Implementasi Prinsip Syariah Dalam Eksekusi Jaminan Terhadap Kerugian Yang Diakibatkan Kelalaian Mudharib Dalam Pembiayaan Mudharabah Pada PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada
IMPLEMENTAASI PRINSIP SYARIAH DALAM EKSEKUSI JAMINAN
TERHADAP KERUGIAN YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG MEDAN GAJAHMADA
TESIS
Oleh
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
137011055/M.Kn
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
IMPLEMENTAASI PRINSIP SYARIAH DALAM EKSEKUSI JAMINAN
TERHADAP KERUGIAN YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG MEDAN GAJAHMADA
TESIS
Diajukan Untuk Memperoleh Gelar Magister Kenotariatan Pada
Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara
Oleh
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
137011055/M.Kn
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
Judul Tesis
Nama Mahasiswa
Nomor Pokok
Program Studi
: IMPLEMENTAASI PRINSIP SYARIAH DALAM
EKSEKUSI JAMINAN TERHADAP KERUGIAN
YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA
: HIMPUN YUNUS PULUNGAN
: 137011055
: Kenotariatan
Menyetujui
Komisi Pembimbing
(Prof. H. M. Hasballah Thaib, MA, PhD)
Pembimbing
Pembimbing
(Prof.Dr.Muhammad Yamin,SH,MS,CN) (Dr.Utary Maharany Barus, SH, MHum)
Ketua Program Studi,
(Prof.Dr.Muhammad Yamin,SH,MS,CN)
Dekan,
(Prof.Dr.Budiman Ginting,SH,MHum)
Tanggal lulus : 01 Juli 2016
Universitas Sumatera Utara
Telah diuji pada
Tanggal : 01 Juli 2016
PANITIA PENGUJI TESIS
Ketua
: Prof. H. M. Hasballah Thaib, MA, PhD
Anggota
: 1. Prof. Dr. Muhammad Yamin, SH, MS, CN
2. Dr. Utary Maharany Barus, SH, MHum
3. Dr. T. Keizerina Devi A, SH, CN, MHum
4. Dr. Idha Aprilyana Sembiring, SH, MHum
Universitas Sumatera Utara
SURAT PERNYATAAN
Saya yang bertanda tangan dibawah ini :
Nama
:
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
Nim
:
137011055
Program Studi
:
Magister Kenotariatan FH USU
Judul Tesis
:
IMPLEMENTASI PRINSIP SYARIAH DALAM
EKSEKUSI JAMINAN TERHADAP KERUGIAN
YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA
Dengan ini menyatakan bahwa Tesis yang saya buat adalah asli karya saya sendiri
bukan Plagiat, apabila dikemudian hari diketahui Tesis saya tersebut Plagiat karena
kesalahan saya sendiri, maka saya bersedia diberi sanksi apapun oleh Program Studi
Magister Kenotariatan FH USU dan saya tidak akan menuntut pihak manapun atas
perbuatan saya tersebut.
Demikianlah surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan dalam keadaan
sehat.
Medan,
Yang membuat Pernyataan
Nama : HIMPUN YUNUS PULUNGAN
Nim : 137011055
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Perjanjian pembiayaan mudharabah merupakan perjanjian berdasarkan prinsip
kepercayaan antara pemilik modal dan pengelola (mudharib)sehingga pada dasarnya
tidak dibutuhkan adanya agunan. Untuk mencegah kelalaian ataupun penyimpangan oleh
mudharib, bank syariah mewajibkan mudharib untuk menyerahkan agunan. Agunan akan
dieksekusi untuk mengganti kerugian yang timbul akibat kelalaian mudharib.
Penelitian ini bertujuan untuk 1) memahami bentuk-bentuk kelalaian mudharib
sehingga menimbulkan kewajiban mudharib untuk bertanggung jawab atas kerugian yang
terjadi, 2) memahami pelaksanaan eksekusi oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada terhadap agunan milik mudharib jika mudharib tidak mampu memberikan
ganti rugi yang menjadi tanggung jawabnya, dan 3) menganalis implementasi prinsip
syariah dalam pelaksanaan eksekusi agunan yang dilakukan oleh Bank Syariah Mandiri
Cabang Medan Gajahmada.
Penelitian ini merupakan penelitian yuridis normatif yang bersifat deskriptif analitis
dengan pendekatan konseptual.
Hasil yang diperoleh dari penelitian ini adalah: Pertama: Kelalaian mudharib yang
menyebabkan kerugian menimbulkan kewajiban untuk membayar ganti rugi. Bentuk-bentuk
kelalaian mudharib diantaranya: a) Mudharib menggunakan pembiayaan untuk hal di luar
tujuan yang telah disepakati dalam akad; b) Mudharib tidak membayar jumlah kewajiban
pembiayaan sesuai dengan ketentuan yang telah disepakati dalam akad; c) Mudharib
menyampaikan laporan keuangan kepada bank tidak sesuai dengan kenyataan; d)
Mudharib lalai memenuhi atau tidak memenuhi syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan
lain dalam akad pembiayaan; e)Mudharib tidak berhati-hati dalam memelihara alat-alat
produksi sehingga timbul kerusakan yang berakibat pada terhambatnya kegiatan
produksi; f) Mudharib lalai mengurus perizinan yang diperlukan sehingga mudharib
tidak berhak untuk membangun atau melaksanakan proyek. Kedua: Pelaksanaan eksekusi
agunan akibat kelalaian mudharib oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada
dilakukan sebagai upaya terakhir dalam menuntut ganti rugi dari mudharib. Eksekusi
dilakukan secara litigasi dan non litigasi.Upaya secara litigasi dilakukan melalui permintaan
pelaksanaan eksekusi melalui pengadilan negeri dan Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan
Lelang (KPKNL). Ketiga: Implementasi prinsip syariah dalam eksekusi agunan yang
dilakukan Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada yang menggunakan hukum
positif dalam praktik eksekusi karena pengikatan jaminannya tunduk dengan hukum
positif. Bank seharusnya menetapkan terjadinya kelalaian berdasarkan putusan Basyarnas
dan meminta pelaksanaan eksekusi kepada Pengadilan Agama sesuai Putusan Mahkamah
Konstitusi No. 93/PUU-X/2012. MK telah menegaskan bahwa sengketa ekonomi syariah
merupakan kewenangan Pengadilan Agama.
Kata Kunci: Eksekusi Jaminan, Kelalaian Mudharib, Pembiayaan Mudharabah
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Mudharabah financing contract is founded on the principles of trust between
the capital owner and the mudharib (manager) so that it principally does not require
any fiduciary. In order to prevent negligence or abuse by the mudharib, sharia bank
obliges mudharib to give fiduciary. The fiduciary will be executed to compensate the
loss caused as the result of mudharib’s negligence.
The research objective is to (1) comprehend the forms of negligence of
mudharib that causes the mudharib to take responsibility for the loss, 2) comprehend
the implementation of the execution carried out by Bank Syariah Mandiri, Medan
Gajah Mada Branch Office, on the fiduciary belonged to mudharib in case he/she is
not able to pay the compensation for the loss as his/her responsibility, 3) analyze the
implementation of sharia principles in the execution of fiduciary conducted by Bank
Syariah Mandiri, Medan Gajahmada Branch Office.
The research is classified into a juridical normative research which is
analytical descriptive with conceptual approach.
The results show that: Firstly: Mudharib’s negligence that causes loss rises
the responsibility to pay compensation. The forms of mudharib’s negligence are: a)
Mudharib uses the financing for things that are excluded from what has been agreed
in the contract; b) Mudharib does not pay the financing obligation as much as the
provisions that have been agreed in the contract; c) Mudharib gives a final statement
that is not in accordance with the actual number; d) Mudharib neglects to meet the
requirements or other provisions in the financing contract; e) Mudharib is careless in
the maintenance of the production machineries that causes damages impeding the
production activities; f) Mudharib neglects to apply for the required licenses so that
he/she does not have any rights to build or run the project. Secondly: the execution of
the fiduciary due to mudharib’s negligence by Bank Syariah Mandiri, Medan
Gajahmada Branch Office, is carried out as the last resort in claiming the
compensation from the mudharib. The execution is performed with litigation and non
litigation. Litigation effort is carried out through the application to the execution
implementation to the District Court and KPKNL (State Assets and Auction Service
Office). Thirdly: The implementation of sharia principles in the fiduciary execution
conducted by Bank Syariah Mandiri, Medan Gajahmada Branvch Office is applied
through positive law in its practice because the fiduciary binding is subject to the
positive law. The Bank should make provisions regarding negligence according to
the Ruling of Basyarnas and apply for the execution to the District Religious Court in
line with the Ruling of MK (The Constitutional Supreme Court) No. 93/PUU-X/2012.
MK has emphasized that any dispute in sharia economy is in the jurisdiction of
Religious Court.
Keywords: Execution of Fiduciary, Mudharib’s Negligence, Mudharabah
Financing
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Assalaamu’alaikum Wr. Wb.
Syukur Alhamdulillah dipanjatkan kepada Allah SWT, yang telah
memberikan Rahmat, Ni’mat dan Karunia-Nya sehingga penulisan tesis ini dapat
diselesaikan serta shalawat dan salam disanjungkan kepada Baginda NabiMuhammad
SAW yang telah menyebarkan syari’at Islam dan menegakkan tauhid di muka bumi
ini.
Penulisan tesis ini merupakan suatu syarat yang harus dipenuhi untuk
memperoleh gelar Magister dalam bidang ilmu Kenotariatan Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara dengan judul “IMPLEMENTASI PRINSIP SYARIAH
DALAM
EKSEKUSI
DIAKIBATKAN
JAMINAN
KELALAIAN
TERHADAP
MUDHARIB
KERUGIAN
DALAM
YANG
PEMBIAYAAN
MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA”.
Dalam penulisan tesis ini banyak pihak yang telah memberikan dorongan
moral berupa saran dan masukan, sehingga penulisan tesis ini dapat diselesaikan.
Ucapan terima kasih yang mendalamdisampaikan secara khusus kepada Bapak Prof.
H. M. Hasballah Thaib, M.A, Ph.D, Bapak Prof. Dr. Muhammad Yamin, S.H,
M.S, C.N, Ibu Dr. Utary Maharany Barus, S.H, M.Hum, selaku Komisi
Pembimbing yang telah dengan tulus ikhlas meluangkan waktu dan kesempatan
untuk memberikan bimbingan dan arahan demi tercapainya hasil yang terbaik dalam
penulisan tesis ini. Kemudian juga, kepada Dosen Penguji Ibu Dr. T. Keizerina Devi
A, S.H, C.N, M.Hum, dan Ibu Dr. Idha Aprilyana Sembiring, S.H, M.Hum, yang
telah berkenan memberi masukan dan arahan sehingga penulisan tesis ini menjadi
lebih sempurna dan terarah.
Selanjutnya ucapan terima kasih yang sebesar-besarnyadisampaikan kepada:
iii
Universitas Sumatera Utara
1.
Rektor Universitas Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Runtung, S.H. M.Hum,
atas kesempatan dan fasilitas yang diberikan kepada penulis untuk mengikuti dan
menyelesaikan pendidikan Program Studi Magister Kenotariatan pada Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
2.
Dekan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Budiman
Ginting, S.H. M.Hum, atas kesempatan yang diberikan kepada penulis sebagai
mahasiswa Program Studi Magister Kenotariatan pada Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara.
3.
Ketua Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum Universitas
Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Muhammad Yamin, S.H, M.S, C.N, atas
segala dedikasi dan pengarahan serta masukan yang diberikan kepada penulis
selama menuntut ilmu pengetahuan di Program Studi Magister Kenotariatan
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
Kepada orangtua penulis, Ayahanda Almarhum H. Gandoan Pulungan, BA
dan Ibunda Hj. Dahlena Nasution yang tiada henti-hentinya berdo’a untuk
kesuksesan penulis agar selalu diberikan Allah SWT. kesehatan, keselamatan dan
kelancaran serta kemudahan dalam setiap tahap dan rintangan yang penulis lewati.
Isteriku terkasih drg. Suryanti Sri Rezeki Siregar, atas segala dukungan,
kasih sayang dan do’anya yang dengan ikhlas membantu dan memberikan semangat
untuk menyelesaikan pendidikan serta banyak hal-hal yang luar biasa yang tidak
penulis sebutkan satu persatu yang telah dilakukan selama ini.
Teman dekat Suryani, Wirda Nasution dan sahabat-sahabat saya Group C
Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
stambuk 2013, dan pimpinan serta staff Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Ahmad
Yani, Cabang Medan Gajahmada, Cabang Medan Setia Budi dan Regional Office I /
Sumatera I, yang mohon maaf tidak dapat saya sebutkan satu persatu, atas dukungan,
semangat dan kerjasama yang baik selama ini.
Seluruh staf pegawai di Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara, Ibu Wan Fatimah, Kak Lisa, Kak Sari, Kak
iv
Universitas Sumatera Utara
Winda, Kak Afni, Bang Ken, Bang Aldi, Bang Rizal dan Bang Hendri selaku
manajemen administrasi yang telah membantu dalam proses penyelesaian tesis ini.
Penulis berharap semoga semua dukungan, do’a, bantuan dan kebaikan yang
telah diberikan kepada penulis mendapat pahala dan kebaikan dari Allah SWT, agar
selalu diberikan kesehatan, sukses dalam usaha dan mendapat rezeki yang melimpah
dan barokah untuk kita semua. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa tulisan ini
masih jauh dari sempurna, namun besar harapan penulis kiranya tesis ini dapat
memberikan manfaat bagi semua pihak.
Wassalaamu’alaikum Wr. Wb.
Medan, Juli 2016
Penulis
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
NIM. 137011055
v
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
I.
IDENTITAS PRIBADI
Nama Lengkap
:
Tempat/ Tanggal Lahir
:
Jenis Kelamin
:
Agama
:
Status
:
Alamat
:
Himpun Yunus Pulungan
Medan/ 19 Januari 1976
Laki-laki
Islam
Menikah
Komplek Puri Zahara 2 F-14 Medan
Tuntungan
II.
