasal 21 Pajak penghasilan pasal 23 fee konsesi batubara
Pajak penghasilan pasal 23 deviden tunai Denda-denda
Subjumlah 1.399.898.042
31-Mar-12 31-Des-11
8.393.534.468 8.393.534.468
8.393.534.468 8.393.534.468
1.399.898.042 2.239.956.297
- -
- -
10.131.478 -
453.559.238
6.923.223.563 10.415.752.019
10.415.752.019 31-Mar-2012
31-Des-2011 1.390.031.378
1.625.505.934 69.811.763
279.247.053 1.459.843.142
1.904.752.987
31-Mar-12 31-Des-11
10.415.752.019 10.415.752.019
- 514.721.609
1.459.843.142 1.390.031.378
Perseroan menghitung dan mencatat pencadangan kewajiban imbalan purna karya bagi karyawan tetapnya sebagaimana dikualifikasikan sesuai ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian yang berwenang, dengan menggunakan metode Projected
Unit Credit . Asumsi yang digunakan dalam perhitungan tersebut :
11 10
3.483.028.080 453.559.238
3.483.028.080 -
31-Mar-12 31-Des-11
10.415.752.019 10.415.752.019
2.239.956.297 1.078.906.984
1.078.906.984 10.131.478
- -
2.647.890.000 2.647.890.000
3.893.754.721
32
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Untuk Periode Yang Berakhir Tanggal 31 Maret 2012, 31 Desember 2011, Dan 31 Maret 2011
Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
19. PERPAJAKAN - Lanjutan
Anak Perusahaan Pajak-pajak lainnya yang masih harus dibayar:
Pajak penghasilan pasal 23 bunga pinjaman Subjumlah
Jumlah
c. Pajak penghasilan
Perseroan Kini
Pajak final Pajak tidak final
Tangguhan Anak Perusahaan
Kini Tangguhan
Konsolidasian Pajak kini
Tangguhan
Manfaat beban pajak penghasilan
Pajak kini
Laba sebelum pajak menurut laba rugi Penyesuaian atas pajak:
Pendapatan dengan pajak final Pendapatan jasa dengan pajak final
Beban-beban pendapatan dengan pajak final Beban tidak dapat dikurangkan menurut fiskal
Angsuran sewa pembiayaan Penyusutan sewa pembiayaan
Amortisasi beban tangguhan Penghapusan beban ditangguhkan
Imbalan purna karya
Laba kena pajak Pajak penghasilan tarif 25
35.937.500 35.937.500
672.559.388 2011
2010
35.937.500 3.929.692.221
6.959.161.063 35.937.500
- -
- -
- -
999.387.736 908.612.630
50.459.740 56.316.741
19.475.241.050 4.642.313.743
15.580.192.840 3.780.061.338
649.839.381 19.456.300
5.595.338.783 5.807.902.648
2.512.832.854 3.170.568.089
- 249.246.609
- -
69.811.763 69.235.498
6.308.362.734 3.217.965.298
5.308.974.999 2.309.352.668
753.173.541 579.713.113
584.257.232 92.846.275
753.173.541 -
- 579.713.113
1.337.430.773 672.559.388
1.337.430.773 -
- 584.257.232
92.846.275
33
