Bab 9 Aspek Pembiayaan Pembangunan Bidang Cipta Karya di KabupatenKota - DOCRPIJM 1502266510Bab 9 ASPEK PEMBIAYAAN

Bab 9 Aspek Pembiayaan Pembangunan Bidang Cipta Karya di Kabupaten/Kota

9.1 ARAHAN KEBIJAKAN PEMBIAYAAN BIDANG CIPTA KARYA (blm ada materinya)

9.2 PROFIL APBD KABUPATEN/KOTA

Profil APBD Kabupaten/Kota berdasarkan Permendagri No. 13 Tahun 2006 adalah sebagai berikut: a. Belanja Daerah yang meliputi: Belanja Langsung dan Belanja Tak Langsung.

b. Pendapatan daerah yang meliputi: Pendapatan Asli Daerah, Dana Perimbangan, dan Pendapatan Lain yang Sah.

c. Pembiayaan Daerah meliputi: Pembiayaan Penerimaan dan Pembiayaan Pengeluaran.

Struktur APBD Kabupaten Bombana selama kurun waktu 5 tahun terakhir dapat dilihat pada tabel-tabel berikut: Tabel-9.1:

Perkembangan Pendapatan Daerah Kabupaten Bombana tahun 2008 – 2013

Proyeksi Tahun No. Urairan Tahun 2008 Tahun 2009 Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 2013

1 PENDAPATAN DAERAH 348,579,884,073 342,215,772,820 334,342,671,382 423,191,559,783 472,591,281,800 488,092,706,516

1.1. Pendapatan Asli Daerah 24,818,034,073 31,146,778,320 13,021,524,467 12,080,281,700 20,276,104,400 19,708,363,191

1.1.1 Pajak Daerah 439,400,000 428,200,000 752,000,000 915,000,000 1,174,480,000 1,304,220,000

1.1.2 Retribusi Daerah 5,655,434,073 26,560,481,820 2,935,000,000 2,899,850,000 5,030,345,400 4,952,209,316

Hasil Pengelolaan

1.1.3 Kekayaan Daerah Yang 15,000,000,000 2,826,896,500 8,017,524,467 7,342,681,700 6,241,279,000 5,146,438,875

Dipisahkan Lain-lain Pendapatan

1.1.4 3,723,200,000 903,000,000 565,000,000 7,750,000 7,830,000,000 8,343,350,000

Daerah Yang Sah

1.2 Dana Perimbangan 314,453,000,000 291,947,194,500 306,680,472,301 352,691,288,283 409,687,236,600 421,591,516,175

1.2.1 Dana Bagi Hasil 35,770,176,000 11,215,030,500 26,798,975,301 29,258,502,283 31,359,850,600 30,808,559,925

1.2.2 Dana Alokasi Umum 217,289,824,000 229,576,164,000 244,905,397,000 282.286.386.0002328,634,006,000 342,552,028,750

1.2.3 Dana Alokasi Khusus 57,393,000,000 49,156,000,000 34,976,100,000 41,146,400,000 49,693,380,000 48,730,927,500

1.2.4 Dana Bencana Alam (PU) 4,000,000,000

1.2.5

Dana AD HOC 2,000,000,000

Lain-lain Pendapatan

1.3 9,308,850,000 19,550,000,000 15,392,674,614 59,334,989,800 42,627,940,800 46,792,827,150

Daerah Yang Sah

1.3.1 Hibah 1,000,000,000 1,000,000,000 - - -

1.3.2 Dana Darurat

1.3.3 DBH Pajak dari Provinsi 1,786,750,000 15,550,000,000 2,666,940,614 3,000,000,000 4,434,391,000 4,765,346,125
Dana Penyesuaian -

1.3.4 Infrastruktur Pekerjaan 4,472,100,000 8,377,734,000 53,096,989,800 32,655,534,800 36,178,464,150

Umum Bantuan Keuangan dari

1.3.5 Provinsi atau Pemerintah 2,050,000,000 3,000,000,000 3,348,000,000 3,238,000,000 5,538,015,000 5,974,016,875

Daerah Lainnya Dana Percepatan

1.3.6 1,000,000,000 Infrastruktur Pendidikan

Jumlah Pendapatan 348,579,884,073 342,215,772,820 334,342,671,382 423,191,559,783 472,591,281,800 488,092,706,516

Tabel-9.2: Perkembangan Pembiayaan Daerah Kabupaten Bombana tahun 2008 – 2012

Proyeksi

No. Urairan Tahun 2008 Tahun 2009 Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Tahun

2013

3. PEMBIAYAAN DAERAH

3.1. Penerimaan Pembiayaan 35,646,192,545 59,506,801,187 66,391,517,095 51,845,050,209 49,918,533,500 51,702,576,119

Sisa Lebih Perhitungan

3.1.1. 24,604,663,933 59,506,801,187 51,831,517,095 51,626,554,584 49,918,533,500 53,082,767,196

Anggaran Sebelumnya (SiLPA)

3.1.2. Pencairan Dana Cadangan - - - - - Hasil Penjualan Kekayaan

3.1.3.