KELUARGA
Nama Ayah
: Alm. H. Gandoan Pulungan, BA
Nama Ibu
: Hj. Dahlena Nasution
Nama Isteri
: drg. Suryanti Sri Rezeki Siregar
Nama Adik Kandung
: Indra Ikhwan Pulungan, ST, MM
III. PENDIDIKAN
SD
: SD Negeri 064985 Medan Tahun 1982 s.d. 1988
SMP
: SMP Swasta Tunas Kartika II Medan Tahun
1988 s.d. 1991
SMA
: SMA Negeri 11 Medan Tahun 1991 s.d. 1994
Perguruan Tinggi/S1
: Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara Medan Tahun 1995 s.d. 2000
Perguruan Tinggi/S2
: Program Studi Magister Kenotariatan
Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara Medan Tahun 2013 s.d. 2016
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK .....................................................................................................
i
ABSTRACT .....................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ...................................................................................
iii
DAFTAR RIWAYAT HIDUP .....................................................................
vi
DAFTAR ISI .................................................................................................. vii
BAB I
PENDAHULUAN .....................................................................
1
A. Latar Belakang ....................................................................
1
B. Masalah Penelitian .............................................................. 11
C. Tujuan Penelitian ................................................................ 11
D. Manfaat Penelitian .............................................................. 12
E. Keaslian Penelitian ............................................................. 13
F. Kerangka Teori dan Konsepsi ............................................ 14
1.
Kerangka Teori ............................................................. 14
2.
Konsepsi ...................................................................... 26
G. Metode Penelitian ............................................................... 30
BAB II
1.
Spesifikasi Penelitian ................................................... 30
2.
Lokasi Penelitian ......................................................... 31
3.
Sumber Data ................................................................ 31
4.
Teknik Pengumpulan Data .......................................... 32
5.
Analisis Data ............................................................... 33
BENTUK-BENTUK KELALAIAN MUDHARIB YANG
MENGAKIBATKAN
TIMBULNYA
KERUGIAN
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA ......................................................................... 34
A. Pembiayaan Mudharabah sebagai Karakteristik Bank
Syariah ....................................................................................... 34
1.
Pengertian Pembiayaan Mudharabah .......................... 34
2.
Rukun Mudharabah...................................................... 40
vii
Universitas Sumatera Utara
B. Bentuk-bentuk Kelalaian Mudharib yang Menyebabkan
Timbulnya Kerugian dalam Pembiayaan Mudharabah
yang Disalurkan oleh PT Bank Syariah Mandiri Cabang
Medan Gajahmada ............................................................... 42
C. Tanggung Jawab Mudharib terhadap Kerugian yang
Diakibatkan Kelalaian Mudharib ....................................... 55
BAB III
1.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Perdata ...................................... 55
2.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Pidana ...................................... 64
3.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Islam ......................................... 66
PENYELESAIAN
PEMBIAYAAN
MUDHARABAH
BERMASALAH AKIBAT KELALAIAN MUDHARIB DI
PT BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA ......................................................................... 70
A. Gambaran Umum PT Bank Syariah Mandiri ...................... 70
1.
Produk Penghimpunan Dana di PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ............................ 75
2.
Produk Penyaluran Dana di PT Bank Syariah Mandiri
Cabang Medan Gajahmada .......................................... 76
3.
Produk Jasa di PT Bank Syariah Mandiri Cabang
Medan Gajahmada ....................................................... 78
B. Pelaksanaan Pembiayaan Mudharabah pada PT Bank
Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada ...................... 79
1.
Penerapan Prinsip Kehati-hatian Bank (Prudent
Banking) dalam Pembiayaan Mudharabah ................. 79
2.
Prosedur Pemberian Pembiayaan Mudharabah pada
PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada 85
3.
Perjanjian Jaminan dalam Hukum Islam ..................... 91
4.
Penerapan Agunan dalam Pembiayaan Mudharabah
di PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada ................................................................... 96
viii
Universitas Sumatera Utara
C. Penyelesaian Pembiayaan
Mudharabah Bermasalah
Akibat Kelalaian Mudharib pada PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ................................... 98
BAB IV
IMPLEMENTASI
PRINSIP
SYARIAH
DALAM
EKSEKUSI AGUNAN TERHADAP KERUGIAN YANG
DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB ....................... 108
A. Prinsip-prinsip Syariah dalam Pelaksanaan Eksekusi
Jaminan pada PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada .......................................................................... 108
B. Pelaksanaan Eksekusi Jaminan atas Kerugian yang
Diakibatkan oleh Kelalaian Mudharib di PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ................................... 120
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN................................................. 130
A. Kesimpulan.......................................................................... 130
B. Saran............................................................................................ 132
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................... 133
ix
Universitas Sumatera Utara
TERHADAP KERUGIAN YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG MEDAN GAJAHMADA
TESIS
Oleh
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
137011055/M.Kn
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
IMPLEMENTAASI PRINSIP SYARIAH DALAM EKSEKUSI JAMINAN
TERHADAP KERUGIAN YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG MEDAN GAJAHMADA
TESIS
Diajukan Untuk Memperoleh Gelar Magister Kenotariatan Pada
Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara
Oleh
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
137011055/M.Kn
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
Judul Tesis
Nama Mahasiswa
Nomor Pokok
Program Studi
: IMPLEMENTAASI PRINSIP SYARIAH DALAM
EKSEKUSI JAMINAN TERHADAP KERUGIAN
YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA
: HIMPUN YUNUS PULUNGAN
: 137011055
: Kenotariatan
Menyetujui
Komisi Pembimbing
(Prof. H. M. Hasballah Thaib, MA, PhD)
Pembimbing
Pembimbing
(Prof.Dr.Muhammad Yamin,SH,MS,CN) (Dr.Utary Maharany Barus, SH, MHum)
Ketua Program Studi,
(Prof.Dr.Muhammad Yamin,SH,MS,CN)
Dekan,
(Prof.Dr.Budiman Ginting,SH,MHum)
Tanggal lulus : 01 Juli 2016
Universitas Sumatera Utara
Telah diuji pada
Tanggal : 01 Juli 2016
PANITIA PENGUJI TESIS
Ketua
: Prof. H. M. Hasballah Thaib, MA, PhD
Anggota
: 1. Prof. Dr. Muhammad Yamin, SH, MS, CN
2. Dr. Utary Maharany Barus, SH, MHum
3. Dr. T. Keizerina Devi A, SH, CN, MHum
4. Dr. Idha Aprilyana Sembiring, SH, MHum
Universitas Sumatera Utara
SURAT PERNYATAAN
Saya yang bertanda tangan dibawah ini :
Nama
:
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
Nim
:
137011055
Program Studi
:
Magister Kenotariatan FH USU
Judul Tesis
:
IMPLEMENTASI PRINSIP SYARIAH DALAM
EKSEKUSI JAMINAN TERHADAP KERUGIAN
YANG DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA
Dengan ini menyatakan bahwa Tesis yang saya buat adalah asli karya saya sendiri
bukan Plagiat, apabila dikemudian hari diketahui Tesis saya tersebut Plagiat karena
kesalahan saya sendiri, maka saya bersedia diberi sanksi apapun oleh Program Studi
Magister Kenotariatan FH USU dan saya tidak akan menuntut pihak manapun atas
perbuatan saya tersebut.
Demikianlah surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan dalam keadaan
sehat.
Medan,
Yang membuat Pernyataan
Nama : HIMPUN YUNUS PULUNGAN
Nim : 137011055
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Perjanjian pembiayaan mudharabah merupakan perjanjian berdasarkan prinsip
kepercayaan antara pemilik modal dan pengelola (mudharib)sehingga pada dasarnya
tidak dibutuhkan adanya agunan. Untuk mencegah kelalaian ataupun penyimpangan oleh
mudharib, bank syariah mewajibkan mudharib untuk menyerahkan agunan. Agunan akan
dieksekusi untuk mengganti kerugian yang timbul akibat kelalaian mudharib.
Penelitian ini bertujuan untuk 1) memahami bentuk-bentuk kelalaian mudharib
sehingga menimbulkan kewajiban mudharib untuk bertanggung jawab atas kerugian yang
terjadi, 2) memahami pelaksanaan eksekusi oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada terhadap agunan milik mudharib jika mudharib tidak mampu memberikan
ganti rugi yang menjadi tanggung jawabnya, dan 3) menganalis implementasi prinsip
syariah dalam pelaksanaan eksekusi agunan yang dilakukan oleh Bank Syariah Mandiri
Cabang Medan Gajahmada.
Penelitian ini merupakan penelitian yuridis normatif yang bersifat deskriptif analitis
dengan pendekatan konseptual.
