PENGARUH KREDIT USAHA RAKYAT BRI TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA NASABAH (UNIT KARANGPLOSO MALANG)
PENGARUH KREDIT USAHA RAKYAT BRI TERHADAP
PERKEMBANGAN USAHA NASABAH (UNIT KARANGPLOSO
MALANG)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Ekonomi
MEITA AMANDA WARDHANI
201210170311426
PROGRAM STUDI AKUNTANSI
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2016
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Segala puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, karena
berkat rahmat, hidayah dan karunia-Nya maka penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini dengan judul : “Pengaruh Kredit Usaha Rakyat BRI terhadap
Perkembangan Usaha Nasabah (Unit Karangploso Malang)”. Skripsi ini
disusun sebagai salah satu syarat menyelesaikan Program Studi Strata Satu (S1)
pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muammadiyah Malang.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak mungkin terselesaikan dengan
baik tanpa adanya dukungan, bantuan, bimbingan serta do’a dari berbagai pihak
selama
penyusunan
skripsi
ini. Pada
kesempatan
ini
penulis
hendak
menyampaikan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada:
1.
Allah SWT, yang telah memberikan nafas serta kesehatan jasmani dan rohani
bagi peneliti.
2.
Kedua orangtua, yang senantiasa memberikan kasih sayang, do’a, motivasi
juga dukungan yang tiada henti, serta kakak yang menjadi bagian penting
dalam setiap keputusan yang diambil peneliti.
3.
Bapak A. Waluya Jati, Drs, MM selaku Dosen Pembimbing I yang selalu
memberi
masukan,
semangat
dan
koreksi
sehingga
skripsi
dapat
terselesaikan.
4.
Bapak Dhaniel Syam, Drs, MM., Ak., CA selaku Dosen Pembimbing II yang
selalu mengoreksi kekurangan-kekurangan dalam penelitian sehingga skripsi
ini dapat dikatakan layak untuk diujikan.
5.
Bapak Dr. Idah Zuhroh, MM selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
6.
Ibu Dra. Siti Zubaidah, MM., Ak., CA selaku Ketua Jurusan Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
7.
Seluruh Staf dan Dosen Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Malang.
8.
Ibu Pimpinan BRI Unit Karangploso Malang tempat peneliti melakukan
penelitian.
9.
Keluarga besarku, yang selalu memberikan dukungan dan do’a agar
terselesainya skripsi ini.
10. Sahabat-sahabatku, yang bernama Ciaobella yang selalu memberikan
semangat dan dukungan, Anis Carda Wulandari, Nuzula Qur’aniah, Vindiany
Eka Arista. Semoga kita semua sukses, Amin.
11. Teman-teman Akuntansi Angkatan 2012 terutama kelas H, yang telah
melewati 4 tahun kebersamaan. Semoga kita menjadi orang yang berguna dan
sukses karir, Amin. See you on top guys.
12. Seseorang yang spesial, Yoga Dwi Saputra yang selalu memberikan
semangat, masukan, do’a, waktu, tenaga, pikiran, dan kasih sayangnya.
Atas segala kekurangan dan ketidaksempurnaan skripsi ini, penulis sangat
mengharapkan masukan, kritik dan saran yang bersifat membangun ke arah
perbaikan dan penyempurnaan skripsi ini.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang, November 2016
Meita Amanda Wardhani
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI
Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan
saya di dalam naskah penelitian ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah
diajukan oleh orang lainuntuk memperoleh gelar akademik disuatu perguruan
tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan
oleh orang lain kecuali secara tertulis dikutip di dalam naskah ini dan disebutkan
dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.
Malang, November 2016
Yang menyatakan,
Meita Amanda Wardhani
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ............................................................................................ i
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI ..................................................... iii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... iv
DAFTAR TABEL ............................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ ix
ABSTRAK ..............................................................................................................x
ABSTRACT .......................................................................................................... xi
I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ................................................................................................1
B. Rumusan Masalah ...........................................................................................3
C. Tujuan Penelitian ............................................................................................4
D. Manfaat Penelitian ..........................................................................................4
II. TINJAUAN PUSTAKA
A. Review Penelitian Terdahulu ........................................................................5
B. Kajian Pustaka ...............................................................................................6
1. Kredit
a. Pengertian Kredit ................................................................................7
b. Prinsip Pemberian Kredit ....................................................................7
c. Unsur-unsur Pemberian Kredit ...........................................................7
d. Prinsip Pemberian Kredit ....................................................................8
e. Tujuan Kredit ....................................................................................10
2. Kredit Usaha Rakyat (KUR)
a. Pengertian KUR ................................................................................11
b. Ketentuan KUR.................................................................................11
c. Tujuan KUR ......................................................................................13
d. Penyalur KUR ...................................................................................13
e. Penjamin KUR ..................................................................................13
3. Program KUR BRI
a. Sejarah BRI .......................................................................................14
b. Visi dan Misi BRI .............................................................................16
c. Macam-macam KUR BRI ................................................................17
d. Syarat Calon Debitur KUR BRI .......................................................17
e. Ketentuan dan Syarat KUR BRI .......................................................18
4. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
a. Pengertian UMKM ...........................................................................20
b. Kriteria UMKM ................................................................................20
5. Perkembangan Usaha
a. Pengertian Perkembangan Usaha......................................................21
b. Faktor Penghambat Perkembangan Usaha .......................................21
C. Hipotesis .......................................................................................................22
D. Kerangka Pemikiran .....................................................................................22
III. METODE PENELITIAN
A. Jenis Penelitian ............................................................................................23
B. Populasi dan Teknik Penentuan Sampel ......................................................23
C. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ..........................................24
D. Jenis dan Sumber Data ................................................................................26
E. Teknik Perolehan Data ................................................................................26
F. Teknik Analisis Data ...................................................................................26
1. Analisis Deskriptif
a. Mean, Median, dan Modus ...............................................................27
b. Tabel Distribusi Frekuensi ................................................................27
c. Tabel Kecenderungan Variabel ........................................................28
2. Uji Asumsi Klasik
a. Uji Normalitas Data Penelitian .........................................................28
b. Uji Normalitas Residual Regresi ......................................................29
c. Uji Heteroskedastisitas .....................................................................29
3. Analisis Statistik ....................................................................................29
4. Uji Hipotesis
a. Uji F ..................................................................................................29
b. Uji t ...................................................................................................30
c. Koefisien Determinasi ......................................................................30
IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Deskripsi Hasil Penelitian
1. Deskripsi Wilayah Penelitian ..................................................................31
2. Deskripsi Data Responden
a. Karakteristik Responden Menurut Umur ...........................................32
b. Karakteristik Responden Menurut Tingkat Pendidikan ....................33
c. Karakteristik Responden Menurut Sifat Pekerjaan ............................34
d. Karakteristik Responden Menurut Alasan Menjalankan Usaha ........35
e. Karakteristik Responden Menurut Alasan Melakukan Pinjaman
KUR ..................................................................................................36
3. Deskripsi Data Penelitian
a. Kredit Usaha Rakyat ..........................................................................38
b. Perkembangan Usaha Nasabah ..........................................................40
4. Asumsi Klasik
a. Uji Normalitas Data Penelitian ..........................................................42
b. Uji Normalitas Residual Regresi .......................................................43
c. Uji Heteroskedastisitas.......................................................................44
5. Analisis Regresi Sederhana ...................................................................46
6. Pengujian Hipotesis
a. Uji F ..................................................................................................47
b. Uji t ...................................................................................................48
c. Koefisien Determinasi ......................................................................48
B. Pembahasan ................................................................................................49
V. PENUTUP
A. Kesimpulan ..................................................................................................52
B. Keterbatasan Penelitian ...............................................................................53
C. Saran ............................................................................................................53
DAFTAR PUSTAKA ...........................................................................................55
DAFTAR TABEL
No
Judul
Halaman
1.
Tabel 4.1 Data Desa Wilayah Kecamatan Karangploso
31
2.
Tabel 4.2 Data Karakteristik Responden Menurut Umur
32
3.
Tabel 4.3 Data Karakteristik Responden Menurut Tingkat
33
Pendidikan
4.
Tabel 4.4 Data Karakteristik Responden Menurut Sifat
34
Pekerjaan
5.
Tabel 4.5 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan
35
Menjalankan Usaha
6.
Tabel 4.6 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan
36
Melakukan Pinjaman KUR
7.
Tabel 4.7 Data Deskriptif Statistik Variabel Penelitian
37
8.
Tabel 4.8 Data Kecenderungan Variabel Kredit Usaha
38
Rakyat (X)
9.
Tabel 4.9 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart
39
Deviasi Variabel (X)
10. Tabel 4.10 Data Distribusi Frekuensi Variabel Kredit Usaha
39
Rakyat (X)
11. Tabel 4.11 Data Kecenderungan Variabel Perkembangan
40
Usaha (Y)
12. Tabel 4.12 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart
41
Deviasi Variabel (Y)
13. Tabel 4.13 Data Distribusi Frekuensi Variabel
41
Perkembangan Usaha (Y)
14. Tabel 4.14 Data Hasil Uji Normalitas Data Penelitian
42
15. Tabel 4.15 Data Hasil Uji Asumsi Normalitas
44
16. Tabel 4.16 Data Hasil Uji Gletser
45
17. Tabel 4.18 Data Hasil Analisis Regresi Linier Sederhana
46
18. Tabel 4.19 Data Hasil Uji Hipotesis F
47
19. Tabel 4.20 Data Hasil Uji Hipotesis t
48
20. Tabel 4.21 Data Koefisien Determinasi
48
DAFTAR GAMBAR
No
Judul
Halaman
1.
Gambar 4.1
Histogram dan normal P-Plot
43
2.
Gambar 4.2
Scatter Plot
45
DAFTAR PUSTAKA
Anggraini, D., and S. H. Nasution. 2013. Peranan Kredit Usaha Rakyat (KUR)
bagi Pengembangan UMKM di Kota Medan (Studi Kasus Bank BRI).
Ekonomi dan Keuangan 1 (3).
Lestari, W. R., and G. R. Ni’mah. 2015. Pengaruh Pendapatan Bunga dan Kredit
Simpan Pinjam terhadap Sisa Hasil Usaha pada Koperasi Pegawai
Republik Indonesia (KPRI) Satu Juni SMKN 1 Metro. Jurnal Manajemen
dan Keuangan 6 (2):83-100.
Mahmudah, H. 2015. Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
BRI Unit Laren terhadap Peningkatan Keuntungan Usaha Mikro (Kecil) di
Kecamatan Laren Kabupaten Lamongan. EKBIS 13 (1).
Mardapi, D. 2008. Teknik Penyusuanan Instrumen Tes dan Nontes. Yogyakarta:
Mitra Cendekia Press.
Peraturan Menteri Keuangan No. 10/PMK.05/2009 tentang Fasilitas Penjaminan
Kredit Usaha Rakyat.
Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekenomian Nomor 8 tahun 2015
tentang Pedoman Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat.
RikiTri, K. 2014. Pengaruh Pinjaman Modal Kegiatan Simpan Pinjam Kelompok
Perempuan (SPP) Program Pnpm Mandiri Perdesaan Serta Sikap
Wirausaha terhadap Perkembangan Usaha dan Peningkatan Pendapatan
Masyarakat Kec. Ambal Kabupaten Kebumen, Fakultas Ekonomi.
Saragih, I. P., and S. H. Nasution. 2015. Analisis Pengaruh Modal Sendiri dan
Modal Pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) terhadap Pendapatan
Pengusaha UMKM Kabupaten Toba Samosir (Studi Kasus PT. Bank
Sumut Cabang Balige) Ekonomi dan Keuangan 3 (7).
Saraswati, R. A. 2012. Peranan Analisis Laporan Keuangan, Penilaian Prinsip 5C
Calon Debitur Dan Pengawasan Kredit Terhadap Efektivitas Pemberian
Kredit Pada PD BPR Bank Pasar Kabupaten Temanggung. Nominal:
Barometer Riset Akuntansi dan Manajemen 1 (1).
Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung:
Alfabeta.
Suharyadi. 2008. Statistika untuk Ekonomi dan Keuangan Modern Edisi 2.
Jakarta: Salemba Empat.
Ulum, I. 2015. Klinik Skripsi. Malang: Aditya Media Publishing.
Undang-Undang Republik Indonesia No. 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro,
Kecil, dan Menengah.
Yuliana, E. W., and H. Widianti. 2015. Sistem Pemberian Kredit pada Unit
Simpan Pinjam KUD Karya Mina Kota Tegal. MONEX 3 (1).
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Dengan timbulnya krisis ekonomi yang melanda negara kita, maka
berdampak pula dengan meningkatnya pengangguran, jumlah penduduk miskin
bertambah dan derajat kesehatan serta pendidikan masyarakat menurun.
Masalah yang sering dihadapi dalam dunia usaha umumnya adalah kurangnya
permodalan, kemitraan, serta peluang usaha. Permasalahan tersebut dapat
menghambat tumbuh dan berkembangnya suatu usaha. Untuk mencapai suatu
keberhasilan dalam usaha diperlukan dana yang cukup. Salah satu alternatif
sumber pendanaan dapat diperoleh melalui kredit agar dapat melakukan
perluasan atau pengembangan usaha.
Perkembangan perekonomian Indonesia pada dasarnya berasal dari
adanya kegiatan usaha oleh berbagai kalangan masyarakat. Salah satu kegiatan
usaha tersebut adalah Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM).
Berdasarkan perkembangannya, UMKM sangatlah berpengaruh terhadap
pertumbuhan perekonomian di Indonesia. Berdasarkan data dari Kementerian
Koperasi dan UKM per tanggal 1 Agustus tahun 2010, memperlihatkan bahwa
jumlah unit UMKM saat ini telah mencapai lebih kurang 49 juta unit. Melihat
perkembangan UMKM yang sangat pesat ini, pemerintah dengan kebijakannya
berupaya memberikan permodalan terhadap UMKM untuk menunjang
kegiatan usahanya berupa Kredit Usaha Rakyat (KUR).
1
2
KUR merupakan salah satu program pemerintah yang dianggap dapat
mengatasi masalah permodalan bagi UMKM. Pemerintah memberikan akses
KUR tersebut melalui lembaga perbankan yang pada saat ini sangatlah
berperan baik. Berbagai perkembangan positif pada sektor perbankan sejak
dilaksanakannya pemberian kredit yang mulai meningkat pada inovasi produk
yang mulai berjalan, seperti adanya KUR kepada UMKM. Lembaga perbankan
di Indonesia dengan adanya program pemerintah terkait dengan kredit usaha
rakyat ini memberikan manfaat bagi UMKM. Manfaat yang diperoleh UMKM
dalam penyaluran KUR adalah adanya peningkatan kegiatan usaha,
pemanfaatan tenaga kerja dan kesejahteraan.
Kredit dibutuhkan oleh masyarakat baik oleh perorangan maupun
badan usaha. Bank sebagai lembaga keuangan memiliki peran yang strategis
bagi kehidupan perekonomian masyarakat karena bank sebagai lembaga yang
menghimpun dan menyalurkan dana dari
masyarakat. Menurut Saraswati
(2012), kredit dapat diperoleh baik dari bank umum atau bank konvensional
maupun bank perkreditan rakyat. Namun, bank harus memberikan perhatian
khusus dalam pemberian kredit terhadap calon debitur. Karena bank memiliki
tanggung jawab atas dana nasabah yang diberikan kepadanya. Seperti
diketahui, bahwa sumber dana bank yang digunakan untuk disalurkan sebagai
kredit sebagian besar diperoleh dari masyarakat, yang di antaranya berasal dari
tabungan, deposito, dan giro. Keputusan pemberian kredit memiliki risiko
tinggi atas ketidakmampuan debitur dalam membayar kewajiban kreditnya
pada saat jatuh tempo. Jadi untuk menjaga dan meminimalisir risiko dan demi
3
keamanan, bank harus mampu melakukan penilaian dan pertimbangan yang
sangat teliti.
Hasil penelitian Anggraini and Nasution (2013) menunjukkan
bahwa semakin besar jumlah modal KUR yang diambil oleh UMKM di Kota
Medan, maka semakin tinggi pula tingkat pendapatan yang akan didapatkan
pengusaha UMKM, demikian pula sebaliknya. Sedangkan hasil penelitian
Mahmudah (2015) menunjukkan bahwa semakin baik modal pinjaman KUR
yang diambil oleh UMK di Unit Laren Kabupaten Lamongan, maka
penghasilan UMK juga akan mengalami peningkatan. Dan hasil penelitian
Saragih and Nasution (2015) menunjukkan bahwa pendapatan pengusaha
UMKM Kabupaten Toba Samosir dipengaruhi oleh besar kecilnya modal
sendiri (awal) dan modal pinjaman KUR yang diterima.
Penelitian ini dilakukan untuk mengukur pengaruh KUR BRI terhadap
perkembangan usaha nasabah. Pemilihan KUR pada bank karena ditujukan
untuk memberi pendanaan atau pinjaman khusus kepada UMKM. KUR
merupakan fasilitas yang disediakan pemerintah sehingga dana yang digunakan
berasal dari pemerintah. KUR bertujuan memberdayakan UMKM agar semakin
banyak tercipta lapangan pekerjaan dan penanggulangan kemiskinan.
B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap perkembangan
usaha nasabah di Unit Karangploso Malang?
4
2. Apakah usaha nasabah mengalami peningkatan setelah menerima KUR
(Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang?
C. Tujuan Peneliitian
1. Untuk menganalisis pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap
perkembangan usaha nasabah di Unit Karangploso Malang.
2. Untuk mengetahui peningkatan usaha nasabah setelah menerima KUR
(Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang.
D. Manfaat Penelitian
1. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai tambahan pengetahuan bagi
penulis di bidang ekonomi dan perbankan terutama adanya KUR BRI yang
dananya dihimpun dan disalurkan dari masyarakat.
2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai referensi bagi masyarakat luas
yang memiliki usaha dan ingin melakukan perluasan atau pengembangan
usahanya dapat menjadi nasabah di bank BRI untuk melakukan KUR.
3. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai saran dan pertimbangan bagi
pengurus bank dalam menentukan kebijakan KUR yang diberikan kepada
nasabahnya serta memberikan ilmu agar tercapainya kesejahteraan dan
dapat mengembangkan perekonomian seluruh nasabah bank BRI.
PERKEMBANGAN USAHA NASABAH (UNIT KARANGPLOSO
MALANG)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Ekonomi
MEITA AMANDA WARDHANI
201210170311426
PROGRAM STUDI AKUNTANSI
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2016
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Segala puji dan syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, karena
berkat rahmat, hidayah dan karunia-Nya maka penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini dengan judul : “Pengaruh Kredit Usaha Rakyat BRI terhadap
Perkembangan Usaha Nasabah (Unit Karangploso Malang)”. Skripsi ini
disusun sebagai salah satu syarat menyelesaikan Program Studi Strata Satu (S1)
pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muammadiyah Malang.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini tidak mungkin terselesaikan dengan
baik tanpa adanya dukungan, bantuan, bimbingan serta do’a dari berbagai pihak
selama
penyusunan
skripsi
ini. Pada
kesempatan
ini
penulis
hendak
menyampaikan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada:
1.
Allah SWT, yang telah memberikan nafas serta kesehatan jasmani dan rohani
bagi peneliti.
2.
Kedua orangtua, yang senantiasa memberikan kasih sayang, do’a, motivasi
juga dukungan yang tiada henti, serta kakak yang menjadi bagian penting
dalam setiap keputusan yang diambil peneliti.
3.
Bapak A. Waluya Jati, Drs, MM selaku Dosen Pembimbing I yang selalu
memberi
masukan,
semangat
dan
koreksi
sehingga
skripsi
dapat
terselesaikan.
4.
Bapak Dhaniel Syam, Drs, MM., Ak., CA selaku Dosen Pembimbing II yang
selalu mengoreksi kekurangan-kekurangan dalam penelitian sehingga skripsi
ini dapat dikatakan layak untuk diujikan.
5.
Bapak Dr. Idah Zuhroh, MM selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
6.
Ibu Dra. Siti Zubaidah, MM., Ak., CA selaku Ketua Jurusan Akuntansi
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
7.
Seluruh Staf dan Dosen Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Malang.
8.
Ibu Pimpinan BRI Unit Karangploso Malang tempat peneliti melakukan
penelitian.
9.
Keluarga besarku, yang selalu memberikan dukungan dan do’a agar
terselesainya skripsi ini.
10. Sahabat-sahabatku, yang bernama Ciaobella yang selalu memberikan
semangat dan dukungan, Anis Carda Wulandari, Nuzula Qur’aniah, Vindiany
Eka Arista. Semoga kita semua sukses, Amin.
11. Teman-teman Akuntansi Angkatan 2012 terutama kelas H, yang telah
melewati 4 tahun kebersamaan. Semoga kita menjadi orang yang berguna dan
sukses karir, Amin. See you on top guys.
12. Seseorang yang spesial, Yoga Dwi Saputra yang selalu memberikan
semangat, masukan, do’a, waktu, tenaga, pikiran, dan kasih sayangnya.
Atas segala kekurangan dan ketidaksempurnaan skripsi ini, penulis sangat
mengharapkan masukan, kritik dan saran yang bersifat membangun ke arah
perbaikan dan penyempurnaan skripsi ini.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang, November 2016
Meita Amanda Wardhani
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI
Saya menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa sepanjang pengetahuan
saya di dalam naskah penelitian ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah
diajukan oleh orang lainuntuk memperoleh gelar akademik disuatu perguruan
tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah diteliti atau diterbitkan
oleh orang lain kecuali secara tertulis dikutip di dalam naskah ini dan disebutkan
dalam sumber kutipan dan daftar pustaka.
Malang, November 2016
Yang menyatakan,
Meita Amanda Wardhani
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ............................................................................................ i
PERNYATAAN ORISINALITAS SKRIPSI ..................................................... iii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... iv
DAFTAR TABEL ............................................................................................... vii
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ ix
ABSTRAK ..............................................................................................................x
ABSTRACT .......................................................................................................... xi
I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ................................................................................................1
B. Rumusan Masalah ...........................................................................................3
C. Tujuan Penelitian ............................................................................................4
D. Manfaat Penelitian ..........................................................................................4
II. TINJAUAN PUSTAKA
A. Review Penelitian Terdahulu ........................................................................5
B. Kajian Pustaka ...............................................................................................6
1. Kredit
a. Pengertian Kredit ................................................................................7
b. Prinsip Pemberian Kredit ....................................................................7
c. Unsur-unsur Pemberian Kredit ...........................................................7
d. Prinsip Pemberian Kredit ....................................................................8
e. Tujuan Kredit ....................................................................................10
2. Kredit Usaha Rakyat (KUR)
a. Pengertian KUR ................................................................................11
b. Ketentuan KUR.................................................................................11
c. Tujuan KUR ......................................................................................13
d. Penyalur KUR ...................................................................................13
e. Penjamin KUR ..................................................................................13
3. Program KUR BRI
a. Sejarah BRI .......................................................................................14
b. Visi dan Misi BRI .............................................................................16
c. Macam-macam KUR BRI ................................................................17
d. Syarat Calon Debitur KUR BRI .......................................................17
e. Ketentuan dan Syarat KUR BRI .......................................................18
4. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
a. Pengertian UMKM ...........................................................................20
b. Kriteria UMKM ................................................................................20
5. Perkembangan Usaha
a. Pengertian Perkembangan Usaha......................................................21
b. Faktor Penghambat Perkembangan Usaha .......................................21
C. Hipotesis .......................................................................................................22
D. Kerangka Pemikiran .....................................................................................22
III. METODE PENELITIAN
A. Jenis Penelitian ............................................................................................23
B. Populasi dan Teknik Penentuan Sampel ......................................................23
C. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ..........................................24
D. Jenis dan Sumber Data ................................................................................26
E. Teknik Perolehan Data ................................................................................26
F. Teknik Analisis Data ...................................................................................26
1. Analisis Deskriptif
a. Mean, Median, dan Modus ...............................................................27
b. Tabel Distribusi Frekuensi ................................................................27
c. Tabel Kecenderungan Variabel ........................................................28
2. Uji Asumsi Klasik
a. Uji Normalitas Data Penelitian .........................................................28
b. Uji Normalitas Residual Regresi ......................................................29
c. Uji Heteroskedastisitas .....................................................................29
3. Analisis Statistik ....................................................................................29
4. Uji Hipotesis
a. Uji F ..................................................................................................29
b. Uji t ...................................................................................................30
c. Koefisien Determinasi ......................................................................30
IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Deskripsi Hasil Penelitian
1. Deskripsi Wilayah Penelitian ..................................................................31
2. Deskripsi Data Responden
a. Karakteristik Responden Menurut Umur ...........................................32
b. Karakteristik Responden Menurut Tingkat Pendidikan ....................33
c. Karakteristik Responden Menurut Sifat Pekerjaan ............................34
d. Karakteristik Responden Menurut Alasan Menjalankan Usaha ........35
e. Karakteristik Responden Menurut Alasan Melakukan Pinjaman
KUR ..................................................................................................36
3. Deskripsi Data Penelitian
a. Kredit Usaha Rakyat ..........................................................................38
b. Perkembangan Usaha Nasabah ..........................................................40
4. Asumsi Klasik
a. Uji Normalitas Data Penelitian ..........................................................42
b. Uji Normalitas Residual Regresi .......................................................43
c. Uji Heteroskedastisitas.......................................................................44
5. Analisis Regresi Sederhana ...................................................................46
6. Pengujian Hipotesis
a. Uji F ..................................................................................................47
b. Uji t ...................................................................................................48
c. Koefisien Determinasi ......................................................................48
B. Pembahasan ................................................................................................49
V. PENUTUP
A. Kesimpulan ..................................................................................................52
B. Keterbatasan Penelitian ...............................................................................53
C. Saran ............................................................................................................53
DAFTAR PUSTAKA ...........................................................................................55
DAFTAR TABEL
No
Judul
Halaman
1.
Tabel 4.1 Data Desa Wilayah Kecamatan Karangploso
31
2.
Tabel 4.2 Data Karakteristik Responden Menurut Umur
32
3.
Tabel 4.3 Data Karakteristik Responden Menurut Tingkat
33
Pendidikan
4.
Tabel 4.4 Data Karakteristik Responden Menurut Sifat
34
Pekerjaan
5.
Tabel 4.5 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan
35
Menjalankan Usaha
6.
Tabel 4.6 Data Karakteristik Responden Menurut Alasan
36
Melakukan Pinjaman KUR
7.
Tabel 4.7 Data Deskriptif Statistik Variabel Penelitian
37
8.
Tabel 4.8 Data Kecenderungan Variabel Kredit Usaha
38
Rakyat (X)
9.
Tabel 4.9 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart
39
Deviasi Variabel (X)
10. Tabel 4.10 Data Distribusi Frekuensi Variabel Kredit Usaha
39
Rakyat (X)
11. Tabel 4.11 Data Kecenderungan Variabel Perkembangan
40
Usaha (Y)
12. Tabel 4.12 Data Kategori Berdasarkan Mean dan Standart
41
Deviasi Variabel (Y)
13. Tabel 4.13 Data Distribusi Frekuensi Variabel
41
Perkembangan Usaha (Y)
14. Tabel 4.14 Data Hasil Uji Normalitas Data Penelitian
42
15. Tabel 4.15 Data Hasil Uji Asumsi Normalitas
44
16. Tabel 4.16 Data Hasil Uji Gletser
45
17. Tabel 4.18 Data Hasil Analisis Regresi Linier Sederhana
46
18. Tabel 4.19 Data Hasil Uji Hipotesis F
47
19. Tabel 4.20 Data Hasil Uji Hipotesis t
48
20. Tabel 4.21 Data Koefisien Determinasi
48
DAFTAR GAMBAR
No
Judul
Halaman
1.
Gambar 4.1
Histogram dan normal P-Plot
43
2.
Gambar 4.2
Scatter Plot
45
DAFTAR PUSTAKA
Anggraini, D., and S. H. Nasution. 2013. Peranan Kredit Usaha Rakyat (KUR)
bagi Pengembangan UMKM di Kota Medan (Studi Kasus Bank BRI).
Ekonomi dan Keuangan 1 (3).
Lestari, W. R., and G. R. Ni’mah. 2015. Pengaruh Pendapatan Bunga dan Kredit
Simpan Pinjam terhadap Sisa Hasil Usaha pada Koperasi Pegawai
Republik Indonesia (KPRI) Satu Juni SMKN 1 Metro. Jurnal Manajemen
dan Keuangan 6 (2):83-100.
Mahmudah, H. 2015. Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
BRI Unit Laren terhadap Peningkatan Keuntungan Usaha Mikro (Kecil) di
Kecamatan Laren Kabupaten Lamongan. EKBIS 13 (1).
Mardapi, D. 2008. Teknik Penyusuanan Instrumen Tes dan Nontes. Yogyakarta:
Mitra Cendekia Press.
Peraturan Menteri Keuangan No. 10/PMK.05/2009 tentang Fasilitas Penjaminan
Kredit Usaha Rakyat.
Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekenomian Nomor 8 tahun 2015
tentang Pedoman Pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat.
RikiTri, K. 2014. Pengaruh Pinjaman Modal Kegiatan Simpan Pinjam Kelompok
Perempuan (SPP) Program Pnpm Mandiri Perdesaan Serta Sikap
Wirausaha terhadap Perkembangan Usaha dan Peningkatan Pendapatan
Masyarakat Kec. Ambal Kabupaten Kebumen, Fakultas Ekonomi.
Saragih, I. P., and S. H. Nasution. 2015. Analisis Pengaruh Modal Sendiri dan
Modal Pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) terhadap Pendapatan
Pengusaha UMKM Kabupaten Toba Samosir (Studi Kasus PT. Bank
Sumut Cabang Balige) Ekonomi dan Keuangan 3 (7).
Saraswati, R. A. 2012. Peranan Analisis Laporan Keuangan, Penilaian Prinsip 5C
Calon Debitur Dan Pengawasan Kredit Terhadap Efektivitas Pemberian
Kredit Pada PD BPR Bank Pasar Kabupaten Temanggung. Nominal:
Barometer Riset Akuntansi dan Manajemen 1 (1).
Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung:
Alfabeta.
Suharyadi. 2008. Statistika untuk Ekonomi dan Keuangan Modern Edisi 2.
Jakarta: Salemba Empat.
Ulum, I. 2015. Klinik Skripsi. Malang: Aditya Media Publishing.
Undang-Undang Republik Indonesia No. 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro,
Kecil, dan Menengah.
Yuliana, E. W., and H. Widianti. 2015. Sistem Pemberian Kredit pada Unit
Simpan Pinjam KUD Karya Mina Kota Tegal. MONEX 3 (1).
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Dengan timbulnya krisis ekonomi yang melanda negara kita, maka
berdampak pula dengan meningkatnya pengangguran, jumlah penduduk miskin
bertambah dan derajat kesehatan serta pendidikan masyarakat menurun.
Masalah yang sering dihadapi dalam dunia usaha umumnya adalah kurangnya
permodalan, kemitraan, serta peluang usaha. Permasalahan tersebut dapat
menghambat tumbuh dan berkembangnya suatu usaha. Untuk mencapai suatu
keberhasilan dalam usaha diperlukan dana yang cukup. Salah satu alternatif
sumber pendanaan dapat diperoleh melalui kredit agar dapat melakukan
perluasan atau pengembangan usaha.
Perkembangan perekonomian Indonesia pada dasarnya berasal dari
adanya kegiatan usaha oleh berbagai kalangan masyarakat. Salah satu kegiatan
usaha tersebut adalah Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM).
Berdasarkan perkembangannya, UMKM sangatlah berpengaruh terhadap
pertumbuhan perekonomian di Indonesia. Berdasarkan data dari Kementerian
Koperasi dan UKM per tanggal 1 Agustus tahun 2010, memperlihatkan bahwa
jumlah unit UMKM saat ini telah mencapai lebih kurang 49 juta unit. Melihat
perkembangan UMKM yang sangat pesat ini, pemerintah dengan kebijakannya
berupaya memberikan permodalan terhadap UMKM untuk menunjang
kegiatan usahanya berupa Kredit Usaha Rakyat (KUR).
1
2
KUR merupakan salah satu program pemerintah yang dianggap dapat
mengatasi masalah permodalan bagi UMKM. Pemerintah memberikan akses
KUR tersebut melalui lembaga perbankan yang pada saat ini sangatlah
berperan baik. Berbagai perkembangan positif pada sektor perbankan sejak
dilaksanakannya pemberian kredit yang mulai meningkat pada inovasi produk
yang mulai berjalan, seperti adanya KUR kepada UMKM. Lembaga perbankan
di Indonesia dengan adanya program pemerintah terkait dengan kredit usaha
rakyat ini memberikan manfaat bagi UMKM. Manfaat yang diperoleh UMKM
dalam penyaluran KUR adalah adanya peningkatan kegiatan usaha,
pemanfaatan tenaga kerja dan kesejahteraan.
Kredit dibutuhkan oleh masyarakat baik oleh perorangan maupun
badan usaha. Bank sebagai lembaga keuangan memiliki peran yang strategis
bagi kehidupan perekonomian masyarakat karena bank sebagai lembaga yang
menghimpun dan menyalurkan dana dari
masyarakat. Menurut Saraswati
(2012), kredit dapat diperoleh baik dari bank umum atau bank konvensional
maupun bank perkreditan rakyat. Namun, bank harus memberikan perhatian
khusus dalam pemberian kredit terhadap calon debitur. Karena bank memiliki
tanggung jawab atas dana nasabah yang diberikan kepadanya. Seperti
diketahui, bahwa sumber dana bank yang digunakan untuk disalurkan sebagai
kredit sebagian besar diperoleh dari masyarakat, yang di antaranya berasal dari
tabungan, deposito, dan giro. Keputusan pemberian kredit memiliki risiko
tinggi atas ketidakmampuan debitur dalam membayar kewajiban kreditnya
pada saat jatuh tempo. Jadi untuk menjaga dan meminimalisir risiko dan demi
3
keamanan, bank harus mampu melakukan penilaian dan pertimbangan yang
sangat teliti.
Hasil penelitian Anggraini and Nasution (2013) menunjukkan
bahwa semakin besar jumlah modal KUR yang diambil oleh UMKM di Kota
Medan, maka semakin tinggi pula tingkat pendapatan yang akan didapatkan
pengusaha UMKM, demikian pula sebaliknya. Sedangkan hasil penelitian
Mahmudah (2015) menunjukkan bahwa semakin baik modal pinjaman KUR
yang diambil oleh UMK di Unit Laren Kabupaten Lamongan, maka
penghasilan UMK juga akan mengalami peningkatan. Dan hasil penelitian
Saragih and Nasution (2015) menunjukkan bahwa pendapatan pengusaha
UMKM Kabupaten Toba Samosir dipengaruhi oleh besar kecilnya modal
sendiri (awal) dan modal pinjaman KUR yang diterima.
Penelitian ini dilakukan untuk mengukur pengaruh KUR BRI terhadap
perkembangan usaha nasabah. Pemilihan KUR pada bank karena ditujukan
untuk memberi pendanaan atau pinjaman khusus kepada UMKM. KUR
merupakan fasilitas yang disediakan pemerintah sehingga dana yang digunakan
berasal dari pemerintah. KUR bertujuan memberdayakan UMKM agar semakin
banyak tercipta lapangan pekerjaan dan penanggulangan kemiskinan.
B. Rumusan Masalah
1. Bagaimana pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap perkembangan
usaha nasabah di Unit Karangploso Malang?
4
2. Apakah usaha nasabah mengalami peningkatan setelah menerima KUR
(Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang?
C. Tujuan Peneliitian
1. Untuk menganalisis pengaruh KUR (Kredit Usaha Rakyat) BRI terhadap
perkembangan usaha nasabah di Unit Karangploso Malang.
2. Untuk mengetahui peningkatan usaha nasabah setelah menerima KUR
(Kredit Usaha Rakyat) BRI di Unit Karangploso Malang.
D. Manfaat Penelitian
1. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai tambahan pengetahuan bagi
penulis di bidang ekonomi dan perbankan terutama adanya KUR BRI yang
dananya dihimpun dan disalurkan dari masyarakat.
2. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai referensi bagi masyarakat luas
yang memiliki usaha dan ingin melakukan perluasan atau pengembangan
usahanya dapat menjadi nasabah di bank BRI untuk melakukan KUR.
3. Hasil penelitian ini dapat bermanfaat sebagai saran dan pertimbangan bagi
pengurus bank dalam menentukan kebijakan KUR yang diberikan kepada
nasabahnya serta memberikan ilmu agar tercapainya kesejahteraan dan
dapat mengembangkan perekonomian seluruh nasabah bank BRI.