ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP PERUBAHAN LABA BANK (Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007- 2011).
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO
LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP
PERUBAHAN LABA BANK
(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 20072011)
SKRIPSI
Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat
untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Oleh :
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2013
commit to user
1
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
2
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
3
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN MOTTO
Hai orang-orang yang beriman, jadikanlah sabar dan sholat sebagai penolongmu,
sesungguhnya Allah beserta oaring-orang yang sabar.
(QS: Al Baqarah: 153)
Sesungguhnya malas itu hanya membodohi diri kita sendiri.
(Penulis)
commit to user
4
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Skripsi ini kupersembahkan kepada:
Mama Keri dan Ayah Hardjanto, kedua orang tuaku
yang paling aku hormati, cintai dan sayangi
Mas Iis, kakakku beserta istrinya Mbak Uky yang aku sayangi
Elangkayna, keponakanku tersayang
commit to user
5
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya bagi Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan
kemudahan-Nya sehingga penulis bisa menyelesaikan skripsi yang berjudul
“Analisis Pengaruh Deposito, Cadangan Kas, Risiko Likuiditas, dan Non
Performing Loan (NPL) Terhadap Perubahan Laba Bank (Studi Kasus Pada Bank
BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007-2011)”. Skripsi ini disusun
untuk memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bantuan,
bimbingan, dan saran dari berbagai pihak. Oleh karena itulah penulis ingin
mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
2. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Drs. Wiyono, MM., selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
4. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.E., selaku pembimbing skripsi yang dengan
sabar telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran dalam memberikan
bimbingan, pengarahan, dan motivasi kepada penulis.
5. Bapak Drs. Harmadi, MM., selaku pembimbing akademik penulis.
6. Bapak-Ibu dosen serta seluruh staf karyawan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
commit to user
6
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
7. Keluargaku tercinta yang selalu memberi semangat dan motivasi dalam
perjalanan hidupku.
8. Kekasih hatiku yang selalu mensuport dan mendukungku.
9. Mr. Bo yang selalu membantu dan member semangat.
10. Teman-teman manajemen transfer FE UNS Surakarta angkatan 2011,
terimakasih sudah berjuang bersama, saling mengisi ketika kuliah, temanteman yang mau aku buntuti kesana-kemari. Sukses buat kita semua ya.
11. Dan semua pihak yang telah membantu dan tidak dapat disebutkan satu
persatu, terimakasih atas semuanya.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak
kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran yang membangun sangat penulis
harapkan demi keutuhan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
kita.
Surakarta,
Oktober 2013
Penulis
commit to user
7
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……………………………………………….
i
HALAMAN PERSETUJUAN……………………………………..
ii
HALAMAN PENGESAHAN……………………………………..
iii
HALAMAN MOTTO………………………………………………
iv
HALAMAN PERSEMBAHAN…………………………………....
v
KATA PENGANTAR……………………………………………...
vi
DAFTAR ISI………………………………………………………..
viii
DAFTAR TABEL…………………………………………………..
x
DAFTAR GAMBAR……………………………………………….
xi
DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………..
xii
ABSTRAK…………………………………………….……………
xiv
ABSTRACT………………………………………….……………..
xv
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah…………….………………
1
B. Perumusan Masalah…………….…………………...
4
C. Tujuan Penelitian…………….……………………...
5
D. Manfaat Penelitian…………….…………………….
5
BAB II. LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Pustaka…………….………………………
7
B. Penelitian Terdahulu………………………………...
21
commit to user
C. Kerangka Pemikiran…………….…………………...
22
8
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
D. Hipotesis Penelitian…………….……………………
26
BAB III. METODOLOGI PENELITIAN
A. Jenis dan Sumber Data…………….………………..
27
B. Populasi dan Sampel Penelitian…….……………….
27
C. Metode Pengumpulan Data…….…………………...
29
D. Definisi Operasional dan Pengukuran Varriabel……
29
E. Metode Analisis Data……………………………….
30
BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
A. Deskripsi Sampel Penelitian….…………………….
35
B. Uji Asumsi Klasik…………………………………...
37
C. Uji Hipotesis…….…………………………………..
41
BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan…….……………………………………
49
B. Saran……...…….……………………………………
51
DAFTAR PUSTAKA
52
LAMPIRAN
54
commit to user
9
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel
Halaman
3.1. Daftar Sampel Penelitian…….………………………………..
28
4.1
Statistik Deskriptif Variabel Penelitian……………………….
36
4.2
Normalitas Data Sebelum Logaritma Natural………………...