Daerah Yang Dipisahkan

3.1.4. Penerimaan Pinjaman Daerah

Penerimaan Kembali Pemberian 3.1.5.
5,160,000,000 - - Pinjaman

3.1.6. Penerimaan Piutang Daerah 11,041,528,612 - 9,400,000,000 218,495,625 - (1,380,191,077)

3.1.7. Penarikan Penyertaan Modal

Jumlah Penerimaan Pembiayaan 35,646,192,545 59,506,801,187 66,391,517,095 51,845,050,209 49,918,533,500 51,702,576,119 No. Urairan Tahun 2008 Tahun 2009 Tahun 2010 Tahun 2011 Tahun 2012 Proyeksi Tahun 2013

1 PENDAPATAN DAERAH 348,579,884,073 342,215,772,820 334,342,671,382 423,191,559,783 472,591,281,800 488,092,706,516 1.1.

1.2 Dana Perimbangan 314,453,000,000 291,947,194,500 306,680,472,301 352,691,288,283 409,687,236,600 421,591,516,175

1.2.2 Dana Alokasi Umum 217,289,824,000 229,576,164,000 244,905,397,000 282,286,386,000 328,634,006,000 342,552,028,750

Jumlah Pendapatan 348,579,884,073 342,215,772,820 334,342,671,382 423,191,559,783 472,591,281,800 488,092,706,516

1.3.6 Dana Percepatan Infrastruktur Pendidikan 1,000,000,000

1.3.5 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 2,050,000,000 3,000,000,000 3,348,000,000 3,238,000,000 5,538,015,000 5,974,016,875

1.3.4 Dana Penyesuaian Infrastruktur Pekerjaan Umum 4,472,100,000 - 8,377,734,000 53,096,989,800 32,655,534,800 36,178,464,150

1.3.3 DBH Pajak dari Provinsi 1,786,750,000 15,550,000,000 2,666,940,614 3,000,000,000 4,434,391,000 4,765,346,125

1.3.2 Dana Darurat - - - - -

1.3.1 Hibah 1,000,000,000 1,000,000,000 - - -

1.2.5 Dana AD HOC - 2,000,000,000

1.2.4 Dana Bencana Alam (PU) 4,000,000,000

1.2.3 Dana Alokasi Khusus 57,393,000,000 49,156,000,000 34,976,100,000 41,146,400,000 49,693,380,000 48,730,927,500

1.2.1 Dana Bagi Hasil 35,770,176,000 11,215,030,500 26,798,975,301 29,258,502,283 31,359,850,600 30,808,559,925

1.1.4 Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah 3,723,200,000 903,000,000 565,000,000 7,750,000 7,830,000,000 8,343,350,000

1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan 15,000,000,000 2,826,896,500 8,017,524,467 7,342,681,700 6,241,279,000 5,146,438,875

1.1.2 Retribusi Daerah 5,655,434,073 26,560,481,820 2,935,000,000 2,899,850,000 5,030,345,400 4,952,209,316

1.1.1 Pajak Daerah 439,400,000 428,200,000 752,000,000 915,000,000 1,174,480,000 1,304,220,000

Pendapatan Asli Daerah 24,818,034,073 31,146,778,320 13,021,524,467 12,080,281,700 20,276,104,400 19,708,363,191

1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah Yang Sah 9,308,850,000 19,550,000,000 15,392,674,614 59,334,989,800 42,627,940,800 46,792,827,150

2 BELANJA DAERAH 338,351,932,536 397,722,574,007 327,988,942,295 474,066,609,992 521,539,815,300 544,438,300,646

2.1 Belanja Tidak Langsung 117,770,728,483 128,201,842,124 167,863,808,190 271,216,393,541 282,131,223,350 302,676,285,208

2.1.1 Belanja Pegawai 81,836,128,483 99,085,532,124 200,533,561,541 99,085,532,124 63,789,320,871

2.1.2 Belanja Bunga -

2.1.3 Belanja Subsidi -

2.1.4 Belanja Hibah 1,350,000,000

2.1.5 Belanja Bantuan Sosial 6,995,000,000 5,623,000,000 1,285,000,000 1,245,000,000 (337,250,000)
2.1.7 Belanja Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kabupaten dan Pemerintah Desa 26,489,600,000 22,620,000,000 9,544,000,000 42,667,000,000 40,668,675,000

2.1.6 Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi/Kabupaten dan Pemerintah Desa

2.1.8 Belanja Tidak Terduga 1,100,000,000 873,310,000 40,108,000,000 41,000,000,000 40,864,836,250

2.2 Belanja Langsung 220,581,204,053 269,520,731,883 160,125,134,105 202,850,216,451 239,408,591,950 241,762,015,437

2.2.1 Belanja Pegawai 26,004,204,280 36,306,294,179 29,206,361,000 36,306,294,179 29,404,973,519

2.2.2 Belanja Barang dan Jasa 80,533,355,324 111,027,124,252 77,346,554,950 75,899,082,800 51,773,088,834

2.2.3 Belanja Modal 114,043,644,449 122,187,313,452 96,297,300,501 136,228,262,050 111,690,762,506

2.2.4 Belanja Modal Bencana Alam

Jumlah Belanja 338,351,932,536 397,722,574,007 327,988,942,295 474,066,609,992 521,539,815,300 544,438,300,646

SURPLUS/(DEFISIT) 10,227,951,537 (55,078,601,187) 7,105,729,087 (49,960,050,209) (48,948,533,500) (56,345,594,130)

3. PEMBIAYAAN DAERAH

3.1. Penerimaan Pembiayaan 35,646,192,545 59,506,801,187 66,391,517,095 51,845,050,209 49,918,533,500 51,702,576,119 3.1.1.

Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman

3.1.6. Penerimaan Piutang Daerah 11,041,528,612 - 9,400,000,000 218,495,625 - (1,380,191,077)

3.1.7. Penarikan Penyertaan Modal

3.1.4. Penerimaan Pinjaman Daerah - - - - 3.1.5.

Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

3.1.2. Pencairan Dana Cadangan - - - - - 3.1.3.

Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Sebelumnya (SiLPA) 24,604,663,933 59,506,801,187 51,831,517,095 51,626,554,584 49,918,533,500 53,082,767,196

5,160,000,000 - -
Jumlah Penerimaan Pembiayaan 35,646,192,545 59,506,801,187 66,391,517,095 51,845,050,209 49,918,533,500 51,702,576,119

3.2. Pengeluaran Pembiayaan 45,874,144,082 4,000,000,000 72,745,246,182 970,000,000 970,000,000 (4,643,018,010)

3.2.1. Pembentukan Dana Cadangan - 2,000,000,000 - - - 3.2.2.

Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah

2,000,000,000 15,000,000 320,000,000 970,000,000 1,091,250,000

3.2.3. Pembayaran Pokok Utang - - - - 3.2.4.

Pemberian Pinjaman Daerah - - - 650,000,000 -

3.2.5. Kegiatan DPA Lanjutan 2007 45,874,144,082 72,730,246,182 - - -

Jumlah Pengeluaran Pembiayaan 45,874,144,082 4,000,000,000 72,745,246,182 970,000,000 970,000,000 (4,643,018,010)

Pembiayaan Netto (10,227,951,537) 55,506,801,187 (6,353,729,087) 50,875,050,209 48,948,533,500 56,345,594,130

3.3 SiLPA Tahun Anggaran Berkenaan - 428,200,000 752,000,000 915,000,000 - -

9.3 PROFIL INVESTASI PEMBANGUNAN BIDANG CIPTA KARYA

9.3.1 PERKEMBANGAN INVESTASI PEMBANGUNAN CIPTA KARYA BERSUMBER DARI APBN DALAM 5 TAHUN TERAKHIR

Dana APBN Cipta Karya yang dialokasikan ke Pemerintah Kabupaten Bombana dalam 5 tahun terakhir (tahun 2008. sampai dengan tahun 2012) melalui Satuan Kerja Non Vertikal (SNTV) sesuai Permen PU No. 14 tahun 2011 selalu meningkat. Total alokasi dana APBN untuk bidang Cipta karya tahun 2008. Sebesar Rp. 3.806.200.000 dan Tahun 2012 meningkat menjadi Rp. …………atau rata-rata peningkatan sebesar …. %.

Dari Total alokasi dana APBN tersebut alokasi tertinggi pada sektor Air minum (contoh) rata-rata sebesar …. % dari total dana APBN pembangunan bidang Cipta Karya dan yang terkecil adalah sektor ……… atau rata-rata sebesar …. % dari total dana APBN pembangunan bidang Cipta Karya. Perkembangan alokasi Dana APBN Bidang Cipta Karya selama 5 tahun terakhir lihat Tabel- 9.4 berikut :

Tabel-9.4: Alokasi APBN untuk Pembangunan Bidang Cipta Karya di Kabupaten Bombana Tahun 2008-2012

Sektor Alokasi( Rpx1000) 2008 2009 2010 2011 2012 Pengembangan Air Minum - 4.356.946,- 16.426.360 4.234.732 Pengembangan PLP - - -

Pengembangan 2.460.000 9.867.255 5.194.437,- 5.867.374 4.616.971

Permukiman

Penataan Bangunan dan 1.096.123 720.455 1.624.000 2.226.000 Lingkungan

Total 2.460.000 10.963.378 10.271.838 23.008.234 11.077.703

Di samping APBN yang disalurkan Ditjen Cipta Karya kepada SNVT di daerah, untuk mendukung pendanaan pembangunan infrastruktur permukiman juga dilakukan melalui penganggaran Dana Alokasi Khusus. DAK merupakan dana APBN yang dialokasikan ke daerah tertentu dengan tujuan mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah sesuai prioritas nasional.

Prioritas nasional yang terkait dengan sektor Cipta Karya adalah pembangunan air minum dan sanitasi. DAK Air Minumdigunakan untuk memberikan akses pelayanan sistem penyediaan air minum kepada masyarakat berpenghasilan rendah di kawasan kumuh perkotaan dan di perdesaan termasuk daerah pesisir dan permukiman nelayan. Sedangkan DAK Sanitasi digunakan untuk memberikan akses pelayanan sanitasi (air limbah, persampahan, dan drainase) yang layak skala kawasan kepada masyarakat berpenghasilan rendah di perkotaan yang diselenggarakan melalui proses pemberdayaan masyarakat.

Perkembangan DAK untuk Air Minum dan Sanitasi Kabupaten Bombana selama 5 tahun terakhir terlihat pada Tabel-9.5 berikut : Tabel-9.5:

Perkembangan DAK Infrastruktur Cipta Karya di Kabupaten Bombana tahun 2008-2012

Jenis DAK 2008 2009 2010 2011 2012

DAK Air Minum 3.163.020.000 1.498.012.360 1.437.967.000 DAK Sanitasi 874.902.000 674.730.000 1.192.296.500

Dari tabel tersebut di atas bahwa perkembangan DAK untuk kediua sektor tersebut (Air Minum dan Sanitasi) mengalami peningkatan/penurunan. Tahun 20.. sebesar Rp. ………. Tahun 20.. meningkat menjadi Rp. ……… atau meningkat ….. %. Rata-rata komposisi DAK untuk sektor Air Minum sebesar ….. % sedangkan rata-rata DAK untuk Sektor Sanitasi sebesar …… % dari Total DAK untuk kedua sektor tersebut.

9.3.2 PERKEMBANGAN INVESTASI PEMBANGUNAN CIPTA KARYA BERSUMBER DARI

APBD DALAM 5 TAHUN TERAKHIR

407.6

62.51

1.301.258

021 1.229.358 994.096 Penataan Bangunan dan Lingkungan

Pengembangan Permukiman 1.023.223 2.634,292. 1.123.

00 674.7 30.00 1.192.296.500 1,8

874.902.0

7 Pengembangan PLP

00 1,437.967.000

000 1.794.

Dana APBD yang dialokasikan ke Pemerintah Kabupaten Bombana dalam 5 tahun terakhir (tahun 20.. sampai dengan tahun 20..) untuk pembangunan bidang Cipta Karya mengalami peningkatan/penurunan. Total alokasi dana APBD untuk bidang Cipta karya tahun 20 …. sebesar Rp. ……. Tahun 20.. meningkat/menurun menjadi Rp. ………… atau rata-rata meningkat/menurun sebesar …. %.

Pengembangan Air Minum 3.900.000 3.163.020.

BD Alokasi % APBD

APBD Alokasi % AP

BD Aloka si %

APBD Alokasi % AP

Sektor 2008 2009 2010 2011 2012 Alokasi %

(Rp x 1000)

Tabel-9.6: Perkembangan Alokasi APBD untuk Pembangunan Bidang Cipta Karya Tahun 2008-2012

Dari Total alokasi dana APBD tertinggi pada sektor ……. rata-rata sebesar …. % dari total dana APBD pembangunan bidang Cipta Karya dan yang terkecil adalah sektor ……… atau rata-rata sebesar …. % dari total dana APBD pembangunan bidang Cipta Karya. Perkembangan alokasi Dana APBD Bidang Cipta Karya selama 5 tahun terakhir lihat Tabel-9.6 berikut:

7 450.000.000 72562 Total Belanja APBD Selain dana APBD untuk pembangunan bidang Cipta Karya, Pemerintah Kabupaten Bombana juga mengalokasikan Dana Daerah untuk Urusan Bersama (DDUB) selam 5 tahun terakhir (20.. sampai dengan 20.. ), terlihat pada Tabel-6.7 berikut :

Tabel-9.7: Perkembangan DDUB Kabupaten/ Tahun 2008-2012

2008 2009 2010 2011 2012 Sektor Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi Alokasi DDUB DDUB DDUB DDUB DDUB

APBN APBN APBN APBN APBN Pengembangan Air Minum Pengembangan PLP Pengembangan Permukiman Penataan Bangunan dan Lingkungan Total Belanja APBD Perkembangan DDUB 5 tahun terakhir meningkat, Pada tahun 20.. DDUB sebesar Rp. ……….

Tahun 20.. naik menjadi sebesar Rp. ………. atau rata-rata meningkat sebesar .. %. Alokasi DDUB terbesar pada sektor …………….. rata-rata komposisinya sebesar …. %, sedangkan yang terendah pada sektor ………………. yaitu rata-rata komposisinya sebesar …. % dari Total alokasi DDUB.

9.3.3 PERKEMBANGAN INVESTASI PERUSAHAAN DAERAH BIDANG CIPTA KARYA DALAM

5 TAHUN TERAKHIR

Perusahaan daerah yang dibentuk pemerintah daerah memiliki dua fungsi, yaitu untuk menyediakan pelayanan umum bagi kesejahteraan sosial (social oriented) sekaligus untuk menghasilkan laba bagi perusahaan maupun sebagai sumber pendapatan pemerintah daerah (profit

oriented). Ada beberapa perusahaan daerah yang bergerak dalam bidang pelayanan bidang Cipta

Karya, seperti di sektor air minum, air limbah dan persampahan.

Pemerintah Kabupaten Bombana mempunyai Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) Kabupaten Bombana, Air Limbah dan Perusahaan Daerah Persampahan. Dari ketiga perusahaan daerah tersebut telah berjalan dan memberikan kontribusi terhadap pemerintah Daerah Kabupaten Bombana.

Kinerja PDAM Bombana berdasarkan hasil Audit dengan indikator yang telah ditetapkan BPPSPAM berdasarkan aspek Keuangan, aspek pelayanan, aspek operasi dan aspek sumber daya manusia dinyatakan (sehat/kurang sehat/sakit). Selama 5 tahun terakhir (2008 sampai dengan 2012. ) PDAM, PD/UPTD/BLUDPAL dan PD Persampahan Kabupaten Bombana volume kegiatan pembangunan, Operasi dan Pemeliharaan Prasarana secara umum yang dilaksanakan oleh Perusahaan Daerah tersebut sebagai salah satu alternatif dalam pengembangan infrastruktur Cipta Karya.

9.3.4 PERKEMBANGAN INVESTASI PEMBANGUNAN CIPTA KARYA BERSUMBER DARI

SWASTA

Sehubungan dengan terbatasnya kemampuan pendanaan yang dimiliki pemerintah, maka dunia usaha perlu dilibatkan secara aktif dalam pembangunan infrastruktur Cipta Karya melalui skema Kerjasama Pemerintah dan Swasta (KPS) untuk kegiatan yang berpotensi cost-recovery atau Corporate Social Responsibility (CSR) untuk kegiatan non-cost recovery. Dasar hukum pembiayaan dengan skema KPS adalah Perpres No.67 Tahun 2005 Tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur serta Permen PPN No. 3 Tahun 2012 Tentang Panduan Umum Pelaksanaan Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur. Sedangkan landasan hukum untuk pelaksanaan CSR tercantum dalam UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (PT) dan UU No. 25 tahun 2007 tentang Penanaman Modal.

Dalam rangka menunjang pembangunan Cipta Karya di daerah, Pemerintah Daerah Kabupaten/Kota …………... telah melakukan KPS dalam beberapa sektor seperti tersbut pada Tabel-6.8 berikut:

Tabel-9.8: Perkembangan KPS Bidang Cipta Karya Kabupaten BombanaTahun 2008-2012

Komponen Skema

Kegiatan Tahun Satuan Volume Nilai (Rp) Ket

KPS Pembiayaan

Pengembangan Air Minum ……………. - ……………. -

Pengembangan PLP - …………….

…………….

Pengembangan Permukiman

……………. Penataan Bangunan dan Lingkungan - …………….
…………….

9.4 PROYEKSI DAN RENCANA INVESTASI BIDANG CIPTA KARYA

9.4.1 PROYEKSI APBD 5 TAHUN KEDEPAN

Proyeksi APBD dalam lima tahun kedepan dilakukan dengan melakukan perhitungan regresi terhadap kecenderungan APBD dalam lima (5) tahun terakhir menggunakan asumsi dasar trend historis. Setelah diketahui pendapatan dan belanja maka diperkirakan alokasi APBD terhadap bidang Cipta Karya dalam lima (5) tahun kedepan dengan asumsi proporsinya sama dengan rata-rata proporsi tahun-tahun sebelumnya.

Adapun langkah-langkah proyeksi APBD ke depan adalah sebagai berikut : 1. Menetukan prosentasi pertumbuhanan per pos pendapatan. Setiap pos pendapatan dihitung rata-rata pertumbuhan dengan menggunakan rumus sebagai berikut:

Keterangan: Y = Nilai tahun ini Y -1 = Nilai 1 tahun sebelumnya

= Nilai 2 tahun sebelumnya Dalam menentukan presentase pertumbuhan dihitung setiap pos pendapatan yang terjadi dari PAD, Dana Perimbangan (DAU,DAK, DBH), dan lain-lain pendapatan yang sah.

2. Menghitung proyeksi sumber pendapatan dalam lima (5) tahun kedepan.

Setelah diketahui tingkat pertumbuhan pos pendapatan maka dapat dihitung nilai proyeksi pada lima (5) tahun kedepan dengan menggunakan rumus proyeksi goematris sebagai berikut :

Keterangan: Y n = Nilai pada tahun n r = % pertumbuhan Y = Nilai pada tahun ini n = tahun ke n (1-5)

3. Menjumlahkan Pendapatan dalam APBD tiap tahun dan menghitung kapasitas daerah dalam pendanaan pembangunan bidang Cipta Karya Setelah didapatkan nilai untuk setiap pos pendapatan, dapat dihitung total pendapatan. Apabila diasumsikan bahwa total pendapatan sama dengan total belanja dan diasumsikan pula bahwa proporsi belanja bidang Cipta karya terhadap APBD sama dengan eksisting (Tabel-6.6) maka diketahui proyeksi kapasitas daerah dalam mengalokasikan anggaran untuk bidang Cipta karya dalam lima (5) tahun kedepan.

Adapun hasil dari proses perhitungan tersebut dapat ditampilkan pada Tabel-6.9 berikut: Tabel-9.9:

Proyeksi Pendapatan APBD Kabupaten Bombana dalam 5 Tahun Kedepan

Realisasi Proyeksi Persentase Komponen APBD 2011 2012 2013 Pertumbuhan 2014 2015 2016 2017 2018 Pendapatan Asli 12.080.281.700 20.276.104.400 Daerah

Dana 352.691.288.283 409.687.236.600 Perimbangan DAU 282.286.386.000 328.634.006.000 DBH 29.258.802.283 31.359.850.600 DAK 41.146.400.000 49.693.380.000

DAK Air Minum - DAK Sanitasi Lain-Lain 59.334.989.800 42.627.940.800 Pendapatan Yang Sah Total APBD 423.191.559.783 472.591.281.860

Dari data proyeksi APBD tersebut dapat dinilai kapasitas keuangan daerah dengan metode analisis Net Public Saving dan kemampuan pinjaman daerah (DSCR)

1. Net Public Saving

Net Public Saving atau Tabungan Pemerintan adalah sisa dari total penerimaan daerah setelah dikurangkan dengan belanja/pengeluaran yang mengikat. Dengan kata lain NPS menjadi dasar dana yang dapat dialokasikan untuk pembangunan. Besarnya NPS menjadi dasar dana yang dapat dialokasikan untuk bidang PU Cipta Karya. Berdasarkan proyeksi APBD, dapat dihitung

NPS dalam 5 tahun ke depan untuk melihat kemampuan anggaran pemerintah berinvestasi dalam bidang Cipta kayra.

Adapun rumus perhitungan NPS adalah sebagai berikut :

Belanja Mengikat adalah belanja yang harus dipenuhi /tidak bisa dihindari oleh pegawai,
Kewajiban daerah antara lain pembayaran pokok pinjaman, pembayaran kegiatan

lanjutan serta kewajiban daerah lain sesuai dengan peraturan daerah yang berlaku.

Pinjaman Daerah merupakan alternatif pendanaan APBD yang digunakan untuk menutup defisit APBD, pengeluaran pembiayaan atau kekurangan arus kas. Pinjaman Daerah dapat bersumber dari Pemerintah, Pemerintah Daerah lain, lembaga keuangan bank, lembaga keuangan bukan bank, dan Masyarakat (obligasi). Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2011 Tentang Pinjaman Daerah, Pemerintah Daerah wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut:

a. Jumlah sisa Pinjaman Daerah ditambah jumlah pinjaman yang akan ditarik tidak melebihi 75% dari jumlah penerimaan umum APBD tahun sebelumnya;

b. Memenuhi ketentuan rasio kemampuan keuangan daerah untuk mengembalikan pinjaman yang ditetapkan oleh Pemerintah.

c. Persyaratan lainnya yang ditetapkan oleh calon pemberi pinjaman.

d. Dalam hal Pinjaman Daerah diajukan kepada Pemerintah, Pemerintah Daerah juga wajib memenuhi persyaratan tidak mempunyai tunggakan atas pengembalian pinjaman yang bersumber dari Pemerintah.

Salah satu persyaratan dalam permohonan pinjaman adalah rasio kemampuan keuangan daerah untuk mengembalikan pinjaman atau dikenal dengan Debt Service Cost

Ratio (DSCR). Berdasarkan peraturan yang berlaku, DSCR minimal adalah 2,5. DSCR ini

menunjukan kemampuan pemerintah untuk membayar pinjaman, sekaligus memberikan gambaran kapasitas keuangan pemerintah. Oleh karena itu, DSCR dalam 5 tahun ke depan perlu dianalisis dalam RPIJM dengan rumus sebagai berikut:

Net Public Saving = Total Penerimaan Daerah – Belanja Wajib NPS = (PAD+DAU+DBH+DAK) – (Belanja mengikat + Kewajiban Daerah)

belanja barang, belanja bunga, belanja subsidi, belanja bagi hasil serta belanja lain yang mengikat sesuai sesuai peraturan daerah yang berlaku .

2. Analisis Kemampuan Pinjaman Daerah (Debt Service Coverage Ratio)

9.4.2 RENCANA PEMBIAYAAN PERUSAHAAN DAERAH

Kabupaten Bombana memiliki perusahaan daerah yang bergerak dalam pelayanan bidang Cipta Karya seperti Air Minum, Penyehatan Lingkungan, dan Penataan bangunan dan Lingkungan Dalam hal ini, perusahaan daerah tersebut sudah memiliki rencana dalam lima (5) tahun kedepan dalam bentuk business plan. Business plan dari perusahaan daerah yang dimaksud adalah sebagai berikut:

Tabel 9.10. Kebutuhan Investasi dan Sumber Pendanaan PDAM Kabupaten Bombana

( Bussines Plan)

Tahun (Rp 000.)

SUMBER JUMLAH DANA

(Rp. 000)

2013 2014 2015 2016 2017

A P B N 12.000.000 10.550.000 8.000.000 7.000.000 37.550.000
APBD PROVINSI APBD KAB./ 4.000.000 4.800.000 4.220.000 3.200.000 2.800.000 19.020.000

KOTA

P D A M 500.000 1.000.000 1.500.000 500.000 3.500.000

T O T A L 4.000.000 17.300.000 15.770.000 12.700.000 10.300.000 60.070.000

Tabel. 9.11.

Rencana Pencapaian Target Per Tahun Adapun hasil yang akan dicapai dari rencana tindak perbaikan kinerja PDAM

Kabupaten Bombana adalah sebagai berikut:

Pencapaian Pada Tahun (Estimasi dan Proyeksi) Kondisi No. Uraian Th 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1.

Proyeksi Kenaikan Tarif 2,055 34,76 30,00 30,00 30,00 30,00

Full Cost Recovery (%)

2. Tingkat Kehilangan Air 79,59 65,00 60,00 50,00 40,00 30,00 (%)

3. Cakupan Pelayanan (%) wil.administrasi *) 7,73 9,09 11,33 14,18 17,81 23,08

4. Jumlah Pegawai per 1000 Pelanggan (orang) 20,66 22,61 18,85 14,50 11,15 8,58

5. Jangka Waktu 97,05 85,00 75,00 70,00 65,00 60,00 Penagihan Piutang (hari) 6.

Rugi / Laba (Rp.000) (1.495.644) (448.693) (134.607) (40.382) (12.114) (3.634)

9. Investasi (Rp.000) 19.947.969 4.000.000 17.300.000 15.770.000 12.700.000 10.300.000

9. Saldo Kas + Deposito (Rp.000) 115.550 150.215 195.280 253.864 330.023 429.030

9.4.3 RENCANA KERJASAMA PEMERINTAH DAN SWASTA BIDANG CIPTA KARYA

Dalam menggali sumber pendanaan dari sektor swasta, Pemerintah Daerah perlu menyusun daftar proyek potensial yang dapat dikerjakan dengan skema kerjasama pemerintah dan swasta di bidang Cipta Karya untuk ditawarkan ke pihak swasta. Daftar proyek potensial tersebut disusun berdasarkan identifikasi usulan program dan kegiatan setiap sektor serta tingkat kelayakan ekonomi dan financial dari program tersebut. Rencana kerjasama pemerintah dan swasta bidang Cipta karya di Kabupaten Bombana terangkum dalam tabel di bawah ini.

Tabel-9.12: Proyek Potensial yang Dapat dibiayai dengan KPS dalam 5 Tahun Kedepan

Kelayakan Deskripsi Biaya Kegiatan Nama Kegiatan Finansial Keterangan Kegiatan (Rp) (IRR=….)

9.5 ANALISIS KETERPADUAN STRATEGI PENINGKATAN INVESTASI

PEMBANGUNAN BIDANG CIPTA KARYA

9.5.1 ANALISIS KEMAMPUAN KEUANGAN DAERAH

Ketersediaan dana yang dapat digunakan untuk membiayai usulan program dan kegiatan yang ada dalam RPIJM dapat dihitung melalui hasil analisis yang telah dilakukan dengan penjabaran sebagai berikut:

a. Proyeksi dana dari pemerintah pusat (APBN) dengan menggunakan asumsi trend historis maksimal 10% dari tahun sebelumnya.

b. Proyeksi dana dari pemerintah daerah (APBD) berdasarkan hasil perhitungan sebelumnya

c. Rencana pembiayaan dari perusahaan daerah berdasarkan analisis sebelumnya

d. Hasil identifikasi kegiatan potensial untuk dibiayai melalui skema Kerjasama Pemerintah dan Swasta berdasarkan hasil sebelumnya.

Dengan mengambil data Laporan Keuangan APBD kabupaten Bombana tahun 2013 sampai dengan tahun 20.., maka dapat dihitung NPS maupun DSCRnya dari masing-masing tahun. Dari hasil perhitungan kedua indikator tersebut, dikemukakan bahwa NPS tahun 20.. sebesar Rp. ……….. dan tahun 20.. meningkat menjadi Rp. ………… atau rata-rata meningkat sebesar … %. Dan untuk DSCR tahun 20.. sebesar ….kali, tahun 20.. sebesar .. kali atau diatas/dibawah rata-rata minimal 2,5 kali. Perkembangan NPS dan DSCR Kabupaten Bombana tahun 20.. sampai dengan 20.. terlihat pada Tabel-6.11 berikut :

Tabel-9.13: Analisis Net Public Saving (NPS) dan Debt Service Cost Ratio (DSCR) Kabupaten Bombana Tahun 2008 - 2012

No Uraian 2008. 2009. 2010 2011 2012 Rata-rata

I Penerimaan 348.579.884.073 342.215.772.820 334.342.671.382 423.191.559.783 472.591.281.800 Daerah

1. Pendapatan Asli 24.818.034.073 31.146.778.320 13.021.524.467 12.080.281.700 20.276.104.400 Daerah

2. Dana Alokasi 217.289.824.000 229.576.164.000 244.905.397.000 282.286.386.000 328.634.006.000 Umum

3. Dana Bagi Hasil 35.770.176.000 11.215.030.500 26.798.975.301 29.258.502.283 31.359.850.600

4. Dana Alokasi 57.393.000.000 49.156.000.000 34.976.100.000 41.146.400.000 49.693.380.000 Khusus

II Belanja Wajib 117.770.728.483 128.201.842.124 167.863.808.190 271.216.393.541 282.131.223.350

1. Belanja Mengikat

Belanja 2.004.204.280 36.306.294.179 29.206.361.000 36.306.294.179 Pegawai - Belanja Barang 80.533.355.324 111.072.124.252 77.346.554.950 75.899.082.800
Belanja B
Belanja Subsidi - Belanja Bagi -
Hasil - Belanja Lain yang Mengikat

2. Kewajiban/Belanja 45.874.144.082 72.730.246.182 Daerah

Pembayaran
Pokok Pinjaman - Pembay
45.874.144.082 72.730.246.182 Kegiatan Lanjutan

III Net Public Saving 230.809.156.000 214.013.880.696 239.209.109.374 151.975.166.242 190.460.058.450 (Rp) 190,747,324,834 Net Public Saving

(%)

IV Debt Service Cost Ratio (Rp) 143,636,130,696 116,862,088,578 52,408,776,442 88,138,737,650 160,107,207,590 Debt Service Cost

Ratio (%)

9.5.2 STRATEGI PENINGKATAN INVESTASI BIDANG CIPTA KARYA

Dalam rangka pencapaian pembangunan bidang Cipta Karya di daerah, dan untuk memenuhi kebutuhan pendanaan dalam melaksanakan usulan program yang ada dalam RPIJM, Pemerintah Daerah Kabupaten Bombana telah menyusun strategi untuk meningkatkan pendanaan bagi pembangunan infrastruktur permukiman. Yang meliputi beberapa aspek antara lain :

1. Strategi peningkatan DDUB, meliputi:

Mengoptimalkan penggalian sumber-sumber pendapatan daerah melalui intensifikasi dan ekstensifikasi.
Kerjasama dan Sinkronisasi antara Pemerintah Kabupaten Bombana dengan Pemerintah Propinsi Sulawesi Tenggara dalam hal ini Randal terkait dengan Program dan kegiatan secara menyeluruh, untuk memberikan pembobotan dan penajaman dalam dokumen RPIJM
Komitmen Pemerintah Kabupaten Bombana Sharing pendanaan terhadap kegiatan yang dibiayai melalui APBN

2. Strategi peningkatan penerimaan daerah dan efisiensi penggunaan anggaran, meliputi:

Mengoptimalkan penggalian sumber-sumber pendapatan daerah melalui intensifikasi dan ekstensifikasi.
Meningkatkan kualitas SDM petugas Dinas Pendapatan Daerah.
Meningkatkan koordinasi dengan instansi terkait serta rapat evaluasi penerimaan setiap tiga bulan.
Melengkapi sarana dan prasarana penunjang operasional.
Meningkatkan pengawasan internal khususnya para petugas di lapangan dan eksternal, yaitu para wajib pajak dan retribusi yang tidak mematuhi PERDA.
Memperbaharui Perda-perda yang tidak sesuai dengan perkembangan.
Meningkatkan kegiatan investasi.

3. Strategi peningkatan kinerja keuangan perusahaan daerah, meliputi:

Meningkatkan kualitas SDM
Memperbaiki Manajemen Perusahaan daerah Secara Keseluruhan
Melakukan Pengawasan terhadap Kinerja Pengelola Keuangan Perusahaan daerah

4. Strategi peningkatan peran masyarakat dan dunia usaha dalam pembiayaan pembangunan bidang Cipta Karya

Melibatkan masyarakat dan dunia usaha dalam proses perencanaan pembangunan bidang Cipta Karya
Sosialisasi kepada masyarakat dan dunia usaha terhadap kegiatan bidang Cipta Karya
Perlunya ada Lembaga atau Organisasi yang dapat mengorganisasi dana CSR maupun Dana Swadaya Masyarakat.

5. Strategi pendanaan untuki operasi, pemeliharaan dan rehabilitasi infrastruktur permukiman yang sudah ada

Membentuk Kelompok Swadaya Masyarakat (KSM) sebagai badan pengelola terhadap infrastruktur permukiman yang terbangun
Perlu adanya Regulasi atau PERDA yang mengatur tentang biaya Operasi, pemeliharaan dan rehabilitasi pasca pembangunan infrastruktur.

6. Strategi pengembangan infrastruktur skala regional.

Membangun Kemitraan dengan Kabupaten Kota yang berdekatan
Menyiapkan Regulasi yang jelas
Koordinasi antara Pemerintah Pusat, Propinsi dan Kabupaten
Menyiapkan Dokumen Perencanaan terkait dengan pembangunan Infrastruktur yang akan dibangun bersama
Strategi pengembangan infrastruktur skala regional.
Membangun Kemitraan dengan Kabupaten / Kota yang berdekatan
Menyiapkan Regulasi yang jelas
Koordinasi antara Pemerintah Pusat, Propinsi dan Kabupaten
Menyiapkan Dokumen Perencanaan terkait dengan pembangunan Infrastruktur yang akan dibangun bersama.

Bab 9 Aspek Pembiayaan Pembangunan Bidang Cipta Karya di KabupatenKota - DOCRPIJM 1502266510Bab 9 ASPEK PEMBIAYAAN