NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2011 dan 31 Desember 2010 dan Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2011 and December 31, 2010 and Nine Months Ended September 30, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 70 29. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN 29. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi nilai wajar dari instrumen keuangan Grup pada tanggal 30 September 2011: The following table sets out the carrying values and estimated fair values of the Group‟s financial instruments as of September 30, 2011: Nilai Tercatat Nilai Wajar Carrying Values Fair Values Aset keuangan Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 412.305.665 412.305.665 Cash and cash equivalents Piutang usaha - pihak ketiga 3.515.706 3.515.706 Trade receivables - third parties Piutang lain-lain Other receivables Pihak berelasi 13.087.650 13.087.650 Related party Pihak ketiga 22.386.241 22.386.241 Third parties Simpanan jaminan 7.465.000 7.465.000 Guarantee deposit Jumlah 458.760.262 458.760.262 Total Liabilitas keuangan Financial liabilities Hutang dan pinjaman Loans and borrowings Hutang bank jangka pendek 14.000.000 14.000.000 Short-term bank loan Hutang usaha - pihak ketiga 225.810.443 225.810.443 Trade payables - third parties Biaya masih harus dibayar 25.591.034 25.591.034 Accrued expenses Hutang lain-lain Other payables Pihak berelasi 15.963.192 15.963.192 Related parties Pihak ketiga 811.864 811.864 Third parties Hutang bank jatuh tempo dalam satu tahun 42.002.087 42.002.087 Current maturity of bank loan Hutang bank - setelah dikurangi bagian jatuh tempo dalam satu tahun 293.826.725 293.826.725 Bank loan - net of current maturity Jumlah 618.005.345 618.005.345 Total Nilai wajar didefinisikan sebagai jumlah dimana instrumen tersebut dapat dipertukarkan di dalam transaksi jangka pendek antara pihak yang berkeinginan dan memiliki pengetahuan yang memadai melalui suatu transaksi yang wajar, selain di dalam penjualan terpaksa atau penjualan likuidasi. Nilai wajar didapatkan dari kuotasi harga pasar, model arus kas diskonto dan model penentuan harga opsi yang sewajarnya. Fair value is defined as the amount at which the instrument could be exchanged in a current transaction between knowledgeable willing parties in an arms-length transaction, other than in a forced or liquidation sale. Fair values are obtained from quoted market prices, discounted cash flow models and option pricing models as appropriate. are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 September 2011 dan 31 Desember 2010 dan Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2011 and December 31, 2010 and Nine Months Ended September 30, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 71

29. NILAI WAJAR DARI INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan