58
Autokorelasi, jika D-W lebih kecil dari 1,66 atau lebih besar dari 2,34 maka disimpulkan terjadi gejala Autokorelasi.
Tabel 4.3 Uji Autokorelasi
Model Summary
b
Model R
R Square Adjusted R
Square Std. Error of the
Estimate Durbin-Watson
1 .450
a
.203 .126
.255158 2.088
a. Predictors: Constant, Size, CFF, CFI, CFO, DER b. Dependent Variable: Return
Sumber : Data diolah, 2015
Berdasarkan Tabel 4.3 Dapat dilihat bahwa nilai Durbin-Watson adalah 2,088. Nilai ini berada di antara 1,66
– 2,34 maka diperoleh kesimpulan bahwa tidak terjadinya gejala Autokorelasi.
4.2.2.3 Uji Heteroskedastisitas
Untuk membuktikan ada tidaknya Heteroskedastisitas, maka digunakan uji Scatterplot dan Uji Glejser. Jika hasil grafik membentuk
pola tertentu maka mengindikasikan telah terjadi heteroskedastisitas. Tetapi jika tidak ada pola yang jelas, titik-titik menyebar di atas dan di
bawah angka 0 pada sumbu Y, maka tidak terjadi heteroskedastisitas Ghozali, 2011. Dengan menggunakan Uji Glejser, ada tidaknya
Heteroskedastisitas dilihat dari hasil Probability dengan sig 0,05. Apabila nilai Probabilitas 0,05 maka tidak terjadi Heteroskedastisitas, dan jika
sebaliknya nilai Probabilitas 0,05 maka terjadilah Heteroskedastisitas. Hasil uji Scatterplot dan Uji Glejser dapat dilihat dari Grafik dan Tabel
berikut:
Universitas Sumatera Utara
59
Grafik 4.2 Uji Heteroskedastisitas
Sumber : Data diolah, 2015
Hasil pengujian dengan menggunakan Scatterplot menunjukkan bahwa titik-titik tidak membuat pola tertentu dan menyebar di atas dan
dibawah angka 0 pada sumbu Y, maka dapat disimpulkan bahwa tidak terjadinya Heteroskedastisitas.
Tabel 4.4 Uji Heteroskedastisitas
Coefficients
a
Model Unstandardized
Coefficients Standardized
Coefficients t
Sig. B
Std. Error Beta
1 Constant
-.161 .400
-.402 .689
CFO .022
.024 .146
.907 .369
CFI .036
.019 .258
1.874 .067
CFF -.007
.009 -.118
-.856 .396
DER -.014
.015 -.232
-.971 .336
Size .021
.024 .194
.889 .378
a. Dependent Variable: Abs_res Sumber : Data diolah, 2015
Universitas Sumatera Utara
60
Berdasarkan hasil output spss pada Tabel 4.4 Dapat dilihat bahwa nilai Probabilitas variabel CFO 0,369 lebih besar dari 0,05 atau 0,369
0,05, CFI 0,067 lebih besar dari 0,05 atau 0,067 0,05, CFF 0,396 lebih besar dari 0,05 atau 0,396 0,05, DER 0,336 lebih besar dari 0,05 atau
0,336 0,05 dan Size 0,378 lebih besar dari 0,05 atau 0,378 0,05. Secara individu probabilitas variabel independen lebih besar dari 0,05,
maka dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi Heteroskedastisitas.
4.2.2.4 Uji Multikolinearitas
