WURI HANDAYANI F3608114
commit to user
i
PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA
TUGAS AKHIR
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Persyaratan Guna Mencapai Gelar Ahli Madya Program Diploma III Keuangan Dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
OLEH :
WURI HANDAYANI F3608114
PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA
(2)
commit to user
ii
PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA
WURI HANDAYANI F3608114
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta hadir untuk memenuhi kebutuhan masyarakat akan layanan perbankan yang menginginkan bebas dari riba karena beroperasi berlandaskan pada prinsip syariah Islam. Pembiayaan
Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta merupakan pembiayaan konsumtif yang diberikan kepada anggota masyarakat untuk membeli atau membangun rumah tinggal. Penelitian ini mempunyai tujuan untuk meningkatkan peranan PT. Bank BNI Syariah dalam pemberian pembiayaan di segmen ritel market, meningkatkan kesejahteraan masyarakat dengan cara membantu menyediakan kekurangan dana guna memiliki rumah yang layak huni, sesuai dengan kemampuan masing- masing pemohon.
Metode penelitian yang dipakai dalam tugas akhir ini dilakukan di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, berupa dari obyek penelitian, data yang diperoleh dari kepustakaan, dengan didukung metode pengumpulan data berupa interview dengan proses tanya jawab langsung pada staf PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, kemudian dengan studi pustaka dengan cara mempelajari buku atau referensi yang berkaitan dengan masalah yang diteliti, dan dengan teknik analisis dengan cara membandingkan data-data yang ada kemudian melakukan uraian dan penafsiran untuk menarik suatu kesimpulan.
Hasil dari prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini menunjukkan bahwa margin yang diberikan 20% lebih kecil dari Perbankan Syariah lainnya. Selain itu juga
bebas biaya propisi dan appraisal. Permasalahan pembiayaan Islamic Banking (iB)
Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta yang dihadapi PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini akan ditempuh dengan langkah penyelesaian melalui lembaga lain yang ditunjuk oleh pemerintah.
Dari hasil prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini maka penulis memberikan saran agar lebih dipersiapkan lagi penanggulangan untuk mengatasi faktor-faktor yang mengancam keselamatan pembiayaan, baik faktor internal maupun eksternal. Hal ini dilaksanakan dengan harapan agar pembiayaan yang telah berlangsung tidak mengalami permasalahan.
(3)
commit to user
iii
Tugas Akhir yang berjudul :
PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA
Surakarta,20 Juni 2011
Disetujui dan diterima oleh pembimbing
Dra. Nunung Sri Mulyani NIP : 19580805198601
(4)
commit to user
iv Tugas Akhir dengan judul :
PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA
Telah Disahkan Oleh Tim Penguji Tugas Akhir Program Studi Diploma 3 Keuangan Dan Perbankan
Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Surakarta, Agustus 2011
Tiim Penguji Tugas Akhir
1. Dwi Praseyani, S.E, M.Si (………..)
NIP. 197702172003122003 Penguji
2. Dra. Nunung Sri Mulyani (………)
(5)
commit to user
v
Kita semua hidup dalam ketegangan, dari waktu ke waktu, serta dari hari ke hari;
dengan kata lain, kita adalah pahlawan dari cerita kita sendiri. (Mary Mccarthy)
Apabila di dalam diri seseorang masih ada rasa malu dan takut untuk berbuat suatu kebaikan, maka jaminan bagi orang tersebut adalah tidak akan bertemunya ia dengan
kemajuan selangkah pun. (Bung Karno)
Tinggalkanlah kesenangan yang menghalangi pencapaian kecemerlangan hidup yang di idamkan. Dan berhati-hatilah, karena beberapa
kesenangan adalah cara gembira menuju kegagalan
(Penulis)
(6)
commit to user
vi
Kupersembahakan Karya Kecilku ini
kepada :
My Lord Allah SWT
Orang tuaku
Eyang Putri & Eyang Kakung
Kakakku tercinta
My Beloved
Teman-teman KP ‘08
Almamaterku
(7)
commit to user
vii Assalamu’alaikum Wr. Wb
Alhamdulillahirobbilalamin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan kesempatan, kekuatan, dan ijin-Nya sehingga
penulis dapat menyelesaikan penulisan Tugas Akhir dengan judul
“PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA”.
Dalam penyelesaian penulisan Tugas Akhir ini tidak terlepas dari bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Allah SWT yang telah memberikan limpahan rahmat, karunia serta
hidayah-Nya.
2. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas
Maret Surakarta.
3. Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program DIII Keuangan dan
Perbankan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
4. Ibu Dra.Nunung Sri Mulyani selaku pembimbing yang telah banyak
memberikan pengarahan, petunjuk, nasehat, bimbingan hingga tersusunnya Tugas Akhir ini.
5. Bapak Ariyanto Adhi Nugroho, SE selaku Pembimbing Akademik yang
selalu membantu kelancaran aktivitas perkuliahan hingga tersusunnya Tugas Akhir ini.
(8)
commit to user
viii
Surakarta yang telah berkenan memberikan ijin dan bimbingan dalam aktivitas magang kerja.
7. Ibu Fitri Juariah yang telah memberikan bimbingan kepada penulis dalam
magang kerja.
8. Bapak Aswin, Bapak Hambali, Ibu Nanda, Mas Bambang yang telah
berkenan memberikan informasi serta motivasi bagi penulis.
9. Semua Staf karyawan PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta terima
kasih atas segala bantuannya.
10.Bapak Moh. Nurhadi dan Ibu Etik Sukanti yang telah melahirkan, merawat,
menjaga, membesarkan, membimbing , dan mendidik dengan penuh cinta dan kasih sayang yang tulus. Terima kasih untuk segala pengorbanan, doa, semangat dan dukungan yang Bapak dan Ibu berikan kepada penulis selama ini. “Saya tahu jalanku tidak cukup sampai disini, masih banyak yang ingin saya gapai untuk bisa menjadi apa yang Bapak dan Ibu harapkan”.
11.Eyang putri dan Eyang kakung yang senantiasa mendoakan penulis dengan
tulus selama ini.
12.Kakakku tersayang Mas Dony dan Mas Sony yang telah banyak memberikan
dukungan dan motivasi kepada penulis. “I can do it brother” J
13.Kakak ipar Mbak Riska dan Mbak Meylan yang telah banyak memberikan
dukungan kepada penulis.
14.Keponakanku yang lucu dan imut-imut Aurel dan Keiko yang selalu
(9)
commit to user
ix
memberikan doa dan dukungan, yang selalu mengajarkan penulis arti pentingnya kerja keras dan sebuah proses dalam menggapai kesuksesan.
16.Sahabat-sahabatku Gita, Ana, Yossi, Dian, Ela, Ira, Kunto, Yandi, Ulin, yang
telah banyak memberikan dukungan, bantuan hingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini sampai selesai. Semoga kebersamaan ini tetap
terjaga dan sukses selalu guys !!! J
17.Teman-teman seperjuangan DIII Keuangan dan Perbankan angkatan 2008,
terima kasih atas kebersamaan kalian selama ini.
18.Teman-teman Kos, Ratna, Dhista, Cucay, Mbak Nia, Mbak Nora, yang telah
banyak memberikan motivasi kepada penulis dan terima kasih atas kebersamaan kalian selama ini.
19.Sekuter merahku yang setia membawaku kemana saya pergi.
20.Seluruh pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu, yang telah banyak
membantu selama ini.
Penulis menyadari masih banyak yang dapat dikembangkan pada tugas akhir ini. Oleh karena itu penulis menerima setiap masukan dan kritik yang diberikan. Semoga tugas akhir ini dapat memberi banyak manfaat bagi pembaca. Wassalamu’alaikum Wr. Wb
Surakarta, Juli 2011
(10)
commit to user
x
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
ABSTRAKSI ... ii
HALAMAN PERSETUJUAN ... iii
HALAMAN PENGESAHAN ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ... xv
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Rumusan Masalah ... 3
C. Tujuan Penelitian ... 4
D. Manfaat Penelitian ... 4
E. Metode Penelitian ... 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 7
A. Tinjauan Umum Bank Konvensional ... 7
1. Definisi Bank Konvensional ... 7
(11)
commit to user
xi
4. Jenis Bank Menurut Target Pasar ... 9
B. TinjauanUmum Bank Syariah ... 13
1. Definisi Bank Syariah (Bank Islam) ... 13
2. Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional ... 13
3. Pengertian Bunga dan Riba ... 15
4. Macam-macam Riba ... 15
5. Perbedaaan Bunga dan Bagi Hasil ... 16
6. Prinsip-Prinsip Pembiayaan Bank Syariah ... 17
7. Mekanisme Perhitungan Bagi Hasil ... 22
BAB III PEMBAHASAN ... 25
A. Gambaran Umum Perusahaan ... 25
1. Sejarah berdirinya PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ... 25
2. Identitas Perusahaan ... 27
3. Visi, Misi, dan Motto Layanan ... 27
4. Sistem, Struktur dan DPS ... 28
5. Keunggulan BNI Syariah ... 28
6. Struktur Organisasi ... 30
7. Produk-Produk BNI Syariah ... 38
B. Pembahasan Masalah ... 56
1. Prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ... 56
(12)
commit to user
xii
3. Jangka Waktu ... 66
4. Margin dan Biaya Administrasi ... 66
5. Pembayaran Kembali ... 66
6. Jaminan dan Pengikatan ... 68
7. Asuransi ... 69
8. Persyaratan Pemohon ... 70
9. Contoh Kasus ... 74
C. Kelemahan dan Kelebihan ... 76
BAB IV PENUTUP ... 78
A. Kesimpulan ... 78
B. Saran ... 79 DAFTAR PUSTAKA
(13)
commit to user
xiii
Halaman Tabel 2.1 Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional ... 14 Tabel 2.2 Perbedaan Bunga dan Bagi hasil... 16
(14)
commit to user
xiv
Halaman Gambar 3.1 Struktur Organisasi ... 30
(15)
commit to user
xv Lampiran 1 Surat Pernyataan
Lampiran 2 Laporan Magang Kerja Lampiran 3 Daftar Nilai Praktik Magang
Lampiran 4 Struktur Organisasi PT. Bank BNI Syariah Lampiran 5 Formulir Permohonan Pembiayaan Mudharabah Lampiran 6 Formulir Surat Kuasa
Lampiran 7 Formulir Surat Pernyataan Lampiran 8 Formulir Surat Keterangan
Lampiran 9 Formulir Surat Pernyataan Persetujuan Suami/Istri Lampiran 10 Cheklist Persyaratan Pembiayaan
(16)
commit to user ABSTRAKSI
PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA
WURI HANDAYANI F3608114
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta hadir untuk memenuhi kebutuhan masyarakat akan layanan perbankan yang menginginkan bebas dari riba karena beroperasi berlandaskan pada prinsip syariah Islam. Pembiayaan
Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta merupakan pembiayaan konsumtif yang diberikan kepada anggota masyarakat untuk membeli atau membangun rumah tinggal. Penelitian ini mempunyai tujuan untuk meningkatkan peranan PT. Bank BNI Syariah dalam pemberian pembiayaan di segmen ritel market, meningkatkan kesejahteraan masyarakat dengan cara membantu menyediakan kekurangan dana guna memiliki rumah yang layak huni, sesuai dengan kemampuan masing- masing pemohon.
