PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Maret 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
42. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN
31 Maret 2015 Aset Keuangan:
Kas Giro pada Bank Indonesia
Giro pada Bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto
Surat-surat berharga - neto Pendapatan bunga yang masih akan diterima
Kredit yang diberikan - neto Tagihan akseptasi
Penyertaan saham Tagihan derivatif
Aset lain-lain:
Setoran jaminan
Jumlah Aset Keuangan Liabilitas Keuangan:
Liabilitas segera Simpanan dari Nasabah
Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi
Pinjaman diterima Pinjaman subordinasi
Bunga masih harus dibayar Liabilitas derivative
Liabilitas lain-lain: Setoran jaminan
Jumlah Liabilitas Keuangan 31 Desember 2014
Aset Keuangan:
Kas Giro pada Bank Indonesia
Giro pada Bank lain - neto Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto
Surat-surat berharga - neto Pendapatan bunga yang masih akan diterima
Kredit yang diberikan - neto Tagihan akseptasi
Penyertaan saham Tagihan derivatif
Aset lain lain : Setoran jaminan
Jumlah Aset Keuangan Liabilitas Keuangan:
Liabilitas segera Simpanan dari Nasabah
Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi
Pinjaman diterima Pinjaman subordinasi
Bunga masih harus dibayar Liabilitas derivatif:
liabilitas lain lain - Setoran jaminan
Jumlah Liabilitas Keuangan
a. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain, pendapatan bunga yang masih akan diterima dan aset lain 51,363
- -
6,680 6,680
249,709 249,709
131,228 131,228
2,250,630 1,730,455
1,730,455 215,879
215,879
185 185
220 220
23,682,652 17,314,602
17,314,602 1,085,146
1,085,146 2,250,630
217,675 217,675
730,000 730,000
Pada tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014, nilai tercatat dari aset dan liabilitas keuangan Bank memiliki nilai yang hampir sama dengan nilai wajarnya.
Nilai tercatat Nilai wajar
1,698,821 1,698,821
131,228 131,228
137 137
23,682,652 20,987,288
20,987,288 51,363
285,321 285,321
596,905 596,905
509,776 380,934
94,453 94,453
335,614 335,614
8,592 8,592
Nilai tercatat Nilai wajar
22,032,594 21,903,752
17,018,062 17,018,062
120,023 120,023
2,026,154 2,026,154
152,784 152,784
6,572 6,572
137 137
1,702 1,702
19,573,542 19,573,542
156,209 156,209
22,242,095 22,242,095
31,928 31,928
509,776 380,934
84,841 84,841
120,023 120,023
- -
20,484,816 20,355,974
634 634
7,863 7,863
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan bank lain dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar. Estimasi nilai wajar terhadap aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku
untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 satu tahun sehingga nilai tercatat dari aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
67
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tanggal 31 Maret 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
42. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan
