Presentasi Bidang Keuangan (MANKEU)

(1)

27 Februari 2017

REVIEW KEUANGAN

2016 & ASSET

LIABILITY COMMITTEE

(ALCO) KITSBS

(2)

www.pln.co.id |

AGENDA

1. Agenda

2. Review Keuangan 2016

3. Messages From BOD

4. General Manager Notes

5. Executive Summary

6. Perhitungan Net

Opportunity Profit Forgone

(Net OPF)

7. Kinerja Keuangan

8. Realisasi Investasi

9 .

Kinerja Kitsbs

• _Dashboard

• _{BPP Per Unit Januari 2017}

• _{SFC PLTD}

• _{CF Netto PLTU}

• _{NPHR PLTU}

• _{Trend BPP, EAF, EFOR &}

(3)

REVIEW

KEUANGAN

(4)

www.pln.co.id |

FINANCIAL HIGHLIGHTS 2016 VS

2015

(5)

(6)

www.pln.co.id |

(7)

KOMPONEN BPP 2016 VS 2015

(8)

www.pln.co.id |

PROSENTASE KOMPONEN BPP

Sewa Genset; 11%

Bahan Bakar dan Minyak Pelumas; 69% Pemeliharaan ; 5%Kepegawaian ; 3%

Penyusutan Aset Tetap; 9%Administrasi; 1%Bunga Pinjaman; 2%

2015

Sewa Genset; 10%

Bahan Bakar dan Minyak Pelumas; 61% Pemeliharaan ; 6%

Kepegawaian ; 4%

Penyusutan Aset Tetap; 16%

Administrasi; 1% Bunga Pinjaman; 2%

(9)

(10)

ASSET LIABILITY

COMMITTEE (ALCO)

02/1

7

Realisasi

Januari 2017

(11)

www.pln.co.id |

MESSAGES FROM BOD



_{Seluruh elemen perusahaan agar}

_{fokus mencapai target minimum RKAP 2017}

_dengan

pencapaian

laba sebesar Rp15,6 triliun



_{Potensi laba ini akan meningkat lebih besar dari Rp20,0 triliun apabila perusahaan dapat}

meningkatkan penjualan

dan

menurunkan BPP

sehingga malampui target APBN 2017



_{Unit-Unit dan Anak Perusahaan diminta :}



_{Meningkatkan pertumbuhan penjualan tenaga listrik dengan mengutamakan pelayan}

yang lebih cepat kepada calon pelanggan yang telah mengajukan Pemasangan Baru,

khususnya sektor Industri dan Bisnis.



_{Meningkatkan kehandalan pembangkit (EAF, CF, SFC dan NPHR), transmisi, gardu}

induk dan distribusi (menurunkan susut jaringan);



_{Mengakselerasi pencapaian target fisik infrastruktur ketenagalistrikan;}

(12)

www.pln.co.id |

(13)

www.pln.co.id |

EXECUTIVE SUMMARY ALCO

KORPORAT

_{1. PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN}

 _{LABA/RUGI SEBELUM SUBSIDI}_memburuk_{menjadi rugi sebesar Rp 400 Milyar dari tahun sebelumnya yang}

laba sebesar Rp 374 Milyar

 _{SUBSIDI s.d Januari 2017}_{sebesar Rp 2.7 Triliun,}_{lebih tinggi}_{605 Milyar dibandingkan tahun sebelumnya.}

2. PENCAPAIAN KINERJA KORPORAT

 _{Sisi positif : Potensi pendapatan (OP)}_{diperoleh dari pencapaian target CF dan NPHR total sebesar}_{Rp 10}

Milyar. Dibandingkan dengan Januari 2016, terdapat perbaikan CF dan NPHR.

 _{Sisi negatif : Potensi kehilangan pendapatan (OPF)}_{disebabkan karena tidak tercapainya target COD, BPP,}

Fuelmix, Susut Jaringan, dan Harga Jual Rata-rata, dengan total sebesar Rp 7 Triliun.

 _{Dengan kata lain kinerja korporat per Januari 2017, terdapat kehilangan kesempatan untuk meningkatkan}

pendapatan (Net Opportunity Profit Forgone/Net OPF) sebesar Rp 6.99 Trilyun

3. PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI

 _{Realisasi investasi}_{per Jan 2017 sebesar Rp 1.83 Trilyun dari SKAI terbit sebesar Rp 102 Trilyun.}

 _{Pencapaian anggaran secara Fisik}_{per Jan 2017 mencapai 0,66% untuk pembangkit, 0,38% untuk transmisi,}

(14)

www.pln.co.id |

EXECUTIVE SUMMARY KITSBS

1. PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN

 _{LABA/RUGI OPERASI bulan Januari 2017}_{membaik menjadi laba sebesar}_{Rp 217 Milyar}_{dari tahun Januari}

2016 yang rugi sebesar Rp 41 Milyar.

2. PENCAPAIAN KINERJA

 _{Sisi positif : Potensi pendapatan (OP)} _{diperoleh dari pencapaian CF PLTU, Fuel Mix dan SFC total sebesar}

Rp 516 Milyar.

 _{Sisi negatif : Potensi kehilangan pendapatan (OPF)} _{disebabkan karena tidak tercapainya target NPHR PLTU}

total sebesar Rp 2 Miliar.

 _{Dengan kata lain kinerja Kitsbs per Januari 2017, terdapat potensi untuk meningkatkan pendapatan}

(Net Opportunity Profit) sebesar Rp 514 Miliar.

3. PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI

 _{Realisasi investasi}_{per Jan 2017 sebesar Rp 2,7 Miliar dari AKI terbit sebesar Rp 600 Miliar}  _{Pencapaian anggaran secara Fisik}_{per Jan 2017 masih 0%.}

(15)

www.pln.co.id |

PERHITUNGAN OPPORTUNITY

PROFIT/OPPORTUNITY PROFIT FORGONE

(OP/OPF

INDIKATOR SATUAN TARGET REALISASI OP/OPFJAN-17 (Rp. Miliar)

PENCAPAIAN JAN-17

NPHR PLTU Kcal/Kwh 3.485 3.235 13 107%

CF PLTU % 50,36 49,75 502 99%

FUELMIX % 1,99 0,42 0,366 179%

SFC Ltr/KWH 0,260 0,337 2 71%

POTENSI PENDAPATAN 516

OPF 2

(16)

www.pln.co.id |

FINANCIAL HIGHLIGHTS KITSBS

RASIO BENCHMARK to TNB Bhd 2016

2012 *) 2013 *) 2014 *) 2015 2016

Audited Audited Audited Audited Un-Audited

LABA POSITIF (Rp Juta) :

1 PENDAPATAN OPERASI 8.634.205 8.079.106 9.501.204 11.515.705 11.099.914

2 BEBAN OPERASI 8.632.779 9.399.076 11.335.723 11.198.913 11.528.630

RASIO KEUANGAN (%)

1 _{RASIO OPERASI}

(Beban Usaha / Pendapatan

Usaha) 83.25 99,98 116,34 119,31 97,25 103,86 2 _{RASIO BPP}

(BPP / Pendapatan Usaha) 85.75 100,77 117,34 120,78 100,06 107,07 3 _ROA

(Laba Bersih / Total Asset) 5.89 -1,02 -12,48 -12,79 -0,56 -0,77 4 _ROE

(17)

(18)

www.pln.co.id |

KOMPOSISI BIAYA OPERASI

90%

5%

1%

Januari 2017

Biaya Bahan Bakar dan Minyak Pelumas

Biaya Pemeliharaan Biaya Kepegawaian Biaya Administrasi

Biaya Penyusutan Aktiva

66%

5%

2%

1%

27%

Januari 2016

Biaya Bahan Bakar dan Minyak Pelumas

Biaya Pemeliharaan Biaya Kepegawaian Biaya Administrasi Biaya Penyusutan Aktiva

(19)