37
4.3
Normalitas Data Setelah Logaritma Natural………………….
38
4.4
Hasil Uji Multikolinieritas…………………………………….
39
4.5
Hasil Uji Durbin Watson Test…………………………...........
40
4.6
Hasil Uji Heterokedastisitas……………………………..........
41
4.7
Hasil Pengujian Hipotesis…………………………………….
41
commit to user
10
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar
Halaman
2.1. Kerangka Pemikiran………………….…….…………………
commit to user
11
23
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran
1
Halaman
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. …………………
2
54
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. …………………
3
55
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) ……………………….
4
56
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. ……………………………
5
57
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. …………………………………
6
58
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Mega, Tbk. ………………………………………..
7
59
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
commit to user
PT. Bank Permata, Tbk. ……………………………………...
12
60
perpustakaan.uns.ac.id
8
digilib.uns.ac.id
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
9
PT. UOB Indonesia …………………………………………..
61
Hasil Output SPSS ……………………………………………
62
commit to user
13
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
14
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO
LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP
PERUBAHAN LABA BANK
(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 20072011)
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh deposito, cadangan
kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL) terhadap perubahan laba
bank. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh Bank BUMN dan Bank Swasta
yang tercantum dalam Direktori Perbankan Indonesia selama tahun 2007 sampai
dengan 2011. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder.
Teknik pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis
data menggunakan regresi linier berganda, uji F, dan koefisien determenasi serta
t-test.
Hasil penelitian menunjukkan deposito berpengaruh signifikan terhadap
perubahan laba bank. Cadangan kas berpengaruh signifikan terhadap perubahan
laba bank. Risiko likuiditas tidak berpengaruh terhadap perubahan laba bank. Non
performing loan (NPL) berpengaruh signifikan terhadap perubahan laba bank.
Variabel deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL)
berpengaruh sebesar 82,3% terhadap perubahan laba bank sedangkan sebesar
17,7% dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Tidak terdapat
perbedaan perubahan laba Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan
deposito Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan cadangan kas Bank
BUMN dan Bank Swasta. Tidak terdapat perbedaan risiko likuiditas Bank BUMN
dan Bank Swasta. Ada perbedaan non performing loan (NPL) Bank BUMN dan
Bank Swasta.
Kata kunci: deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, non performing loan (NPL),
dan perubahan laba bank
commit to user
15
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
ANALYSIS OF EFFECT OF DEPOSITS, CASH RESERVES, LIQUIDITY
RISK, AND NON PERFORMING LOAN (NPL) TO CHANGES IN BANK
EARNINGS
(Study In BUMN Banks and Private Banks in Indonesia Period 2007-2011)
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
This research ains at examining of the effect of deposit, cash reserves,
liquidity risk, and non-performing loan (NPL) to changes in bank earnings. The
population in this study are all BUMN Banks and Private Banks listed in the
Indonesian Banking Directory for the year 2007 to 2011. The data used in this
study is secondary data. Data collection techniques using the documentation. Data
analysis techniques using multiple linear regression, F-test, and the coefficient
determination and t-test.
The results show deposits significantly effect to changes bank earnings. Cash
reserves significantly effect to changes bank earnings. Liquidity risk no
significant effect to changes bank earnings. Non performing loan (NPL)
significantly effect to changes bank earnings. Variable deposits, cash reserves,
liquidity risk, and non performing loan (NPL) of 82.3% impact to changes bank
earnings amounted to 17.7%, while influenced by other factors outside of our
model. There were no difference in the change in profit BUMN Banks and Private
Banks. There are differences in BUMN Banks deposits and Private Banks. There
are differences in BUMN Banks cash reserves and Private Banks. There were no
difference in risk liquidity BUMN Bank and Private Banks. There are differences
in non performing loan (NPL) BUMN Banks and Private Bank.
Keywords: deposits, cash reserves, liquidity risk, non performing loan (NPL), and
changes in bank earnings
commit to user
16
digilib.uns.ac.id
ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO
LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP
PERUBAHAN LABA BANK
(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 20072011)
SKRIPSI
Diajukan untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat
untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta
Oleh :
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2013
commit to user
1
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
2
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
3
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
HALAMAN MOTTO
Hai orang-orang yang beriman, jadikanlah sabar dan sholat sebagai penolongmu,
sesungguhnya Allah beserta oaring-orang yang sabar.
(QS: Al Baqarah: 153)
Sesungguhnya malas itu hanya membodohi diri kita sendiri.
(Penulis)
commit to user
4
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
PERSEMBAHAN
Skripsi ini kupersembahkan kepada:
Mama Keri dan Ayah Hardjanto, kedua orang tuaku
yang paling aku hormati, cintai dan sayangi
Mas Iis, kakakku beserta istrinya Mbak Uky yang aku sayangi
Elangkayna, keponakanku tersayang
commit to user
5
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya bagi Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan
kemudahan-Nya sehingga penulis bisa menyelesaikan skripsi yang berjudul
“Analisis Pengaruh Deposito, Cadangan Kas, Risiko Likuiditas, dan Non
Performing Loan (NPL) Terhadap Perubahan Laba Bank (Studi Kasus Pada Bank
BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 2007-2011)”. Skripsi ini disusun
untuk memenuhi salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Dalam penyusunan skripsi ini, penulis mendapatkan banyak bantuan,
bimbingan, dan saran dari berbagai pihak. Oleh karena itulah penulis ingin
mengucapkan terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
2. Ibu Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si., selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Drs. Wiyono, MM., selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
4. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.E., selaku pembimbing skripsi yang dengan
sabar telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran dalam memberikan
bimbingan, pengarahan, dan motivasi kepada penulis.
5. Bapak Drs. Harmadi, MM., selaku pembimbing akademik penulis.
6. Bapak-Ibu dosen serta seluruh staf karyawan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret Surakarta.
commit to user
6
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
7. Keluargaku tercinta yang selalu memberi semangat dan motivasi dalam
perjalanan hidupku.
8. Kekasih hatiku yang selalu mensuport dan mendukungku.
9. Mr. Bo yang selalu membantu dan member semangat.
10. Teman-teman manajemen transfer FE UNS Surakarta angkatan 2011,
terimakasih sudah berjuang bersama, saling mengisi ketika kuliah, temanteman yang mau aku buntuti kesana-kemari. Sukses buat kita semua ya.
11. Dan semua pihak yang telah membantu dan tidak dapat disebutkan satu
persatu, terimakasih atas semuanya.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih banyak
kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran yang membangun sangat penulis
harapkan demi keutuhan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
kita.
Surakarta,
Oktober 2013
Penulis
commit to user
7
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……………………………………………….
i
HALAMAN PERSETUJUAN……………………………………..
ii
HALAMAN PENGESAHAN……………………………………..
iii
HALAMAN MOTTO………………………………………………
iv
HALAMAN PERSEMBAHAN…………………………………....
v
KATA PENGANTAR……………………………………………...
vi
DAFTAR ISI………………………………………………………..
viii
DAFTAR TABEL…………………………………………………..
x
DAFTAR GAMBAR……………………………………………….
xi
DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………..
xii
ABSTRAK…………………………………………….……………
xiv
ABSTRACT………………………………………….……………..
xv
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah…………….………………
1
B. Perumusan Masalah…………….…………………...
4
C. Tujuan Penelitian…………….……………………...
5
D. Manfaat Penelitian…………….…………………….
5
BAB II. LANDASAN TEORI
A. Tinjauan Pustaka…………….………………………
7
B. Penelitian Terdahulu………………………………...
21
commit to user
C. Kerangka Pemikiran…………….…………………...
22
8
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
D. Hipotesis Penelitian…………….……………………
26
BAB III. METODOLOGI PENELITIAN
A. Jenis dan Sumber Data…………….………………..
27
B. Populasi dan Sampel Penelitian…….……………….
27
C. Metode Pengumpulan Data…….…………………...
29
D. Definisi Operasional dan Pengukuran Varriabel……
29
E. Metode Analisis Data……………………………….
30
BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
A. Deskripsi Sampel Penelitian….…………………….
35
B. Uji Asumsi Klasik…………………………………...
37
C. Uji Hipotesis…….…………………………………..
41
BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan…….……………………………………
49
B. Saran……...…….……………………………………
51
DAFTAR PUSTAKA
52
LAMPIRAN
54
commit to user
9
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR TABEL
Tabel
Halaman
3.1. Daftar Sampel Penelitian…….………………………………..
28
4.1
Statistik Deskriptif Variabel Penelitian……………………….
36
4.2
Normalitas Data Sebelum Logaritma Natural………………...
37
4.3
Normalitas Data Setelah Logaritma Natural………………….
38
4.4
Hasil Uji Multikolinieritas…………………………………….
39
4.5
Hasil Uji Durbin Watson Test…………………………...........