Metode penelitian yang dipakai dalam tugas akhir ini dilakukan di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, berupa dari obyek penelitian, data yang diperoleh dari kepustakaan, dengan didukung metode pengumpulan data berupa interview dengan proses tanya jawab langsung pada staf PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, kemudian dengan studi pustaka dengan cara mempelajari buku atau referensi yang berkaitan dengan masalah yang diteliti, dan dengan teknik analisis dengan cara membandingkan data-data yang ada kemudian melakukan uraian dan penafsiran untuk menarik suatu kesimpulan.
Hasil dari prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini menunjukkan bahwa margin yang diberikan 20% lebih kecil dari Perbankan Syariah lainnya. Selain itu juga
bebas biaya propisi dan appraisal. Permasalahan pembiayaan Islamic Banking (iB)
Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta yang dihadapi PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini akan ditempuh dengan langkah penyelesaian melalui lembaga lain yang ditunjuk oleh pemerintah.
Dari hasil prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada
PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini maka penulis memberikan saran agar lebih dipersiapkan lagi penanggulangan untuk mengatasi faktor-faktor yang mengancam keselamatan pembiayaan, baik faktor internal maupun eksternal. Hal ini dilaksanakan dengan harapan agar pembiayaan yang telah berlangsung tidak mengalami permasalahan.
(17)
commit to user
1 BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Perbankan Syariah secara garis besar dapat berkembang dengan baik. Hal ini ditandai dengan pesatnya kajian dan publikasi mengenai prinsip-prinsip dan praktik-praktik perbankan Syariah. Kemunculan Bank Syariah sebagai suatu institusi bisnis keuangan Bank Syariah berlandaskan prinsip-prinsip yang dianut dalam Syariah Islam, dapat menghadirkan nuansa baru dalam kehidupan sosial ekonomi masyarakat dunia termasuk Indonesia. Sistem yang dipraktikkan Bank Syariah seakan menjadi salah satu harapan serta solusi berbagai kondisi keterpurukan ekonomi yang sedang dialami dunia saat ini. Karena pada prinsipnya, Bank Syariah mengedepankan asas keadilan, keterbukaan, dan kemitraan.
Bank Negara Indonesia (BNI) mulai membangun bisnis perbankan Syariah dengan membentuk UUS (Unit Usaha Syariah) pada bulan April 2007, yang menawarkan pembiayaan dan pendanaan sesuai dengan prinsip Syariah. Kini dengan 24 kantor cabang Syariah, BNI Syariah diharapkan mampu berkompetisi dalam persaingan pasar perbankan, baik berkompetisi, dengan Bank Konvensional maupun persaingan antar Bank Syariah.
BNI Syariah sebagai lembaga keuangan yang berfungsi sebagai lembaga intermediasi keuangan masyarakat, mempunyai 2 (dua) peranan penting, yaitu:
(18)
commit to user
2
1. Sebagai penghimpun dana bagi masyarakat yang mempunyai kelebihan
dana (baik untuk tujuan saving maupun investasi ).
2. Sebagai penyalur dana (pembiayaan) bagi masyarakat yang membutuhkan
dana baik untuk kebutuhan produktif maupun konsumtif.
Hampir seluruh transaksi yang dilakukan di Bank Konvensional dapat difasilitasi oleh BNI Syariah yang disesuaikan dengan prinsip Syariah. Dengan produk dan jasa yang dapat memenuhi semua kebutuhan nasabah
serta service excellent yang dimiliki oleh BNI Syariah sebagai persembahan
terbaik dalam pelayanan kepada nasabah, diharapkan BNI Syariah dapat
menjadi one stop banking dimana nasabah dapat terfasilitasi dalam segala
kebutuhan transaksi perbankan, dari kebutuhan bisnis sampai dengan kebutuhan yang bersifat pribadi.
Seperti diketahui bersama bahwa setiap individu mempunyai kebutuhan primer dan sekunder. Kebutuhan primer meliputi sandang, pangan dan papan yang harus dipenuhi. Sedangkan kebutuhan sekunder meliputi perhiasan, mobil, televisi merupakan kebutuhan pelengkap. Krisis perekonomian yang terjadi saat ini membuat masyarakat sulit untuk memenuhi kebutuhannya, khususnya bagi rakyat kecil.
Pertambahan penduduk yang dari tahun ke tahun semakin padat, hal ini mendorong para setiap individu pasti membutuhkan rumah untuk tempat
tinggal. Dengan kondisi perekonomian yang tidak stabil, para developer
memutar otak untuk bisa menarik para konsumen dengan berbagai cara. Salah satu cara yaitu dengan membangun rumah dengan harga yang terjangkau.
(19)
commit to user
3
Pihak developer bekerjasama dengan pihak bank untuk memudahkan
masyarakat dalam mendapatkan rumah yaitu dengan Pembiayaan Islamic
Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
PT. Bank BNI Syariah Surakarta adalah salah satu Bank yang bekerjasama dengan pihak developer untuk memudahkan kepada calon debitur
nasabah dalam pemberian Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah
Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta. PT. Bank BNI Syariah Surakarta memberikan prosedur yang mudah, bagi hasil yang rendah dan
angsuran yang tejangkau dalam Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya
Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta. Hal ini terbukti dengan berbagai penghargaan yang diterima oleh PT. Bank BNI Syariah Surakarta karena prestasinya dalam pemberian produk Pembiayaan
Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta. Selain itu ada beberapa macam produk-produk PT. Bank BNI Syariah Surakarta yaitu : Tabungan iB Plus, BNI iB Giro, BNI iB Deposito, BNI iB Haji, BNI iB Tapenas, BNI Syariah Money Changer, BNI iB Griya Hasanah, BNI iB Oto, BNI iB Gadai Emas, BNI iB Multijasa, BNI iB Wirausaha, BNI iB Usaha Kecil, BNI iB Usaha Besar, BNI iB Trade Finance.
Berdasarkan uraian diatas, penulis tertarik untuk mempelajari dan
mengetahui prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada
(20)
commit to user
4 dalam bentuk laporan Tugas Akhir dengan judul “ PROSEDUR PEMBIAYAAN ISLAMIC BANKING (iB) GRIYA HASANAH PADA PT. BANK BNI SYARIAH KANTOR CABANG SURAKARTA “
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang masalah yang telah diuraikan di atas, maka rumusan masalah yang diajukan sebagai berikut :
Bagaimana prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah
Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ?
1. Apa kelebihan dan kelemahan prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB)
Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ?
C. Tujuan Penelitian
Secara umum tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui kinerja karyawan dalam mencapai tujuan perusahaan. Sedangkan tujuan yang lebih spesifikasi adalah sebagai berikut :
1. Untuk mengetahui prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya
Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
2. Untuk mengetahui kelebihan dan kelemahan prosedur pembiayaan Islamic
Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
(21)
commit to user
5 D. Manfaat Penelitian
Penelitian ini diharapkan dapat bermanfaat bagi berbagai pihak, diantaranya adalah :
1. Bagi PT. Bank BNI Syariah Kantot Cabang Surakarta
Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan pemikiran kepada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, dan sebagai bahan masukan untuk melakukan penyempurnaan bagi pengelolaan jasa perbankan sesuai dengan kebutuhan nasabah.
2. Bagi Pembaca
Dapat bermanfaat sebagai bahan pertimbangan bagi mereka yang akan melakukan penelitian dalam bidang yang sama.
3. Bagi Penulis
Dapat menjadi bahan latihan dalam penulisan laporan yang bersifat ilmiah, menambah wawasan tentang dunia perbankan khususnya dalam hal prosedur pembiayaan dan juga dapat melihat secara langsung bagaimana penerapannya dalam dunia kerja.
E. Metode Penelitian
Metode penelitian mengemukakan secara tertulis tata kerja dan suatu penelitian, metode ini terdiri dari :
1. Ruang lingkup penelitian
Penelitian ini dilakukan di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
(22)
commit to user
6
2. Jenis Data yang digunakan
a. Data Primer
Data Primer adalah data yang sumbernya langsung diperoleh dari obyek penelitian, yaitu data di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
Data ini meliputi : gambaran umum instansi, data yang berhubungan dengan pembiayaan di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, serta data-data lainnya yang mendukung dalam penelitian ini.
b. Data Sekunder
Data Sekunder adalah data yang diperoleh dari kepustakaan PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta mengenai sejarah, visi misi, stuktur organisasi, produk dan jasa serta sumber-sumber pustaka yang berkaitan dengan penelitian yang dilakukan.
3. Metode pengumpulan data
a. Interview
Merupakan metode pengumpulan data dengan proses tanya jawab langsung pada staf PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
b. Observasi
Dalam penelitian ini penulis mengamati secara langsung mengenai kegiatan yang dilakukan di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
(23)
commit to user
7
c. Studi Pustaka
Merupakan teknik pengumpulan data dengan cara mempelajari buku atau referensi yang berkaitan dengan masalah yang diteliti.
d. Teknik Analisis
Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode analisis deskriptif. Analisis deskriptif yaitu penelitian yang dilakukan dengan cara membandingkan data-data yang ada kemudian melakukan uraian dan penafsiran untuk menarik suatu kesimpulan.
(24)
commit to user
8 BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
A. Tinjauan Umum Bank Konvensional
1. Definisi Bank Konvensional
Definisi Bank menurut Undang-Undang No. 10 Tahun 1999 tentang perubahan atas Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.
Bank Konvensional dapat didefinisikan seperti pada pengertian Bank umum pada pasal 1 ayat 3 Undang-Undang No.10 tahun 1998 dengan menghilangkan kalimat “dan atau berdasarkan prinsip Syariah”, yaitu Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara Konvensional yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
a. Jenis-Jenis Bank
Bank didefinisikan oleh Undang-Undang No.10 tahun 1999 tentang perubahan atas Undang-Undang No. 7 tahun 1992 tentang perbankan sebagai “badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak”. Penggolongan Bank
(25)
commit to user
9 tidak hanya berdasarkan jenis kegiatan usahanya, melainkan juga mencakup bentuk badan hukumnya dan target pasarnya. Uraian singkat mengenai jenis-jenis Bank adalah sebagai berikut :
2. Jenis bank menurut kegiatan usaha
Sebelum diberlakukannya Undang-Undang No.7 tahun 1992, Bank dapat digolongkan berdasarkan jenis kegiatan usahanya, seperti Bank Tabungan, Bank Pembangunan, dan Bank Ekspor Impor. Setelah Undang-Undang tersebut berlaku, jenis Bank yang diakui secara resmi hanya terdiri atas dua jenis, yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR).
a) Bank Umum
Bank Umum didefinisikan oleh Undang-Undang No.10 tahun 1998 sebagai bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara Konvensional dan/atau berdasarkan prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
b) Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
Bank Perkreditan Rakyat didefinisikan oleh Undang-Undang No. 10 tahun 1998 sebagai bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara Konvensional dan/atau berdasarkan prinsip Syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
(26)
commit to user
10
3. Jenis Bank Menurut Bentuk Badan Usaha
Untuk memperoleh izin usaha sebagai Bank Umum atau Bank Perkreditan Rakyat, suatu lembaga keuangan wajib memenuhi persyaratan mengenai :
a) Susunan Organisasi
b) Permodalan
c) Kepemilikan
d) Keahlian di bidang perbankan
e) Kelayakan rencana kerja
a) Badan Hukum suatu Bank Umum dapat berupa :
(1) Perseroan Terbatas
(2) Koperasi atau
(3) Perusahaan Daerah
b) Badan hukum Bank Perkreditan Rakyat dapat berupa :
(1) Perusahaan Daerah
(2) Koperasi
(3) Perseroan Terbatas atau
(4) Bentuk lain yang ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah
4. Jenis Bank Menurut Target Pasar
Secara umum, jenis Bank atas dasar target pasarnya dapat digolongkan menjadi tiga :
(27)
commit to user
11 a) Retail Bank
Bank jenis ini mengfokuskan pelayanan dan transaksi kepada nasabah retail. Penngertian retail disini adalah nasabah-nasabah individual, perusahaan, dan lembaga lain yang skalanya kecil.
b) Corporate Bank
Bank jenis ini memfokuskan pelayanan dan transaksi kepada nasabah-nasabah yang berskala besar. Mengingat nasabah yang berskala besar ini biasanya berbentuk suatu korporasi, maka
Bank kelompok ini disebut corporate Bank.
c) Retail-Corporate Bank
Disamping kedua jenis Bank diatas, terdapat juga Bank yang tidak memfokuskan pada kedua pilihan jenis nasabah di atas. Bank jenis ini memberikan pelayanannya tidak hanya kepada
nasabah retail tetapi juga kepada nasabah korporasi.
a. Usaha Bank
Menurut Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang kegiatan usaha Bank Umum yang meliputi :
1) Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa
giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, dan bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu
(28)
commit to user
12
3) Memberikan surat pengakuan utang
4) Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri maupun untuk
kepentingan dan atas perintah nasabah :
a) Surat-surat wesel
b) Surat pengakuan utang
c) Kertas Perbendaharaan Negara dan Surat Jaminan Pemerintah
d) Sertifikat Bank Indonesia
e) Obligasi
f) Surat dagang berjangka waktu sampai dengan satu tahun
g) Surat berharga lain berjangka waktu sampai dengan satu tahun
5) Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk
kepentingan nasabah.
6) Menempatkan dana pada, meminjamkan dana dari, atau
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk atau sarna lainnya.
7) Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan
melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga.
8) Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga.
9) Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain
berdasarkan suatu kontrak.
10) Melakukan penempatan dana bagi nasabah kepada nasabah lainnya
(29)
commit to user
13
11) Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit, dan
kegiatan wali amanat.
12) Menyediakan pembiayaan atau melakukan kegiatan lain
berdasarkan prinsip Syariah, sesuai ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
13) Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh Bank
sepanjang tidak bertentangan dengan Undang-Undang ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Selain melakukan kegiatan usaha sebagaimana dimaksudkan dalam pasal 6, Bank Umum dapat pula:
1) Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
2) Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi
akibat kegagalan kredit atau kegagalan pembiayaan berdasarkan
Prinsip Syariah, dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
3) Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus dana pensiun
(30)
commit to user
14 B. Tinjauan Umum Bank Syariah
1. Definisi Bank Syariah (Bank Islam)
Definisi Bank Syariah menurut Sudarsono (2004:27), Bank Syariah adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa lain dalam lalu-lintas pembayaran serta peredaran uang yang beroperasi dengan prinsip-prinsip Syariah. Menurut Perwaatmadja dan Antonio (2002:1-2), mendefinisikan Bank Syariah yaitu Bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah Islam yang tata cara operasinya mengacu pada Al-Qu’ran dan Hadits. Bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip Syariah Islam adalah Bank yang dalam beroperasi itu mengikuti ketentuan-ketentuan Syariah Islam. Sesuai dengan suruhan dan larangan Islam itu, maka yang dijauhi itu praktik-praktik yang mengandung unsur riba, sedangkan yang diikuti adalah praktik-praktik yang dilakukan di zaman Rasullulah SAW atau bentuk-bentuk usaha yang telah ada sebelumnya yang tidak dilarang oleh Beliau.
2. Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional
Berikut ini adalah perbedaan antara Bank Syariah dan Bank Konvensional, yang secara ringkas dapat dilihat pada Tabel 2.1, yaitu sebagai berikut :
(31)
commit to user
15 Tabel 2.1 Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional
No Perbedaan Bank Syariah Bank Konvensional
1 Falsafah Tidak berdasarkan
bunga, spekulasi, dan ketidakjelasan
Berdasarkan Bunga
2 Operasional -Dana masyarakat
berupa titipan dan
investasi yang baru
akan mendapatkan hasil jika diusahakan terlebih dahulu.
-Penyaluran pada usaha
yang halal dan
menguntungkan.
-Dana masyarakat
berupa simpanan yang harus dibayar bunganya pada saat jatuh tempo. -Penyaluran dana sector
yang menguntungkan
aspek halal tidak
menjadi pertimbangan utama.
3 Aspek Sosial Dinyatakan secara
eksplisit dan tegas yang tertuang dalam visi dan misi.
Tidak diketahui secara tegas.
4 Organisasi Harus memilki Dewan
Pengawas Syariah.
Tidak memiliki Dewan Pengawas Syariah. Sumber : Sudarsono, 2004
(32)
commit to user
16
3. Pengertian Bunga dan Riba
Bunga adalah tanggungan pada pinjaman uang, yang biasanya dinyatakan dengan prosentase dari uang yang dipinjamkan. Pendapat lain
menyatakan “interest yaitu sejumlah uang yang dibayar atau dikalkulasi
untuk penggunaan modal. Jumlah tersebut misalnya dinyatakan dengan satu tingkat atau prosentase modal yang bersangkut paut dengan itu yang dinamakan suku bunga modal.”
Pengertian Riba menurut bahasa berarti Ziyadah yaitu tambahan,
tumbuh, tinggi dan naik. Sedangkan menurut Etimologi ilmu fiqih, riba artinya yaitu : Tambahan khusus yang dimiliki salah satu dari dua pihak yang terlibat tanpa ada imbalan tertentu. (Abdullah Muslish : Fikih Ekonomi Keuangan Islam). Dalam pengertian lain, secara linguistik riba juga berarti tumbuh dan membesar. Sedangkan menurut istilah teknis, riba berarti pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara bathil. Ada beberapa pendapat dalam menjelaskan riba, namun secara umum terdapat benang merah yang menegaskan bahwa riba adalah pengambilan tambahan, baik dalam transaksi jual beli maupun pinjam meminjam secara bathil atau bertentangan dengan prinsip Syariah dalam Islam.
4. Macam-Macam Riba
Ulama fiqih membagi riba menjadi dua macam, yaitu : riba fadl dan
riba an-nasi’ah. Riba fadl adalah riba yang berlaku dalam jual beli yang
didefinisikan oleh para ulama fiqih dengan “kelebihan pada salah satu harta
(33)
commit to user
17
dengan ukuran syarak adalah timbangan atau ukuran tertentu. Sedangkan
riba an-nasi’ah adalah kelebihan atas piutang yang diberikan orang yang
berhutang kepada pemilik modal ketika waktu yang disepakati jatuh tempo. Apabila waktu jatuh tempo sudah tiba, ternyata orang yang berhutang tidak sanggup membayar utang dan kelebihannya, maka waktunya bisa diperpanjang dan jumlah utang bertambah pula. (Muhammad, 2000:148)
5. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Islam mendorong praktik bagi hasil dan mengharamkan riba. Keduanya sama-sama memberikan keuntungan bagi pemilik dana, namun keduanya memiliki perbedaan yang sangat nyata. Hal ini dapat dilihat pada tabel 2.2, yaitu sebagai berikut :
Tabel 2.2 Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Bunga Bagi Hasil
1. Penentuan bunga dibuat pada
waktu akad dengan asumsi usaha akan selalu menghasilkan keuntungan.
1. Penentuan besarnya rasio / nisbah
bagi hasil disepakati pada waktu akad
dengan berpedoman pada
kemungkinan untung dan rugi.
2. Besarnya presentase didasarkan
pada jumlah dana / modal yang dipinjamkan.
2. Besarnya rasio bagi hasil didasarkan
pada jumlah keuntungan yang
diperoleh.
3. Bunga dapat mengambang /
variable dan besarnya naik turun sesuai dengan naik turunnya
3. Rasio bagi hasil didasarkan pada
(34)
commit to user
18 bunga patokan atau kondisi
ekonomi.
4. Pembayaran bunga tetap seperti
yang dijanjikan tanpa
pertimbangan apakah usaha
yang dijalankan peminjam
untung atau rugi.
4. Bagi hasil bergantung pada
keuntungan usaha yang dijalankan. Bila usaha merugi, kerugian akan ditanggung bersama.
5. Jumlah pembayaran bunga tidak
meningkat sekalipun
keuntungan naik berlipat
ganda.
6. Jumlah pembagian laba meningkat
sesuai dengan peningkatan
keuntungan.
7. Eksistensi bunga diragukan
(kalau tidak dikecam) oleh semua agama.
6. Tidak ada yang meragukan
keabsahan bagi hasil.
Sumber : Ascarya, 2005 : 6
6. Prinsip-Prinsip Pembiayaan Bank Syariah
Sebagaimana Bank pada umumnya, Bank Syariah mempunyai produk-produk keuangan. Salah satu produk Bank Syariah adalah pembiayaan yang dalam terminologi umum disebut kredit. Pembiayaan merupakan penyaluran dana kepada pihak yang membutuhkan. Prinsip penyaluran dana dalam Bank Syariah terbagi menjadi empat prinsip seperti yang dikemukakan oleh Sudarsono (2004) yaitu sebagai berikut :
(35)
commit to user
19
a. Prinsip jual beli (Ba’i)
Transaksi jual beli dibedakan berdasarkan bentuk
pembayarannya dan waktu penyerahan barang. Ada tiga jenis jual beli yang dijadikan dasar dalam pembiayaan modal kerja dan investasi
dalam perbankan Syariah, yaitu ba’i al murabahah, ba’i as-salam, dan
ba’i al-istishna.
1) Ba’i al-Murabahah
Murabahah adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati antara pihak bank dan nasabah. Dalam murabahah, penjual menyebutkan harga pembelian barang kepada pembeli, kemudian ia mensyaratkan atas laba dalam jumlah tertentu.
2) Ba’i as-Salam
Kata salama dengan salafa artinya sama. Disebut salam
karena pemesan barang menyerahkan uangnya di tempat akad.
Disebut salaf karena pemesan barang menyerahkan uangnya
terlebih dahulu. Definisi salam ialah akad pesanan barang yang disebutkan sifat-sifatnya, yang dalam majelis itu pemesan barang menyerahkan uang seharga barang pesanan yang barang pesanan tersebut menjadi tanggungan penerima pesanan. Menurut Sayyid
Sabiq, as-salam dinamai juga as-salaf (pendahuluan). Yaitu
penjualan sesuatu dengan kriteria tertentu (yang masih berbeda) dalam tanggungan dengan pembayaran disegerakan.
(36)
commit to user
20 3) Ba’i al-Istishna
Menurut jumhur ulama fuqaha, ba’i al-istishna merupakan
suatu jenis khusus dari ba’i as-salam. Biasanya jenis ini
dipergunakan di bidang manufaktur. Dengan demikian, ketentuan
istishna mengikuti ketentuan dan aturan akad ba’i as-salam.
Produk istishna menyerupai produk salam, namun dalam istishna pembayarannya dapat dilakukan oleh Bank dalam beberapa kali (termin) pembayaran.
b. Prinsip Sewa (Ijarah)
Ijarah adalah pemindahan hak guna atas barang dan jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan
kepemilikan (ownership/milkiyyah) atas barang itu sendiri. Dalam
konteks perbankan Syariah, ijarah adalah lease contract dimana suatu
Bank atau lembaga keuangan menyewakan peralatan (equipment)
kepada salah satu nasabahnya berdasarkan pembebanan biaya yang
sudah ditentukan secara pasti sebelumnya (fixed charger).
c. Prinsip Bagi Hasil
Produk pembiayaan Bank Syariah yang didasarkan atas prinsip
bagi hasil terdiri dari al-musyarakah dan al-mudharabah, yaitu sebagai
berikut :
1) Al-Musyarakah
Musyarakah adalah kerjasama antara kedua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak
(37)
commit to user
21 memberikan kontribusi dana dengan keuntungan dan resiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan.
Musyarakah ada dua jenis, yaitu musyarakah kepemilikan dan musyarakah akad (kontrak). Musyarakah kepemilikan tercipta karena dua warisan, wasiat atau kondisi lainnya yang berakibat pemilikan satu asset oleh dua orang atau lebih. Sedangkan musyarakah akad tercipta dengan kesepakatan dimana dua orang atau lebih setuju bahwa tiap orang dari mereka memberikan modal musyarakah dan berbagi keuntungan dan kerugian.
2) Al-Mudharabah
Mudharabah adalah akad kerjasama usaha antara dua pihak
dimana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh modal,
sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola. Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi menurut kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak, sedangkan apabila rugi ditanggung oleh pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian si pengelola. Seandainya kerugian itu diakibatkan karena kecurangan atau kelalaian si pengelola, si pengelola harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut.
d. Akad Pelengkap
Untuk mempermudah pelaksanaan pembiayaan biasanya diperlukan juga akad pelengkap. Akad pelengkap ini tidak ditujukan
(38)
commit to user
22 untuk mencari keuntungan, tetapi ditujukan untuk mempermudah pelaksanaan pembiayaan.
1) Al-Hiwalah
Hiwalah adalah memindahkan hutang dari tanggungan
orang yang berhutang (muhil) menjadi tanggungan orang yang
berkewajiban membayar hutang (muhal alaih). Dalam konsep
hukum perdata, hiwalah adalah serupa dengan lembaga
pengambilalihan utang (schuldoverneming), atau lembaga pelepasan
utang atau penjualan utang (debt sale), atau lembaga penggantian
kreditur atau penggantian debitur.
2) Ar-Rahn
Menurut bahasa rahn adalah tetap dan lestari, seperti juga
dinamai al-habsu, artinya penahan, seperti dikatakan ni’matun,
rahinah, artinya karunia yang tetap dan lestari. Teknisnya rahn
adalah menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya.
3) Al-Qard
Al-Qard adalah pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharapkan imbalan.
4) Al-Wakalah
Wakalah atau wikalah berarti menyerahkan, pendelegasian, atau pemberian mandat. Dalam bahasa Arab, hal ini dipahami
(39)
commit to user
23
sebagai at-taqwidh. Tetapi yang dimaksud dalam hal ini wakalah
adalah pelimpahan kekuasaan oleh seseorang sebagai pihak pertama kepada orang lain sebagai pihak kedua dalam hal-hal yang diwakilkan.
5) Al-Kafalah
Kafalah merupakan jaminan yang diberikan oleh
penanggug (kafil) kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban
pihak kedua atau yang ditanggung. Dalam pengertian lain, kafalah juga berarti mengalihkan tanggung jawab seseorang yang dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai jaminan.
7. Mekanisme Perhitungan Bagi Hasil
Mekanisme perhitungan bagi hasil yang diterapkan di dalam perbankan Syariah terdiri dari dua sistem, yaitu :
a. Profit Sharing
Profit Sharing menurut etimologi Indonesia adalah bagi keuntungan. Dalam kamus ekonomi diartikan pembagian laba. Di dalam
istilah lain profit sharing adalah perhitungan bagi hasil didasarkan
kepada hasil bersih dari total pendapatan setelah dikurangi dengan biaya-biaya lain yang dikeluarkan untuk memperoleh pendapatan tersebut. Pada perbankan Syariah istilah yang sering dipakai adalah
profit and loss sharing, dimana hal ini dapat diartikan sebagai pembagian antara untung dan rugi dari pendapatan yang diterima atas hasil usaha yang telah dilakukan.
(40)
commit to user
24
Sistem profit and loss sharing dalam pelaksanaannya
merupakan bentuk dari perjanjian kerjasama antara pemodal (investor)
dan pengelola modal (enterpreneur) dalam menjalankan kegiatan usaha
ekonomi, dimana diantara keduanya akan terikat kontrak bahwa di dalam usaha tersebut jika mendapat keuntungan akan dibagi kedua pihak sesuai nisbah kesepakatan diawal perjanjian, dan begitu pula bila usaha mengalami kerugian akan ditanggung bersama sesuai porsi masing-masing.
b. Revenue Sharing
Revenue Sharing berasal dari bahasa Inggris yang terdiri dari
dua kata yaitu, revenue yang berarti ; hasil, penghasilan, pendapatan.
Sharing adalah bentuk kata kerja dari share yang berarti bagi atau
bagian. Revenue sharing berarti pembagian hasil, penghasilan atau
pendapatan. Di dalam revenue terdapat unsur-unsur yang terdiri dari
total biaya (total cost) dan laba (profit). Laba bersih (net profit)
merupakan laba kotor (gross profit) dikurangi biaya distribusi penjualan,
administrasi dan keuangan. Berdasarkan definisi di atas dapat diambil
kesimpulan bahwa arti revenue pada prinsip ekonomi dapat diartikan
sebagai total penerimaan dari hasil usaha dalam kegiatan produksi, yang merupakan jumlah dari total pengeluaran atas barang ataupun jasa
dikalikan dengan harga barang tersebut. Yang dimaksud dengan revenue
bagi Bank adalah jumlah dari penghasilan bunga Bank yang diterima dari penyaluran dananya atau jasa atas pinjaman maupun titipan yang
(41)
commit to user
25
diberikan oleh Bank. Revenue pada perbankan Syariah adalah hasil yang
diterima oleh Bank dari penyaluran dana (investasi) ke dalam bentuk
aktiva produktif, yaitu penempatan dana Bank pada pihak lain. Hal ini merupakan selisih atau angka lebih dari aktiva produktif dengan hasil penerimaan Bank. Perbankan Syariah memperkenalkan sistem pada
masyarakat dengan istilah Revenue Sharing, yaitu sistem bagi hasil yang
dihitung dari total pendapatan pengelolaan dana tanpa dikurangi dengan
biaya pengelolaan dana. Lebih jelasnya Revenue Sharing dalam arti
perbankan adalah perhitungan bagi hasil didasarkan kepada total seluruh pendapatan yang diterima sebelum dikurangi dengan biaya-biaya yang telah dikeluarkan untuk memperoleh pendapatan tersebut. (Bakhrul Muchtasib)
(42)
commit to user
26 BAB III
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan
1. Sejarah berdirinya PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta
Bank Syariah adalah bank umum yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Sesuai dengan UU No. 7 Tahun 1992 tentang perbankan. Prinsip Syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara Bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan Syariah antara lain pembiayaan dengan prinsip bagi hasil (mudharabah), pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal (musyarakah), prinsip jual beli barang dengan keuntungan (murabahah) atau pembiayaan barang modal berdasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan (ijarah), atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak Bank oleh pihak lain (ijaroh wa iqtina). Bank dengan prinsip Syariah yaitu Bank yang mengikuti aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara Bank dengan pihak lain untuk penyampaian dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai dengan Syariah (Bank Indonesia : 2000).
Sejak berlakunya undang-undang No. 10 Tahun 1998 yang memungkinkan bank-bank umum untuk membuka layanan Syariah, maka
(43)
commit to user
27 BNI membuka layanan perbankan yang sesuai dengan prinsip Syariah dengan konsep Dual Banking System, yakni menyediakan layanan perbankan Umum dan Syariah sekaligus. Diawali dengan pembentukan tim Bank Syariah di tahun 1999, Bank Indonesia kemudian mengeluarkan ijin prinsip dan usaha untuk beroperasinya unit usaha Syariah BNI. Setelah itu BNI Syariah menerapkan strategi pengembangan jaringan cabang Syariah.
Tepatnya pada tanggal 29 April 2000 BNI Syariah membuka 5 (lima) kantor cabang Syariah sekaligus di kota-kota potensial, yakni Yogyakarta, Malang, Pekalongan, Jepara, dan Banjarmasin. Tahun 2001 BNI Syariah kembali membuka 5 (lima) kantor cabang Syariah, yang difokuskan di kota-kota besar di Indonesia, yaitu Jakarta dua cabang, Bandung, Makasar dan Padang. Seiring dengan perkembangan bisnis dan banyaknya permintaan masyarakat untuk layanan perbankan Syariah, tahun 2002 lalu BNI Syariah membuka dua kantor cabang Syariah baru di Medan dan Palembang.
Di awal tahun 2003, dengan pertimbangan load bisnis yang
semakin meningkat sehingga untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat, BNI Syariah melakukan relokasi kantor cabang Syariah dari Jepara ke Semarang. Sedangkan untuk melayani masyarakat kota Jepara, BNI Syariah membuka kantor cabang pembantu Syariah Jepara. Pada bulan Agustus dan September 2004, BNI Syariah membuka layanan BNI Syariah prima di Jakarta dan Surabaya. Layanan ini diperuntukan untuk
(44)
commit to user
28 individu yang membutuhkan layanan perbankan yang lebih personal dalam suasana yang nyaman. Sedangkan cabang Surakarta merupakan cabang ke 17 dan 24 cabang yang mulai beroperasi sejak tanggal 16 November 2005. Kemudian pada tahun 2006 BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta mulai melakukan pelemparan dana kepada masyarakat sehingga mampu mengungguli dua Bank Syariah, yang semula berada pada rangking ke-5 naik menjadi ranking ke-3.
2. Identitas Perusahaan
Nama : PT. Bank Negara Indonesia Kantor Cabang Syariah
(Persero)
Website : http://www.bni.co.id
Berdiri : 29 April 2000
Jenis Usaha : Bank umum
Status : Badan Usaha Milik Negara (BUMN)
Kantor Cabang Surakarta:
Alamat : JL. Slamet Riyadi No. 318 Surakarta
Telepon : (0271) 642023
Facsimile : (0271) 662599
Jumlah kantor : 1 Kantor Cabang
3. Visi, Misi dan Motto Layanan
a. Visi
Menjadi Bank yang unggul dalam layanan, dan kinerja, sesuai dengan kaidah sehingga insyaAllah membawa berkah.
(45)
commit to user
29
b. Misi
Secara istiqomah melaksanakan amanah untuk memaksimalkan kerja dan layanan perbankan dan jasa keuangan Syariah sehingga dapat menjadi Bank Syariah kebanggaan anak negeri.
c. Motto layanan
1) Memegang teguh kepercayaan nasabah adalah janji kami
2) Menjaga mutu layanan adalah modal utama kami
3) Menempatkan kepuasan nasabah di atas segala-galanya adalah
budaya kami.
4. Sistem, Stuktur dan DPS
a. Sistem yang digunakan adalah Dual Banking System yaitu dua sistem
berjalan bersama dan berdampingan antara BNI Syariah dan BNI Konvensional.
b. Secara stuktural BNI Syariah tidak terpisah dari BNI Konvensional,
namun sistem akuntansi yang digunakan secara terpisah sehingga perhitungan keuangan tidak tercampur.
c. BNI Syariah dalam kegiatannya diawasi oleh Dewan Pengawas
Syariah yang terdiri dari Bpk. KH. Ma’ruf Amin dan Bpk. Drs. Hasanuddin, M.Ag., sehingga Insya Allah produk dan jasa BNI Syariah telah sesuai dengan kaidah Islam.
5. Keunggulan BNI Syariah
a. Pembukaan rekening dan transaksi dapat dilakukan di seluruh cabang
(46)
commit to user
30
Channeling Outlet; Cabang/Capem BNI yang bisa memberikan layanan Syariah (Tabungan, Deposito dan Giro) untuk dan atas nama BNI Syariah dalam satu wilayah kerja Kantor Bank Indonesia.
b. Fasilitas On Line di seluruh Cabang BNI Syariah dan Cabang BNI
Konvensioanal.
c. BNI Syariah Card dapat digunakan di semua mesin ATM BNI, ATM
Bersama, ATM Link, Jaringan Cirrus dan Master Cars.
d. Layanan 24 jam melalui E-Banking (SMS Banking, Phone Banking
(47)
30
6. Gambar 3.1 Struktur Organisasi
Sumber : PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta
Pemimpin Cabang
Pemimpin Bidang
Quality Assurance
Unit Pemasaran Bisnis
Unit Keuangan dan Umum
Unit Pelayanan Nasabah
Unit Operasional
Unit SCO
- Asisten
Pemasaran
- Pengelola
Pemasaran
- Asisten administrasi
umum
- Asisten keuangan
- Asisten pemegang
rekening
- Asisten uang tunai
- Asisten
administrasi kredit
Asisten
Pegawai Out sourching
(48)
commit to user
31
a. Keterangan :
Pemimpin Cabang : Arief Mursidi
Pemimpin Bidang Operasional : Zulfahmi AR
Unit Pemasaran : Nur Sa’adah, Nanda Sita P, Bachtiar
Arifin, Aswino Hadi P, M. Hambali Edi W, Ayu Detia Yasmin
Unit Keuangan dan Umum : Fitri Juariah, Wirawan Hadi W
Unit Pelayanan Nasabah : Sri Darini R, Diah Kusuma, Titik
Subiyanti, Jayanti, Diniyah Safitri.
Unit Operasional : M.Bondan Tawang A, Dian Hernita,
Yuan Faisal
Pengelola SCO : Arianto Wibisono, Mariantiningsih,
Yusnina Artanti
b. Deskripsi Jabatan
1) Penyelia Keuangan dan Umum
Menyelia langsung dan berpatisipasi aktif dalam kegiatan :
a) Mengelola sistem otomasi di cabang dan cabang pembantu
b) Memeriksa kebenaran atau akurasi transaksi keuangan
c) Mengelola output/ laporan harian dari sistem
d) Memantau/mengendalikan transaksi pembukuan rekening
nasabah dan rekening keuangan cabang.
e) Menegelola data informasi tentang kondisi dan posisi keuangan
(49)
commit to user
32
f) Mengendalikan likuiditas cabang.
g) Mengelola laporan cabang
h) Menangani penyelasaian bunga/jasa dan biaya administrasi
rekening nasabah.
i) Mengelola masalah kepegawaian
j) Menegelola masalah logistik
k) Menyelenggarakan administrasi umum
l) Melakukan perbaikan / penyempurnaan hasil temuan audit.
m) Menerima penyeliaan dari atasan
2) Asisten Administrasi Umum
Dibawah penyelia keuangan dan umum berperan aktif dalam kegiatan:
a) Mengelola masalah kepegawaian
b) Mengelola masalah logistik
c) Menyelenggarakan adminsitrasi umum
d) Melakukan perbaikan/ penyempurnaan hasil temuan audit.
e) Menerima penyeliaan dari atasan.
3) Asisten Administrasi Keuangan
Dibawah penyelia keuangan dan umum berperan aktif dalam kegiatan:
a) Mengelola sistem otomasi di cabang dan cabang pembantu
b) Memeriksa kebenaran atau akurasi transaksi keuangan
(50)
commit to user
33
d) Memantau/mengendalikan transaksi pembukuan rekening
nasabah dan rekening keuangan cabang.
e) Mengelola data informasi tentang kondisi dan posisi keuangan
cabang maupun rekening.
f) Mengendalikan likuiditas cabang
g) Mengelola laporan cabang.
h) Menangani penyelesaian bunga/ jasa dan biaya administrasi
rekening nasabah.
i) Menegelola masalah kepegawaian
j) Mengelola masalah logistik
k) Menyelenggarakan administrasi umum
l) Melakukan perbaikan/penyempurnaan hasil temuan audit.
m) Menerima penyeliaan dari atasan.
4) Penyelia pemasaran
Menyelia langsung dan berpatrtisipasi aktif dalam kegiatan :
a) Memasarkan produk dan jasa Bank kepada nasabah atau calon
nasabah.
b) Memperbanyak tinjauan silang (cross selling) kepada nasabah
dan calon nasabah.
c) Mengelola permohonan kredit
d) Melakukan pemantauan nasabah dan kolektibilitas pinjaman.
e) Membantu kantor besar, kantor wilayah maupun kantor cabang
(51)
commit to user
34
f) Melayani dan mengembangkan hubungan dengan nasabah
wholesale dan middle.
g) Melakukan penelitian potensi perekonomian daerah dan
menyusun peta bisnis.
h) Melakukan perbaikan atau penyempurnaan temuan hasil audit.
i) Menerima penyeliaan dari atasan.
5) Asisten Pemasaran
Dibawah penyelia pemasaran terdapat asisten pemasaran yang berperan aktif dalam
a) Memasarkan dan mengelola kartu standar (customer loan)
b) Membantu memasarkan produk dan jasa Bank kepada nasabah
atau calon nasabah.
c) Membina hubungan dan memantau perkembangan aktifitas
nasabah wholesale dan middle
d) Melakukan penyempurnaan atau perbaikan temuan hasil audit.
e) Menerima penyeliaan dari atasan.
6) Pengelola pemasaran
a) Memasarkan produk dan jasa Bank kepada nasabah dan calon
nasabah.
b) Mengelola permohonan kredit ritel, pemantauan nasabah dan
kolektibitas kredit.
c) Melakukan penelitian potensi perekonomian daerah dan
(52)
commit to user
35
d) Melakukan perbaikan atau penyempurnaan temuan hasil audit.
e) Menerima penyeliaan dari atasan.
7) Penyelia pelayanan nasabah
Menyelia langsung dan berpartisipasi aktif dalam kegiatan :
a) Melayani informasi mengenai produk jasa dalam dan luar
negeri.
b) Mengelola kas besar dan kas ATM.
c) Melayani kegiatan eksternal : payment point, kantor kas, kas
mobil dan capem.
d) Mengelola transaksi giro, tabungan, deposito dan DPLK.
e) Melayani transaksi jasa dalam negeri (tunai, pemindahan, dan
kliring).
f) Melayani nasabah inti dan kustodian.
g) Mengelola kegiatan paying agent dan DPLK.
h) Melayani penerbitan card plus ( kartu ATM), kredit card dan
lain-lain.
i) Membuat laporan ke Bank Indonesia dan KPKN
j) Melaksanakan perbaikan dan penyempurnaan hasil temuan
audit.
k) Menerima penyeliaan dari atasan.
8) Assisten pelayanan pemegang rekening
Dibawah penyelia pelayanan nasabah berperan aktif dalam mengelola rekening dan melayani transaksi giro, tabungan,
(53)
commit to user
36 deposito, DPLK, ONH, dan penerbitan Credit Card, Card plus, Phone Plus dan lain-lain. Dengan tanggung jawab utama:
a) Melayani transaksi giro, tabungan, deposito, DPLK, dan ONH.
b) Melayani permintaan, menyerahkan, dan memantau
permasalahan Credit Card, Card Plus, Phone Plus, dan
lain-lain. Serta melaporkan kartu yang hilang ke unit pengelolanya.
c) Melayani permintaan pencairan bunga deposito, melakukan
verifikasi dan melakukan pembayaran.
d) Melaksanakan perbaikan atau penyempurnaan hasil temuan
audit.
e) Menerima penyeliaan dari atasan.
9) Asisten Pelayanan uang tunai /teller
Dibawah penyelia layanan nasabah berperan aktif dalam melayani transaksi tunai/kas, pemindahan dan kliring serta pelayanan kegiatan eksternal (Payment point, kas mobil, kantor kas dan capem) dengan tanggung jawab utama :
a) Melayani semua jenis transaksi kas/tunai, pemindahan dan
kliring.
b) Melayani kegiatan eksternal payment point, kas mobil, kantor
kas dan capem.
c) Melaksanakan perbaikan/penyempurnaan hasil temuan audit.
(54)
commit to user
37
10)Penyelia Operasional
Menyelia langsung dan berpartisipasi dalam kegiatan :
a) Mengelola administrasi perkreditan
b) Mengelola portabel kredit
c) Memantau proses pemberian kredit.
d) Mengelola penerbitan jaminan bank.
e) Melakukan verifikasi data/informasi mengenai debitur/calon
debitur.
f) Melakukan analisis kredit.
g) Mengelola transaksi dan administrasi kliring (termasuk
KU/kredit).
h) Melakukan entry transaksi keuangan kliring/ pemindahan
kedalam sistem.
i) Mengelola administrasi back office (transaksi valas dan
delegasi kredit)
j) Mengelola daftar hitam/ cek nasabah kosong.
k) Mengelola komunikasi cabang.
l) Mengelola daftar pos terbuka (DPT) transaksi rupiah dan
valas.
m) Mengelola transaksi jasa luar negeri (LC,OTR,ITR).
n) Melakukan perbaikan/penyempurnaan hasil temuan audit.
(55)
commit to user
38
11)Asisten administrasi kredit
Dibawah penyelia operasional dan berperan aktif dalam kegiatan :
a) Mengelola administarsi perkreditan.
b) Mengelola portabel kredit.
c) Memantau proses pemberian kredit
d) Mengelola penerbitan jaminan bank.
e) Melakukan perbaikan/ penyempurnaan hasil temuan audit.
f) Menerima penyeliaan dari atasan.
7. Produk-produk BNI Syariah
Produk-produk BNI Syariah dapat dibagi menjadi tiga bagian yaitu :
a. Produk Penghimpunan Dana
1) Tabungan iB Plus
Tabungan iB Plus adalah tabungan yang dikelola berdasarkan prinsip Mudharabah Mutlaqah. Dengan prinsip ini tabungan anda akan diinvestasikan secara produktif dalam investasi yang halal sesuai dengan prinsip syariah. Keuntungan dari investasi akan dibagihasilkan antara Anda dan Bank sesuai dengan nisbah yang disepakati di awal pembukaan rekening tabungan.
Manfaat yang dapat diperoleh adalah :
a) Bagi hasil yang kompetitif
b) Saldo dibawah saldo minimum tetap mendapat bagi hasil.
c) Kemudahan setor dan tarik on-line real time diseluruh kantor
(56)
commit to user
39
d) Dapat digunakan sebagai jaminan pembiayaan.
e) Mendapatkan BNI Syariah Card yang dapat dimanfaatkan
sebagai : BNI Phone plus, merupakan layanan perbankan (informasi dan transaksi) melalui telepon selama 24 jam sehari 7 hari seminggu.
f) Kartu ATM yang dapat digunakan melaui jaringan BNI
ATM, ATM Bersama dan ATM Link di Seluruh Indonesia serta jaringan ATM Internasional Cirrus di seluruh dunia.
g) Mendapatkan fasilitas layanan : Kartu debit untuk berbelanja
di merchant maestro/mastercard diseluruh dunia, SMS banking, yaitu layanan inquiry dan transaksi perbankan melalui SMS secara cepat dan mudah, BNI Internet Banking, berupa layanan informasi, transaksi transfer, pembayaran berbagai tagihan rutin seperti telepon, handphone, zakat, kartu kredit, listrik, maupun pembelian tiket dan pulsa, yang dapat dilakukan dengan media internet, fasilitas Autodebet untuk pembayaran telephone, handphone, setoran bulanan, THI, pembayaran angsuran pembiayaan, dll, kemudahan mengakses kantor yang dapat membuka rekening syariah karena pembukaan rekening syariah dilayani dilebih 600
(57)
commit to user
40
2) BNI iB Giro
Giro Syariah merupakan produk yang memberikan segala kemudahan bertransaksi Giro yang menggunakan prinsip Wadiah Yadh Dhamanah. Giro Syariah mendukung usaha customer dengan kemudahan on-line pada cabang-cabang BNI di seluruh Indonesia. Wadiah Yadh Dhamanah merupakan titipan dana yang dengan seizin dari pemilik dana dapat dioperasikan oleh Bank untuk mendukung sektor riil, dengan jaminan bahwa dana dapat ditarik sewaktu waktu oleh pemilik dana.
Keunggulan dari BNI iB Giro adalah :
a) Meningkatkan citra perusahaan maupun perorangan.
b) Pembayaran dilaksanakan dengan cepat dan tepat.
c) Mendapat bonus yang besarnya ditentukan oleh bank dan
tidak diperjanjikan dimuka.
d) Untuk giro perorangan dapat diberikan kartu ATM BNI
Syariah Card Silver dan atau kartu ATM BNI Syariah card Gold untuk nasabah syariah prima dan penarikannya dapat dilakukan di ATM BNI, ATM Bersama serta ATM Cirrus.
e) Rekening fasilitas phone Banking 24 jam : layanan informasi
dan mutasi rekening, layanan transaksi, layanan
pengaktifkan/perubahan PIN, Layanan Autodebet, bill
payment.
(58)
commit to user
41
3) BNI iB Deposito
BNI iB Deposito diperuntukkan bagi mereka yang ingin memiliki investasi berjangka yang menguntungkan dan menenangkan. Dengan menggunakan prinsip Mudharabah Mutlaqah, BNI iB Deposito mengelola dana masyarakat dengan cara disalurkan untuk pembiayaan usaha produktif maupun pembiayaan konsumtif yang halal dan bermanfaat untuk kemaslahatan umat.
Keunggulan dari BNI iB Deposito :
a) Dapat diperpanjang secara otomatis.
b) Bagi hasil yang kompetitif setiap bulannya.
c) Investasi disalurkan untuk pembiyaan disektor yang halal.
d) Dapat digunakan sebagai jaminan pembiayaan.
4) BNI iB Haji
BNI Syariah memahami bahwa setiap muslim bercita-cita menunaikan ibadah setidaknya sekali seumur hidup. BNI iB Haji dari BNI Syariah merupakan produk tabungan yang dikhususkan untuk memenuhi Ongkos Naik Haji (ONH) yang dikelola secara aman dan bersih sesuai syariah. BNI iB Haji telah tergabung dalam layanan SISKOHAT (sistem koordinasi haji terpadu) yang memungkinkan jamaah haji memperoleh kepastian porsi dari Departemen Agama pada saat jumlah tabungan telah memenuhi persyaratan.
(59)
commit to user
42 Manfaat yang dapata diperoleh :
a) Bebas biaya administrasi
b) Calon haji ditutup asuransi kecelakaan diri dan kematian
c) Dapat melakukan setoran diseluruh cabang BNI (on line)
d) Setoran ringan.
e) On-Line dengan Siskohat
f) Memperoleh bagi hasil yang menarik.
g) Fasiltas autodebet untuk setoran bulanan.
h) Pembukaan rekening dapat dilakukan di lebih 600 kantor
cabang BNI (office chanelling).
5) BNI iB Tapenas
Merencanakan dan mempersiapkan dana pendidikan sedini mungkin untuk buah hati adalah sebuah tingkat bijaksana. BNI Syariah membantu masyarakat untuk menyiapkan pendidikan melalui BNI iB Tapenas. Dengan setoran sesuai kemampuan dan perlindungan asuransi, BNI iB tapenas dapat membantu masyarakat mewujudkan rencana masa depan keluarga yang baik.
Keunggulan :
a) Bagi hasil kompetitif, lebih tinggi dibanding tabungan
biasa.
b) Jangka waktu tabungan 1 sampai dengan 18 tahun.
(60)
commit to user
43
d) Asuransi bebas premi untuk program otomatis.
e) Perlindunga asuransi jiwa plus asuransi kesehatan.
f) Jika terjadi risiko kematian atau cacat tetap dan/ atau total
pada penabung, maka setoran bulanan akan dilanjutkan oleh perusahaan asuransi hingga jatuh tempo.
g) Setoran bulanan sesuai dengan kemampuan anda, mulai dari
RP.100.000,.(seratus ribu rupiah) sampai Rp. 5.000.000 (lima juta rupiah) per bulan.
h) Setoran bulanan dapat didebet langsung dari rekening
tabungan iB Plus, Tabungan iB Prima, BNI iB Giro, BNI Taplus, BNI Taplus Utama atau BNI Giro anda.
i) Pelayanan dilebih dari 900 kantor cabang BNI.