TREND LABA RUGI TAHUN

2013-2017

Tampilkan data realisasi keuangan 2012-2017 dengan RKAP

2017

KETERANGAN 2013 *) 2014 *) 2015_(unaudited)2016 JAN. 2016 JAN. 2017 RKAP 2017JAN 2017 / _JAN 2016 _RKAP 2017JAN 2017 /

Volume Produksi (GWh) 10,723 11,542 11,741 11,537 938 933 10,819 99.5% 8.6% Volume Penjualan (GWh) 10,297 11,061 11,148 10,874 895 881 10,210 98.4% 8.6%

PENDAPATAN USAHA 8,079 9,501 11,516 11,100 915 902 13,440 99% 7.0%

Pendapatan Penjualan Tenaga

Listrik 8,079 9,501 11,516 11,100 915 902 13,440 99% 7.0%

BEBAN USAHA 9,399 11,366 11,199 11,529 956 684 12,489 72% 5.0%

Bahan Bakar dan Pelumas 6,326 8,199 7,906 7,165 549 754 7,249 103% 10.0% Bahan Bakar Minyak (BBM) 2,083 2,685 861 436 27 22 398 82% 6.0% Bahan Bakar Non Minyak (Non

BBM) 4,243 5,514 7,045 6,729 522 732 6,851 97% 11.0% Sewa Pembangkit 1,500 1,376 1,210 1,173 122 56 1,445 46% 4.0% Pemeliharaan 572 596 597 729 42 32 885 76% 4.0% Kepegawaian 277 350 393 463 15 24 345 154% 7.0% Penyusutan 672 759 1,030 1,926 222 - 2,454 0% 0.0% Administrasi 52 55 63 74 4 5 109 116% 5.0%

LABA USAHA (1,320) (1,834) 317 (429) (41) 217 951 -532% 23.0%

Beban bunga dan keuangan (81) (139) (324) (356) (29) (34) (1,034) 117% 3.0% Lain-lain 56 303 33 62 44 5 83 54% 6.0% Laba (Rugi) Akibat selisih kurs (5) 316 (398) 187 (0,308) _(0,374) - 122% 0.0%

LABA (RUGI) PERIODE BERJALAN

(20)

www.pln.co.id |

POSISI KEUANGAN JANUARI 2017

(21)

PERSEDIAAN JANUARI 2017

No Persediaan ₂₀₁₇Jan ₂₀₁₆Jan ₂₀₁₆Des Jan 2017/ _{Jan 2016} Mutasi _{Jan 2017 % Mutasi}

1. 2. 3. 4. 5. 6. Material Transformator

Switchgear & Jaringan Kabel

Alat Ukur

Persediaan Umum Instalasi dan Mesin

187.352 135 2.578 666 1.577 6.356 176.040 131.811 135 1.354 790 2.074 6.105 121.353 160.145 135 2.578 666 1.521 6.368 148.877 142% 100% 190% 84% 76% 104% 145% 27.207 -56 (12) 27.162 17% 0% 0% 0% 4% 0% 18% 1. 2. 3. 4. 5. 6. Bahan Bakar Batu Bara

Minyak Bakar HSD Minyak Bakar IDO Minyak Bakar Residu Minyak & Pelumas Campuran Minyak Bakar,Bahan kimia,dll 147.694 76.622 49.240 2.136 4.645 9.665 5.384 116.266 49.824 45.467 2.333 4.645 7.717 6.279 165.686 64.408 48.911 2.492 4.645 9.386 5.843 127% 154% 108% 92% 100% 125% 86% 12.008 12.213 329 (356) -279 (459) 9% 19% 1% -14% 0% 3% -8%

(22)

www.pln.co.id |

PERSEDIAAN MATERIAL PER UNIT JANUARI

2017

No Unit Jan 2017 2016Jan 2016Des Jan 2017/ Jan 2016 Mutasi Jan 2017 % Mutasi 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Material Sektor Bukittinggi Sektor Ombilin Sektor Keramasan Sektor Bukit Asam