40
4.6
Hasil Uji Heterokedastisitas……………………………..........
41
4.7
Hasil Pengujian Hipotesis…………………………………….
41
commit to user
10
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR GAMBAR
Gambar
Halaman
2.1. Kerangka Pemikiran………………….…….…………………
commit to user
11
23
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran
1
Halaman
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. …………………
2
54
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. …………………
3
55
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) ……………………….
4
56
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk. ……………………………
5
57
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank CIMB Niaga, Tbk. …………………………………
6
58
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
PT. Bank Mega, Tbk. ………………………………………..
7
59
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
commit to user
PT. Bank Permata, Tbk. ……………………………………...
12
60
perpustakaan.uns.ac.id
8
digilib.uns.ac.id
Hasil Perhitungan Perubahan Laba, Deposito, Cadangan Kas,
Risiko Likuiditas, dan Non Performing Loan (NPL)
9
PT. UOB Indonesia …………………………………………..
61
Hasil Output SPSS ……………………………………………
62
commit to user
13
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
commit to user
14
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRAK
ANALISIS PENGARUH DEPOSITO, CADANGAN KAS, RISIKO
LIKUIDITAS, DAN NON PERFORMING LOAN (NPL) TERHADAP
PERUBAHAN LABA BANK
(Studi Kasus Pada Bank BUMN dan Bank Swasta di Indonesia Periode 20072011)
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh deposito, cadangan
kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL) terhadap perubahan laba
bank. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh Bank BUMN dan Bank Swasta
yang tercantum dalam Direktori Perbankan Indonesia selama tahun 2007 sampai
dengan 2011. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder.
Teknik pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis
data menggunakan regresi linier berganda, uji F, dan koefisien determenasi serta
t-test.
Hasil penelitian menunjukkan deposito berpengaruh signifikan terhadap
perubahan laba bank. Cadangan kas berpengaruh signifikan terhadap perubahan
laba bank. Risiko likuiditas tidak berpengaruh terhadap perubahan laba bank. Non
performing loan (NPL) berpengaruh signifikan terhadap perubahan laba bank.
Variabel deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, dan non performing loan (NPL)
berpengaruh sebesar 82,3% terhadap perubahan laba bank sedangkan sebesar
17,7% dipengaruhi oleh faktor lain di luar model penelitian. Tidak terdapat
perbedaan perubahan laba Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan
deposito Bank BUMN dan Bank Swasta. Ada perbedaan cadangan kas Bank
BUMN dan Bank Swasta. Tidak terdapat perbedaan risiko likuiditas Bank BUMN
dan Bank Swasta. Ada perbedaan non performing loan (NPL) Bank BUMN dan
Bank Swasta.
Kata kunci: deposito, cadangan kas, risiko likuiditas, non performing loan (NPL),
dan perubahan laba bank
commit to user
15
perpustakaan.uns.ac.id
digilib.uns.ac.id
ABSTRACT
ANALYSIS OF EFFECT OF DEPOSITS, CASH RESERVES, LIQUIDITY
RISK, AND NON PERFORMING LOAN (NPL) TO CHANGES IN BANK
EARNINGS
(Study In BUMN Banks and Private Banks in Indonesia Period 2007-2011)
NOVA CARINA PUTRI
NIM : F1211058
This research ains at examining of the effect of deposit, cash reserves,
liquidity risk, and non-performing loan (NPL) to changes in bank earnings. The
population in this study are all BUMN Banks and Private Banks listed in the
Indonesian Banking Directory for the year 2007 to 2011. The data used in this
study is secondary data. Data collection techniques using the documentation. Data
analysis techniques using multiple linear regression, F-test, and the coefficient
determination and t-test.
The results show deposits significantly effect to changes bank earnings. Cash
reserves significantly effect to changes bank earnings. Liquidity risk no
significant effect to changes bank earnings. Non performing loan (NPL)
significantly effect to changes bank earnings. Variable deposits, cash reserves,
liquidity risk, and non performing loan (NPL) of 82.3% impact to changes bank
earnings amounted to 17.7%, while influenced by other factors outside of our
model. There were no difference in the change in profit BUMN Banks and Private
Banks. There are differences in BUMN Banks deposits and Private Banks. There
are differences in BUMN Banks cash reserves and Private Banks. There were no
difference in risk liquidity BUMN Bank and Private Banks. There are differences
in non performing loan (NPL) BUMN Banks and Private Bank.
Keywords: deposits, cash reserves, liquidity risk, non performing loan (NPL), and
changes in bank earnings
commit to user
16