6) BNI Syariah Money Changer
Produk ini merupakan layanan BNI Syariah untuk transaksi jual beli valas atau Money Changer, seperti USD, SGD, dan SAR. Transaksi jual beli valas ini menggunakan akad Al-Sharf, yakni jual beli mata uang dengan menggunakan kurs yang berlaku saat transaksi (kurs spot).
c. Produk Pembiyaan
1) Pembiayan Personal
Dalam kehidupan banyak hal-hal yang harus dipilih dan dipilah
secara bijak. Kita harus membedakan antara “ needs” dan
(61)
commit to user
44 sesuatu yang dibutuhkan untuk melengkapi hidup dan prasarana hidup. Keinginan adalah segala sesuatu yang dapat memuaskan selera, gaya dan level kepuasan tertentu.
Untuk itu BNI Syariah menyajikan rangkaian jenis pembiayaan yang dikelola secara Syariah diperuntukkan untuk memenuhi kebutuhan personal anda.
a) BNI iB Griya Hasanah
Melalui pembiayaan BNI iB Griya Hasanah nasabah dapat mewujudkan kebutuhan perumahan, kavling siap bangun ataupun renovasi rumah. Pembayaran dengan cara diangsur dalam periode waktu sampai dengan 15 tahun. Bentuk pembiayaan adalah jual beli ataupun ijarah.
Keunggulan:
(1) Rasa tenteram dan tenang karena dengan pembiayaan
syariah terhindar dari transaksi yang ribawi.
(2) Selama masa pembiayaan besarnya angsuran tetap dan
tidak berubah sampai lunas.
(3) Proses persetujuan pembiayaan yang mudah dan relatif
cepat.
(4) Uang muka ringan, minimum 10 % khusus untuk
(62)
commit to user
45
(5) Pembayaran angsuran melalui debet rekening secara
otomatis dan dapat dilakukan di seluruh kantor cabang BNI.
(6) Jangka waktu pembiayaan sampai dengan 15 tahun
(7) Maksimum pembiayaan sampai Rp 5 miliar.
(8) Tarif bersaing.
b) BNI iB Oto
BNI iB Oto merupakan pembiayaan untuk pembelian kendaraan dengan proses yang mudah dan cepat berdasarkan syariah. Uang muka relatif ringan dan pembayaran dapat dilakukan secara debet otomatis.
Keunggulan:
(1) Rasa tenteram dan tenang karena dengan pembiayaan
syariah terhindar dari transaksi yang ribawi.
(2) Selama masa pembiayaan besarnya angsuran tetap dan
tidak berubah sampai lunas.
(3) Proses persetujuan pembiayaan yang mudah dan relatif
cepat.
(4) Uang muka ringan, minimum 20 % dari harga kendaraan.
(5) Pembayaran angsuran melalui debet rekening secara
otomatis dan dapat dilakukan di seluruh kantor cabang BNI.
(63)
commit to user
46
(6) Khusus mobil buatan Jepang jangka waktu pembiayaan
sampai dengan 8 tahun.
(7) Maksimum pembiayaan sampai Rp 1 miliar.
c) BNI iB Gadai Emas
BNI iB Gadai Emas atau juga disebut Rahn merupakan pembiayaan dengan jaminan berupa emas (lantakan atau perhiasan) yang secara fisik dikuasai oleh Bank. Proses pembiayaan cepat dan sangat membantu bagi mereka yang membutuhkan dana jangka pendek untuk kebutuhan yang mendesak.
Keunggulan dari produk ini adalah :
(1) Cepat, karena seluruh proses hanya 30 menit.
(2) Mudah, karena dengan prosedur yang sederhana dan
diperuntukkan untuk segenap lapisan masyarakat.
(3) Murah, karena tarif jasa penyimpanan dihitung secara
harian.
(4) Menenteramkan karena dikelola secara syariah.
d) BNI iB Multijasa
BNI iB Multijasa adalah pembiayaan jasa konsumtif yang diberikan kepada masyarakat untuk memperoleh manfaat suatu jasa misalnya pembiayaan untuk jasa pernikahan, jasa pendidikan, jasa kesehatan, wisata umroh/haji, dan jasa lainnya yang tidak bertentangan dengan syariah, dengan
(64)
commit to user
47 menggunakan akad ijarah. Akad ijarah adalah sewa menyewa
untuk mendapatkan imbalan atas barang/jasa yang
disewakan. Keunggulan :
(1) Rasa tenteram dan tenang karena dengan pembiayaan
syariah terhindar dari transaksi yang ribawi
(2) Proses persetujuan pembiayaan yang mudah dan relatif
cepat.
(3) Uang muka ringan, minimum 20 % dari manfaat jasa
yang diinginkan.
(4) Pembayaran angsuran melalui debet rekening secara
otomatis, dan dapat dilakukan di seluruh kantor cabang BNI.
(5) Jangka waktu pembiayaan sampai dengan 3 tahun.
(6) Maksimum pembiayaan sampai Rp 500 juta.
(7) Tarif bersaing.
2) Pembiayaan Komersil
Dalam perjalanan usaha terkadang pengusaha menghadapi tantangan yang membutuhkan kecepatan pengambilan keputusan, dimana keputusan tersebut membutuhkan dukungan modal. Untuk menangkap peluang emas tersebut BNI Syariah menyediakan pembiayaan yang dijalankan dengan prinsip syariah
(65)
commit to user
48 a) BNI iB Wirausaha
BNI iB Wirausaha ditujukan untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan usaha Anda, dengan besarnya pembiayaan dari Rp 50 juta sampai dengan Rp 500 juta yang diproses lebih cepat dan fleksibel sesuai dengan prinsip syariah
Jenis akad yang digunakan adalah :
Murabahah adalah prinsip jual beli barang dengan menyatakan harga perolehan dan keuntungan (margin) yang disepakati antara Bank sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli.
Mudharabah adalah kerjasama antara pihak Bank sebagai penyedia dana 100 % sedangkan nasabah menjadi pengelola dana dengan keuntungan dibagi menurut kesepakatan nisbah bagi hasil.
Musyarakah adalah kerjasama dalam penyertaan modal antara pihak Bank dan nasabah dengan keuntungan dibagi menurut kesepakatan nisbah bagi hasil.
Keunggulan :
(1) Proses lebih cepat dengan persyaratan mudah sesuai
dengan prinsip Syariah.
(2) Jangka waktu pembiayaan sampai dengan 7 tahun.
(66)
commit to user
49
(4) Pembayaran angsuran melalui debet rekening secara
otomatis dan dapat dilakukan di seluruhkantor cabang BNI.
b) BNI iB Usaha Kecil
BNI iB Usaha Kecil adalah pembiayaan modal kerja atau investasi kepada pengusaha kecil sampai dengan Rp 10 miliar berdasarkan prinsip Murabahah, Musyarakah, Mudharabah dan Ijarah.
Keunggulan dari BNI iB usaha kecil ini adalah :
(1) Rasa tenteram dan tenang karena dengan pembiayaan
Syariah terhindar dari transaksi ribawi.
(2) Akad Murabahah akanmemudahkan anda mengelola
keuangan karena besar angsuran tetap selama masa pembiayaan.
(3) Dengan akad Mudharabah dan Musyarakah akan
memberikan rasa keadilan.
(4) Setoran angsuran dapat dilakukan di seluruh kantor
cabang BNI.
(5) Variasi produk keuangan Syariah yang lengkap untuk
mendukung kegiatan usaha Anda.
(6) Pembiayaan dapat diberikan dalam mata uang Rupiah dan
(67)
commit to user
50 c) BNI iB Usaha Besar
Sesuai dengan falsafah dasar ekonomi Syariah yaitu
bertransaksi dengan penuh keberkahan dan saling
menguntungkan, maka produk-produk perbankan Syariah didesain untuk melayani dunia usaha sehingga antara pemodal dan pengusaha dapat bertumbuh bersama-sama dalam prinsip keadilan.
Pembiayaan produktif dari BNI Syariah mendukung kemajuan usaha dengan cara mudah dan fleksibel berdasarkan prinsip-prinsip syariah. Cara kerja pembiayaan Syariah hampir sama dengan cara kerja perbankan pada umumnya, sehingga masyarakat akan mendapati prosedur yang umum berlaku dan tidak rumit. Demikian pula dengan maksimum pembiayaan, BNI Syariah dapat membiayai korporasi yang memerlukan dana diatas Rp.10 milyar melalui pembiayaan besar Syariah.
BNI Pembiayaan besar Syariah adalah pembiayaan modal kerja atau investasi kepada pengusaha menengah dan korporasi diatas Rp. 10 milyar berdasarkan prinsip Murabahah, Mudharabah, dan Ijarah.
(68)
commit to user
51 Produk pembiayaan BNI iB Usaha Besar adalah :
(1) Pembiayaan Modal Kerja
Pembiayaan modal kerja dengan akad
Mudharabah/Musyarakah aplofend dapat diberikan s/d 5
tahun atau dapat diperpanjang setiap tahun.
(2) Pembiayaan Investasi
Pembiayaan Investasi memiliki jangka waktu maksimal 7 tahun dengan angsuran kewajiban tetap selama periode pembiayaan sehingga terbebas dari fluktuasi suku bunga pasar.
(3) Pembiayaan Beragunan Tunai (Cash Collateral
Financing)
Pembiayaan Beragunan Tunai merupakan jenis
pembiayaan yang memungkinkan investor memperoleh pembiayaan dengan menjaminkan agunan dalam bentuk tunai yaitu deposito maupun giro.
(4) Pembiayaan Pola Kerjasama
BNI Syariah merupakan pembiayaan melalui pola kerjasama dengan multifinance, sekuritas dan asuransi Syariah.
(5) BNI iB Trade Finance
BNI iB Trade Finance memiliki jaringan korespondensi yang luas sehingga memudahkan nasabah untuk
(69)
commit to user
52 bertransaksi dengan mitra usaha diseluruh dunia. BNI Trade Finance Syariah meliputi L/C, SKBDN dan Bank Garansi. Dengan reputasi BNI yang telah dikenal baik didunia usaha, BNI Garansi Bank Syariah dapat meningkatkan kepercayaan mitra usaha nasabah institusi. Bagi Perusahaan yang bergerak dibidang konstruksi umunya membutuhkan adanya Surat Keterangan Bank yang diperlukan sebagai syarat dalam tender BNI Syariah menerbitkan Surat Keterangan Bank yang dapat mendukung kredibilitas perusahaan karena BNI Syariah sebagai Bank dengan mayoritas saham dimiliki oleh pemerintah akan memberi kesan/image positif bagi pemilik proyek.