Sektor Bandar Lampung Sektor Bengkulu

Sektor Tarahan Sektor Jambi

Sektor Teluk Sirih Sektor Sebalang 187.352 2.390 15.277 15.891 50.380 48.185 875 26.780 22.233 4.999 340 131.811 1.712 15.933 32.082 30.191 18.959 970 24.512 7.140 311 -160.145 2.414 15.546 15.414 48.815 25.283 966 24.229 22.489 4.681 308 142% 140% 96% 50% 167% 254% 90% 109% 311% 1607% -27.207 (24) (269) 477 1.565 22.902 (91) 2.551 (256) 318 32 17% -1% -2% 3% 3% 91% -9% 11% -1% 7% 10%

(23)

PERPUTARAN MATERIAL (ITO) JANUARI

2017

(24)

www.pln.co.id |

ITO AWARENESS

• _{Rendahnya kinerja ITO}

menunjukkan tingginya iddle cash dalam bentuk material

• _{Tingginya saldo material}

menimbulkan biaya

tambahan seperti: biaya pengelolaan dan biaya penyimpanan

• Alternatif solusi:

• Pengadaan Material secara Just In Time

• Pengelolaan Material Slow Moving

(25)

www.pln.co.id |

PENCAPAIAN ANGGARAN INVESTASI TAHUN

2017

Kumulatif s.d. Bulan Januari Tahun 2017

Rp Milyar

Intinya Realisasi

Kontrak Murni masih

Nol Kuthul ..!!!

Bingung

khan…?????

(26)

www.pln.co.id |

DASHBOARD KINERJA KITSBS

Net Opportunity Profit (Net OP)

Januari 2017 : Rp. 958 M

SFC

Potensi Pendapatan: Rp 0,366 M

Fuel Mix

NPHR PLTU

Potensi Pendapatan Rp 13 M

BPP

Potensi Pendapatan : Rp 444 M

CF PLTU

Potensi Pendapatan Rp 502 M

(27)

BPP PER UNIT JANUARI 2017

No Unit Des 2016 Target ₂₀₁₇ Jan 2017 Jan 2016 Jan 2017/ _{Jan 2016}

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

KITSBS

Sektor Bukittinggi Sektor Ombilin Sektor Keramasan Sektor Bukit Asam

Sektor Bandar Lampung Sektor Bengkulu

Sektor Tarahan Sektor Jambi

Sektor Teluk Sirih Sektor Sebalang

1.080

207 1.041 1.711 1.067 950 252 787 1.742 822 972

1.324

295 933 1.799 855 1.127 485 646 1.905 845 1.016

815

43 626 1.841 439 908 45 488 1.066 614 788

1.088

174 1.230 1.633 907 786 200 997 1.982 631 0

75%

25% 51% 111% 48% 115% 22% 49% 54% 97% 0%

(28)

www.pln.co.id |

(29)

(30)

www.pln.co.id |

(31)

2013 2014 2015 2016 2017 -

200 400 600 800 1,000 1,200

921 1,037

1,034

1,093

815 TREND BPP 2013-2017

(32)

www.pln.co.id |

063

080 086

092

083

093

077

070

062 ₀₆₁

009 010 063 072 055 076 048 065

061 061 061

027

051

031

057

067 ₀₆₅

043

039

085 085

032

085

Trend EAF PLTU Batubara

(33)

032

013 ₀₁₁

005

014

004

019 022 019 020

091 094 026 017 036 019 035

024 031

034 035

072

048

096

042

033 035

045

061

015 015

051

009

100

Trend EFOR PLTU Batubara

(34)

www.pln.co.id |

3,558 3,543 3,535

3,537

4,174

4,969

2,835 2,891 3,217

3,377

4,907

- 3,656 3,793

3,992

3,821

3,966

3,701

2,938 2,905 3,211

3,344

4,760 4,347

5,641

3,830 3,838 3,782

3,851

2,584

2,762 3,068

4,207

4,167

1,099

Trend NPHR PLTU Batubara

(35)

(36)

www.pln.co.id |

(37)

(38)

www.pln.co.id |

ISSUE 2017 (2)

Surat DIRUT Nomor 0117/MNJ.00.05/DIRUT/2017

tentang Penghematan BPP 2017:

1. Meningkatkan

EAF

dan menurunkan

EFOR pembangkit

, agar

dapat dibebani dengan CF yang lebih tinggi sehingga mampu

menurunkan

rasio pemakaian energi primer (BBM, gas alam dan

batubara) terhadap kwh produksi

2. Merencanakan dan menyelenggarakan SCM yang efektif dan efisien

agar dapat menurunkan investasi Perseroan dalam bentuk

persediaan bahan bakar dan material di tangki (gudang)

penyimpanan dengan tetap menjaga kesinambungan operasional

asset dan pelayanan pelanggan

3. Menggunakan anggaran secara tertib dan bertanggungjawab dan

menghindari penggunaan anggaran untuk belanja barang/jasa yang

tidak memberikan manfaat ekonomis bagi Perseroan

(39)

ISSUE 2017 (3)

Prinsip Pengeloaan Anggaran:

1. Pagu anggaran

tidak untuk dibelanjakan habis

2. Pagu anggaran adalah

batas maksimum

nilai pembelanjaan yang

disediakan dan tidak diperkenankan untuk bertransaksi

pembelanjaan jika

pagu anggaran tidak tersedia

.

3. Setiap usulan program yang belum tersedia anggarannya harus

melalui proses

revisi anggaran

sesuai dengan Keputusan DIRUT

Nomor 036.K/DIR/2016 tanggal 28 Januari 2016 dan peraturan lain

yang merupakan turunan dari keputusan tersebut.

(40)

www.pln.co.id |

ACTION PLAN TAHUN 2017

Sub Bidang Akuntansi

1. Sosialisasi Refreshment

PSAK terkait akurasi

penyusunan Laporan

Keuangan 2017 (meliputi

biaya pemeliharaan,

kepegawian, administrasi

dan akurasi BPP Per

Pembangkit)

2. Penyusunan Maturity

Level Kriteria Penilaian

Keuangan

3. Remapping User ID SAP

Sub Bidang Keuangan &

Anggaran

1. Pembentukan Tim Joint

(BIKEU - BIPRO)

2. FGD - Review Budgeting

Policy, Legal Aspect &

Procurement,

3. FGD - Penentuan Pola dan

Jenis Pekerjaan Operasi

4. FGD - Review & Penyusunan

Standar Laporan Penyerapan

Program & Anggaran

(41)

(1)

(2)

www.pln.co.id |

(3)

ISSUE 2017 (2)

Surat DIRUT Nomor 0117/MNJ.00.05/DIRUT/2017

tentang Penghematan BPP 2017:

1. Meningkatkan EAF dan menurunkan EFOR pembangkit, agar

dapat dibebani dengan CF yang lebih tinggi sehingga mampu

menurunkan rasio pemakaian energi primer (BBM, gas alam dan batubara) terhadap kwh produksi

2. Merencanakan dan menyelenggarakan SCM yang efektif dan efisien agar dapat menurunkan investasi Perseroan dalam bentuk

persediaan bahan bakar dan material di tangki (gudang)

(4)

www.pln.co.id |

ISSUE 2017 (3)

Prinsip Pengeloaan Anggaran:

1. Pagu anggaran tidak untuk dibelanjakan habis

2. Pagu anggaran adalah batas maksimum nilai pembelanjaan yang

disediakan dan tidak diperkenankan untuk bertransaksi

pembelanjaan jika pagu anggaran tidak tersedia.

3. Setiap usulan program yang belum tersedia anggarannya harus

melalui proses revisi anggaran sesuai dengan Keputusan DIRUT

Nomor 036.K/DIR/2016 tanggal 28 Januari 2016 dan peraturan lain yang merupakan turunan dari keputusan tersebut.