Hasil yang diperoleh dari penelitian ini adalah: Pertama: Kelalaian mudharib yang
menyebabkan kerugian menimbulkan kewajiban untuk membayar ganti rugi. Bentuk-bentuk
kelalaian mudharib diantaranya: a) Mudharib menggunakan pembiayaan untuk hal di luar
tujuan yang telah disepakati dalam akad; b) Mudharib tidak membayar jumlah kewajiban
pembiayaan sesuai dengan ketentuan yang telah disepakati dalam akad; c) Mudharib
menyampaikan laporan keuangan kepada bank tidak sesuai dengan kenyataan; d)
Mudharib lalai memenuhi atau tidak memenuhi syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan
lain dalam akad pembiayaan; e)Mudharib tidak berhati-hati dalam memelihara alat-alat
produksi sehingga timbul kerusakan yang berakibat pada terhambatnya kegiatan
produksi; f) Mudharib lalai mengurus perizinan yang diperlukan sehingga mudharib
tidak berhak untuk membangun atau melaksanakan proyek. Kedua: Pelaksanaan eksekusi
agunan akibat kelalaian mudharib oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada
dilakukan sebagai upaya terakhir dalam menuntut ganti rugi dari mudharib. Eksekusi
dilakukan secara litigasi dan non litigasi.Upaya secara litigasi dilakukan melalui permintaan
pelaksanaan eksekusi melalui pengadilan negeri dan Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan
Lelang (KPKNL). Ketiga: Implementasi prinsip syariah dalam eksekusi agunan yang
dilakukan Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada yang menggunakan hukum
positif dalam praktik eksekusi karena pengikatan jaminannya tunduk dengan hukum
positif. Bank seharusnya menetapkan terjadinya kelalaian berdasarkan putusan Basyarnas
dan meminta pelaksanaan eksekusi kepada Pengadilan Agama sesuai Putusan Mahkamah
Konstitusi No. 93/PUU-X/2012. MK telah menegaskan bahwa sengketa ekonomi syariah
merupakan kewenangan Pengadilan Agama.
Kata Kunci: Eksekusi Jaminan, Kelalaian Mudharib, Pembiayaan Mudharabah
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Mudharabah financing contract is founded on the principles of trust between
the capital owner and the mudharib (manager) so that it principally does not require
any fiduciary. In order to prevent negligence or abuse by the mudharib, sharia bank
obliges mudharib to give fiduciary. The fiduciary will be executed to compensate the
loss caused as the result of mudharib’s negligence.
The research objective is to (1) comprehend the forms of negligence of
mudharib that causes the mudharib to take responsibility for the loss, 2) comprehend
the implementation of the execution carried out by Bank Syariah Mandiri, Medan
Gajah Mada Branch Office, on the fiduciary belonged to mudharib in case he/she is
not able to pay the compensation for the loss as his/her responsibility, 3) analyze the
implementation of sharia principles in the execution of fiduciary conducted by Bank
Syariah Mandiri, Medan Gajahmada Branch Office.
The research is classified into a juridical normative research which is
analytical descriptive with conceptual approach.
The results show that: Firstly: Mudharib’s negligence that causes loss rises
the responsibility to pay compensation. The forms of mudharib’s negligence are: a)
Mudharib uses the financing for things that are excluded from what has been agreed
in the contract; b) Mudharib does not pay the financing obligation as much as the
provisions that have been agreed in the contract; c) Mudharib gives a final statement
that is not in accordance with the actual number; d) Mudharib neglects to meet the
requirements or other provisions in the financing contract; e) Mudharib is careless in
the maintenance of the production machineries that causes damages impeding the
production activities; f) Mudharib neglects to apply for the required licenses so that
he/she does not have any rights to build or run the project. Secondly: the execution of
the fiduciary due to mudharib’s negligence by Bank Syariah Mandiri, Medan
Gajahmada Branch Office, is carried out as the last resort in claiming the
compensation from the mudharib. The execution is performed with litigation and non
litigation. Litigation effort is carried out through the application to the execution
implementation to the District Court and KPKNL (State Assets and Auction Service
Office). Thirdly: The implementation of sharia principles in the fiduciary execution
conducted by Bank Syariah Mandiri, Medan Gajahmada Branvch Office is applied
through positive law in its practice because the fiduciary binding is subject to the
positive law. The Bank should make provisions regarding negligence according to
the Ruling of Basyarnas and apply for the execution to the District Religious Court in
line with the Ruling of MK (The Constitutional Supreme Court) No. 93/PUU-X/2012.
MK has emphasized that any dispute in sharia economy is in the jurisdiction of
Religious Court.
Keywords: Execution of Fiduciary, Mudharib’s Negligence, Mudharabah
Financing
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Assalaamu’alaikum Wr. Wb.
Syukur Alhamdulillah dipanjatkan kepada Allah SWT, yang telah
memberikan Rahmat, Ni’mat dan Karunia-Nya sehingga penulisan tesis ini dapat
diselesaikan serta shalawat dan salam disanjungkan kepada Baginda NabiMuhammad
SAW yang telah menyebarkan syari’at Islam dan menegakkan tauhid di muka bumi
ini.
Penulisan tesis ini merupakan suatu syarat yang harus dipenuhi untuk
memperoleh gelar Magister dalam bidang ilmu Kenotariatan Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara dengan judul “IMPLEMENTASI PRINSIP SYARIAH
DALAM
EKSEKUSI
DIAKIBATKAN
JAMINAN
KELALAIAN
TERHADAP
MUDHARIB
KERUGIAN
DALAM
YANG
PEMBIAYAAN
MUDHARABAH PADA PT BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA”.