Keunggulan dari produk ini adalah :
(a) Rasa tenteram dan tenang karena pembiayaan syariah
terhindar dari transaksi ribawi. Bagi pengusaha yang
sangat memperhatikan aspek Syariah dapat
menggunakan pembiayaan ini, karena setiap produk yang diluncurkan akan melalui prosedur persetujuan. Dewan pengawas Syariah dan dalam aplikasinya akan secara periodik dipanatau nilai syar’inya.
(70)
commit to user
53
(b) Akad Murabahah akan memudahkan dalam
mengelola keuangan karena jumlah yang diangsur tetap selama masa pembiaayaan.
(c) Dengan akad Mudharabahah/Musyarakah akan
memberikan rasa keadilan.
(d) Variasi produk keuangan Syariah yang lengkap untuk
mendukung kegiatan usaha.
(e) Pembiayaan dapat diberikan dalam mata uang Rupiah
dan USD.
(f) Mampu membiayai permohonan dengan nominal
sama dengan Bank koorporasi lainnya.
Produk BNI Trade Finance adalah :
1) Transaksi L/C Ekspor
BNI Syariah menangani L/C yang diterbitkan oleh Bank
Koresponden untuk kepentingan nasabah seperti advising dan
negotiating L/C. Transaksi akan diproses melalui Trade
Processing Center. Dalam transaksi L/ C ekspor, BNI Syariah dapat bertindak.
a) Advising L/C
BNI Syariah dapat bertindak sebagai advising atas setiap L/C yang diterbitkan oleh Bank Koresponden yang
dikirimkan melalui telex, surat atau SWIFT. L/C dapat
(71)
commit to user
54 akan diproses dengan cepat dan efisien, administrasi yang akurat.
b) Negotiating L/C
BNI Syariah selalu siap menegosiasi L/C yang diterbitkan oleh Bank Koresponden untuk kepentingan nasabah. BNI Syariah memiliki staf yang terlatif dan siap untuk menjawab kebutuhan nasabah dengan nyaman, cepat dan aman. Nasabah dapat mengkonversikan hasil ekspor ke dalam mata uang lain.
c) Confirming L/C
BNI Syariah siap untuk mengkonfirmasi L/C yang diterbitkan oleh Bank Koresponden untuk kepentingan nasabah.
Keuntungan transaksi ekspor melalui BNI Syariah :
(1) BNI Syariah mmenggunakan SWIFT dalam transaksi
L/C ekspor sehingga proses menjadi tepat dan akurat.
(2) BNI Syariah telah membina hubungan baik dengan
bank koresponden ternama di dunia.
2) Import Services
BNI Syariah memberikan layanan transaksi impor termasuk penanganan L/C seperti pembukaan L/C dan pembayaran L/C. L/C yang diterbitkan oleh BNI Syariah, pembayaran tagihan
(72)
commit to user
55 kepada negotiating Bank akan dilakukan melalui Bank Koresponden utama BNI Syariah.
Keuntungan impor melalui BNI Syariah :
a) BNI Syariah menggunakan SWIFT dalam transaksi L/C
ekspor sehingga proses menjadi tepat dan akurat.
b) BNI Syariah telah membina hubungan baik enggan Bank
Koresponden ternama diseluruh dunia.
3) Bank Guarantee
Untuk membantu nasabah dalam melakukan transaksi dengan mitra usaha didalam maupun diluar negeri, BNI Syariah dapat
menerbitkan garansi untuk menjamin nasabah seperti : bid
bonds, perfomance bonds dan advance payment. BNI Syariah
dapat membuka Bank garansi dengan jaminan L/C (Counter
guarantee) yang diterbitkan oleh Bank Koresponden.
4) SKBDN (Surat Kredit Berdokument Dalam Negeri)
Untuk mendukung bisnis nasabah di dalam negeri, BNI Syariah dapat menerbitkan maupun menerima SKBDN dari Bank Koresponden di dalam negeri. Dengan reputasi BNI Syariah yang telah dikenal di dalam negeri, SKBDN BNI Syariah dapat diterima oleh seluruh Bank didalam negeri.
5) Transaksi Kiriman Uang (Remittance/Fund Transfer).
BNI Syariah memberikan layanan kiriman uang dari dan
(73)
commit to user
56 Kiriman uang ke luar negeri menggunakan mata uang yang tercatat di Bank Indonesia.
Manfaat yang dapat diperoleh :
Cepat dan aman mengirimkan uang keluar negeri dan menerima kiriman dari luar negeri.
Keunggulan :
a) Didukung oleh lebih dari 9000 cabang BNI Online dengan
lebih 2500 ATM di seluruh Indonesia.
b) Didukung oleh tekhnologi yang tercepat sehingga kiriman
uang dapat diterima tepat waktu.
c) Didukung oleh aplikasi berbasis internet yang dinamakan
“ Smart Remittance” 6) Clean Collection
Collection adalah pelayanan yang diberikan BNI Syariah untuk mendapatkan pembayaran atas dokumen atau surat berharga dari pihak ketiga di luar negeri.
B. Pembahasan Masalah
1. Prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank
BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
a. Garis Besar Proses Prosedur Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya
(1)
commit to user
76 j. Dokumen kepemilikan jaminan :
1) Fotocopy sertifikat & IMB 2) Surat pesanan/penawaran
3) Fotocopy bukti setoran PBB terakhir 4) Rencana anggaran biaya (RAB) k. Denah lokasi jaminan dan rumah tinggal
Setelah data-data diterima, lalu diambil ke Bank Indonesia checking. Setelah itu pihak Bank BNI Syariah mengadakan survey lokasi dan survey tempat kerjaan nasabahnya. Lalu pihak Bank melakukan proses analisa dan apabila semua sudah terlengkapi maka bisa segera diusulkan untuk disetujui pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta tersebut.
a) Simulasi perhitungan angsuran : Harga rumah = Rp. 150.000.000,00
Maksimal pembiayaan (80%) = Rp. Rp. 120.000.000,00 Margin berlaku = 20 % (flat)
Jangka waktu = 15 tahun b) Perhitungan
Pokok pembiayaan + margin
= Rp. 120.000.000,00 + (Rp. 120.000.000,00 + 20% x 15 tahun) = Rp. 120.000.000,00 + Rp. 360.000.000,00
(2)
commit to user
77 Angsuran Perbulan
=Rp. 480.000.000,00 : (12 bulan x 15 tahun) =Rp. 2.666.667,00
C. Kelemahan Dan Kelebihan
1. Kelebihan Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta :
a. Selama masa pembiayaan, besarnya angsuran tetap dan tidak berubah sampai lunas.
b. Rasa tenteram dan tenang karena dengan pembiayaan syariah terhindar dari transaksi ribawi.
c. Margin yang ditetapkan pada pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini adalah hasil kesepakatan antara pihak PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta dengan nasabah. Biaya pengelolaan pembiayaan dan atau administrasi sebesar minimal 1% dari pokok merupakan margin yang paling rendah diantara Bank Syariah lainnya.
d. Bahkan pembiayaan bisa dilakukan untuk rumah second one
kompleks/real estate. Keuntungan lainnya adalah luasnya jaringan
(3)
commit to user
78 2. Kelemahan Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT.
Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta :
a. Rate yang masih digunakan lebih besar dari KPR Konvensional b.Masih terbatasnya pemahaman masyarakat mengenai produk
pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini. Keterbatasan pemahaman ini menyebabkan banyak masyarakat memiliki persepsi yang kurang tepat mengenai produk pembiayaan ini.
c.Tidak tepat waktu dari pihak PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta dalam melakukan transakasi pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta.
(4)
commit to user
79
BAB IV PENUTUP
1. Kesimpulan
Proses pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta mempunyai pola yang sangat sistematis.
Berdasarkan pembahasan pada bab sebelumnya, disini penulis dapat mengambil beberapa kesimpulan sebagai berikut :
1. Pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta merupakan pembiayaan konsumtif yang diberikan kepada anggota masyarakat untuk membeli atau membangun rumah tinggal, yang disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan dan kemampuan masing-masing calon nasabah.
2. Margin yang ditetapkan pada pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta ini adalah hasil kesepakatan antara pihak PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta dengan nasabah. Biaya pengelolaan pembiayaan dan atau administrasi sebesar minimal 1% dari pokok merupakan margin yang paling rendah diantara Bank Syariah lainnya.
3. Apabila angsuran pembiayaan bermasalah maka akan ditempuh langkah penyelamatan. Apabila ditemukan permasalahan maka harus ditempuh langkah penyelesaian melalui lembaga lain yang ditunjuk oleh pemerintah.
(5)
commit to user
80
B. Saran
Berdasarkan hasil evaluasi dan kesimpulan diatas, maka penulis dapat memberikan beberapa saran untuk kebaikan PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta, antara lain :
1. Pedoman kebijakan dan prosedur pembiayaan Islamic Banking (iB) Griya Hasanah Pada PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Surakarta hendaknya selalu menjadi acuan untuk melaksanakan pembelian perumahan. Dan kegiatan pembiayaan yang dilaksanakan hendaknya dilakukan secara bertahap dengan tidak mengesampingkan salah satu dari tahapan yang ada, sehingga dapat memperkecil macetnya pembiayaan yang bermasalah. 2. Tingkat Sumber Daya Manusia (SDM) yang ada pada PT. Bank BNI
Syariah Kantor Cabang Surakarta hendaknya perlu lebih ditingkatkan agar dalam melaksanakan kegiatan pembiayaan ini dapat berjalan lancar tanpa ada hambatan.
3. Sebelumnya harus lebih dipersiapkan lagi penanggulangan untuk mengatasi faktor-faktor yang mengancam keselamatan pembiayaan, baik faktor internal maupun eksternal. Hal ini dilaksanakan dengan harapan agar pembiayaan yang telah berlangsung tidak mengalami permasalahan. 4. Meningkatkan loyalitas nasabah supaya terus menggunakan jasa PT. Bank
(6)
commit to user
81
DAFTAR PUSTAKA
Abdullah Muslish : Fikih Ekonomi Keuangan Islam
Ascarya, Diana Yuamanita. 2005. Bank Syariah : Gambaran Umum, Jakarta : Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan (PPSK) BI.
Muhammad. 2000. Lembaga-Lembaga Keuangan Umat Kontemporer. Yogyakarta : UII Press.
PT. Bank BNI Syariah Surakarta. Buku Pedoman Prosedur Pembiayaan. Sudarsono, Heri. 2003. Bank & Lembaga Keuangan Syariah Diskripsi
dan Ilustrasi. Yogyakarta. UII Press.
http://www.bni.co.id