Dalam penulisan tesis ini banyak pihak yang telah memberikan dorongan
moral berupa saran dan masukan, sehingga penulisan tesis ini dapat diselesaikan.
Ucapan terima kasih yang mendalamdisampaikan secara khusus kepada Bapak Prof.
H. M. Hasballah Thaib, M.A, Ph.D, Bapak Prof. Dr. Muhammad Yamin, S.H,
M.S, C.N, Ibu Dr. Utary Maharany Barus, S.H, M.Hum, selaku Komisi
Pembimbing yang telah dengan tulus ikhlas meluangkan waktu dan kesempatan
untuk memberikan bimbingan dan arahan demi tercapainya hasil yang terbaik dalam
penulisan tesis ini. Kemudian juga, kepada Dosen Penguji Ibu Dr. T. Keizerina Devi
A, S.H, C.N, M.Hum, dan Ibu Dr. Idha Aprilyana Sembiring, S.H, M.Hum, yang
telah berkenan memberi masukan dan arahan sehingga penulisan tesis ini menjadi
lebih sempurna dan terarah.
Selanjutnya ucapan terima kasih yang sebesar-besarnyadisampaikan kepada:
iii
Universitas Sumatera Utara
1.
Rektor Universitas Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Runtung, S.H. M.Hum,
atas kesempatan dan fasilitas yang diberikan kepada penulis untuk mengikuti dan
menyelesaikan pendidikan Program Studi Magister Kenotariatan pada Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara.
2.
Dekan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Budiman
Ginting, S.H. M.Hum, atas kesempatan yang diberikan kepada penulis sebagai
mahasiswa Program Studi Magister Kenotariatan pada Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara.
3.
Ketua Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum Universitas
Sumatera Utara, Bapak Prof. Dr. Muhammad Yamin, S.H, M.S, C.N, atas
segala dedikasi dan pengarahan serta masukan yang diberikan kepada penulis
selama menuntut ilmu pengetahuan di Program Studi Magister Kenotariatan
Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
Kepada orangtua penulis, Ayahanda Almarhum H. Gandoan Pulungan, BA
dan Ibunda Hj. Dahlena Nasution yang tiada henti-hentinya berdo’a untuk
kesuksesan penulis agar selalu diberikan Allah SWT. kesehatan, keselamatan dan
kelancaran serta kemudahan dalam setiap tahap dan rintangan yang penulis lewati.
Isteriku terkasih drg. Suryanti Sri Rezeki Siregar, atas segala dukungan,
kasih sayang dan do’anya yang dengan ikhlas membantu dan memberikan semangat
untuk menyelesaikan pendidikan serta banyak hal-hal yang luar biasa yang tidak
penulis sebutkan satu persatu yang telah dilakukan selama ini.
Teman dekat Suryani, Wirda Nasution dan sahabat-sahabat saya Group C
Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara
stambuk 2013, dan pimpinan serta staff Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Ahmad
Yani, Cabang Medan Gajahmada, Cabang Medan Setia Budi dan Regional Office I /
Sumatera I, yang mohon maaf tidak dapat saya sebutkan satu persatu, atas dukungan,
semangat dan kerjasama yang baik selama ini.
Seluruh staf pegawai di Program Studi Magister Kenotariatan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara, Ibu Wan Fatimah, Kak Lisa, Kak Sari, Kak
iv
Universitas Sumatera Utara
Winda, Kak Afni, Bang Ken, Bang Aldi, Bang Rizal dan Bang Hendri selaku
manajemen administrasi yang telah membantu dalam proses penyelesaian tesis ini.
Penulis berharap semoga semua dukungan, do’a, bantuan dan kebaikan yang
telah diberikan kepada penulis mendapat pahala dan kebaikan dari Allah SWT, agar
selalu diberikan kesehatan, sukses dalam usaha dan mendapat rezeki yang melimpah
dan barokah untuk kita semua. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa tulisan ini
masih jauh dari sempurna, namun besar harapan penulis kiranya tesis ini dapat
memberikan manfaat bagi semua pihak.
Wassalaamu’alaikum Wr. Wb.
Medan, Juli 2016
Penulis
HIMPUN YUNUS PULUNGAN
NIM. 137011055
v
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
I.
IDENTITAS PRIBADI
Nama Lengkap
:
Tempat/ Tanggal Lahir
:
Jenis Kelamin
:
Agama
:
Status
:
Alamat
:
Himpun Yunus Pulungan
Medan/ 19 Januari 1976
Laki-laki
Islam
Menikah
Komplek Puri Zahara 2 F-14 Medan
Tuntungan
II.
KELUARGA
Nama Ayah
: Alm. H. Gandoan Pulungan, BA
Nama Ibu
: Hj. Dahlena Nasution
Nama Isteri
: drg. Suryanti Sri Rezeki Siregar
Nama Adik Kandung
: Indra Ikhwan Pulungan, ST, MM
III. PENDIDIKAN
SD
: SD Negeri 064985 Medan Tahun 1982 s.d. 1988
SMP
: SMP Swasta Tunas Kartika II Medan Tahun
1988 s.d. 1991
SMA
: SMA Negeri 11 Medan Tahun 1991 s.d. 1994
Perguruan Tinggi/S1
: Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara Medan Tahun 1995 s.d. 2000
Perguruan Tinggi/S2
: Program Studi Magister Kenotariatan
Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara Medan Tahun 2013 s.d. 2016
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK .....................................................................................................
i
ABSTRACT .....................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ...................................................................................
iii
DAFTAR RIWAYAT HIDUP .....................................................................
vi
DAFTAR ISI .................................................................................................. vii
BAB I
PENDAHULUAN .....................................................................
1
A. Latar Belakang ....................................................................
1
B. Masalah Penelitian .............................................................. 11
C. Tujuan Penelitian ................................................................ 11
D. Manfaat Penelitian .............................................................. 12
E. Keaslian Penelitian ............................................................. 13
F. Kerangka Teori dan Konsepsi ............................................ 14
1.
Kerangka Teori ............................................................. 14
2.
Konsepsi ...................................................................... 26
G. Metode Penelitian ............................................................... 30
BAB II
1.
Spesifikasi Penelitian ................................................... 30
2.
Lokasi Penelitian ......................................................... 31
3.
Sumber Data ................................................................ 31
4.
Teknik Pengumpulan Data .......................................... 32
5.
Analisis Data ............................................................... 33
BENTUK-BENTUK KELALAIAN MUDHARIB YANG
MENGAKIBATKAN
TIMBULNYA
KERUGIAN
DALAM PEMBIAYAAN MUDHARABAH PADA PT
BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA ......................................................................... 34
A. Pembiayaan Mudharabah sebagai Karakteristik Bank
Syariah ....................................................................................... 34
1.
Pengertian Pembiayaan Mudharabah .......................... 34
2.
Rukun Mudharabah...................................................... 40
vii
Universitas Sumatera Utara
B. Bentuk-bentuk Kelalaian Mudharib yang Menyebabkan
Timbulnya Kerugian dalam Pembiayaan Mudharabah
yang Disalurkan oleh PT Bank Syariah Mandiri Cabang
Medan Gajahmada ............................................................... 42
C. Tanggung Jawab Mudharib terhadap Kerugian yang
Diakibatkan Kelalaian Mudharib ....................................... 55
BAB III
1.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Perdata ...................................... 55
2.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Pidana ...................................... 64
3.
Tinjauan Umum terhadap Kelalaian dan Tanggung
Jawab dalam Hukum Islam ......................................... 66
PENYELESAIAN
PEMBIAYAAN
MUDHARABAH
BERMASALAH AKIBAT KELALAIAN MUDHARIB DI
PT BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN
GAJAHMADA ......................................................................... 70
A. Gambaran Umum PT Bank Syariah Mandiri ...................... 70
1.
Produk Penghimpunan Dana di PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ............................ 75
2.
Produk Penyaluran Dana di PT Bank Syariah Mandiri
Cabang Medan Gajahmada .......................................... 76
3.
Produk Jasa di PT Bank Syariah Mandiri Cabang
Medan Gajahmada ....................................................... 78
B. Pelaksanaan Pembiayaan Mudharabah pada PT Bank
Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada ...................... 79
1.
Penerapan Prinsip Kehati-hatian Bank (Prudent
Banking) dalam Pembiayaan Mudharabah ................. 79
2.
Prosedur Pemberian Pembiayaan Mudharabah pada
PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan Gajahmada 85
3.
Perjanjian Jaminan dalam Hukum Islam ..................... 91
4.
Penerapan Agunan dalam Pembiayaan Mudharabah
di PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada ................................................................... 96
viii
Universitas Sumatera Utara
C. Penyelesaian Pembiayaan
Mudharabah Bermasalah
Akibat Kelalaian Mudharib pada PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ................................... 98
BAB IV
IMPLEMENTASI
PRINSIP
SYARIAH
DALAM
EKSEKUSI AGUNAN TERHADAP KERUGIAN YANG
DIAKIBATKAN KELALAIAN MUDHARIB ....................... 108
A. Prinsip-prinsip Syariah dalam Pelaksanaan Eksekusi
Jaminan pada PT Bank Syariah Mandiri Cabang Medan
Gajahmada .......................................................................... 108
B. Pelaksanaan Eksekusi Jaminan atas Kerugian yang
Diakibatkan oleh Kelalaian Mudharib di PT Bank Syariah
Mandiri Cabang Medan Gajahmada ................................... 120
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN................................................. 130
A. Kesimpulan.......................................................................... 130
B. Saran............................................................................................ 132
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................... 133
ix
Universitas Sumatera Utara