PENGARUH PEMBERIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) OLEH PT. BRI (PERSERO) Tbk UNIT MEDAN JOHOR TERHDAP KEMAJUAN USAHA MIKTO, KECIL, DAN MENENGAH.
PENGARUH PEMBERIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) OLEH
PT. BRI (PERSERO) Tbk UNIT MEDAN JOHOR TERHDAP
KEMAJUAN USAHA MIKTO, KECIL, DAN MENENGAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan
Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi
Oleh ;
YAN FAHMI AMIR
NImj. 072277210066
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS NEGERI MEDAN
2015
ABSTRAK
Penelitian ini berjudul "Pengaruh Program Pemerintah KUR Yang
Disalurkan Oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor". Penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan kredit pada program
Pemerintah KUR yang disalurkan oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor
terhadap pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah.
Metode penelitian ini adalah dengan menggunakan analisis statistik regresi
. linier sederhana dan analisis kuantitatif. Penganalisisan data menggunakan
software pengolahan data statistik yaitu, SPSS 16.0 for windozs. Populasi
penelitian ini yaitu berjumlah 227 usaha mikro, kecil dan menengah. Sampel
dalam penelitian ini menggunakan metode purposive sampling yang terdiri dari 34
responden.
Hasil penelitian ini menunj'rkkan bahwa variabel bebas, yaitu variable
pembiayaan kredit, secara positif dan signifikan berpengaruh terhadap
pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah yang menerima kredit dari
program Pemerintah KUR yang disalurkan oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor.
Kata kunci: Pembiayaan Kredit, Pengembangan Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah
i
ABSTRACT
This research entitled "The Effect of Government Programs KUR
Delivered By PT.BRI (Persero) Tbk Medan Johor Unit. " This study aims to
determine the effect of credit financing of government programs delivered by
PT.BRI KUR (Persero) Tbk Medan Johor Unit on the development of micro,
small and medium
enterprises.
This research method is using simple linear regression statistical analysis
and quantitative analysis. Analyzing data using statistical data processing software
of SPSS 16.0 for windows. The population of this study are numbered 227 ndcro,
small and medium enterprises. The sample in this study using purposive sampting
method consisted of 34 respondents.
The results of this study indicate that the independent variables, namely
variable credit financing, in a positive and significant influence on the
development of micro, small and medium enterprises that receive loans from the
government program that distributed by PT.Bzu KUR (Persero) Tbk Unit Medan
Johor.
Keywords: Credit Financing, Development of Micro, Small and Medium
Enterprises
ii
KATA PENGAIYTAR
Bismi llahirrahmanirrahim,
Puji dan syukur kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat
serta hidayah-Nya kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
ini. Serta shalawat beriring salam kepada Nabi Besar Muhammad SAW yang
telah membawa umatnya dari alam kegelapan menuju alam yang penuh aengan
ilmu pengetahuan.
Alhamdulillah penulis dapat menyelesaikan skripsi ini, dengan judul
"Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Oleh PT.BRI
(PERSERO) Tbk Unit Medan Johor Terhadap Kemajuan Usaha Mikro,
Kecil dan Menengah’. Yang merupakan salah satu syarat untuk memperoleh
gelar Sarjana Ekonomi.
Dalam menyelesaikan skripsi ini penulis banyak mendapat bimbingan dan
dukungan dari berbagai pihak, maka dengan kerendahan hati Penulis
mengucapkan terima kasih yang tak terhingga kepada:
1. Teristimewa orangtua tercinta Ayahanda Amiruddin, ST dan Ibunda
Suriati, S.Pd , YanB senantiasa memberi kasih sayang dan dukungan yang
sangat berharga tiada terhingga kepada penulis.
2. Bapak Prof. Dr. Ibnu Hajar Damanik, M.Si, selaku Rektor Universitas
Negeri Medan.
3. Bapak Drs. Kustoro Budiarta,M.E, selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Medan.
4. Bapak Drs. Thamrin, M.Si, Selaku Pembantu Dekan I Fakultas Ekonorni
Universitas Negeri Medan.
iii
5. Bapak Drs. La Ane, M.Si, selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas
Ekonomi Universitas Negeri Medan.
6. Bapak Drs. Jihen Ginting, M.Si, Ak, selaku Sekretaris Jurusan Akuntansi
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Medan dan selaku dosen penguji
yang telah memberikan masukan dalam penyelesaian skripsi ini.
7. Bapak Drs. Jumiadi AW, Ak, M.Si selaku dosen pembimbing skripsi
penulis yang telah banyak memberikan bimbingan dan arahan kepada
penulis dalam penyelesaian skripsi ini.
8. Bapak OK Sofyan Hidayat, SE, M.Si, Ak-, dan Bapak Muhammad Rizal,
SE,M.Si, selaku dosen penguji penulis yang telah memberikan banyak
masukan dalam perbaikan skripsi ini.
9. Bapak Azinil Kholis, SE, M.Si Selaku dcsen pembimbimg akedemik saya
yang telah memberi masukan dan bantuan kepada saya selama perkuliahan
dan penyelesaian skripsi.
10. Seluruh Dosen Jurusan Akuntansi, yang telah membimbing saya selama
masa perkuliahan. Dan kepada seluruh staf pegawai di Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Medan, terkhusus kepada B'Ricky Adrian.
11. Bapak Ramuka Triki selaku kepala unit PT. BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor, beserta seluruh staff dan pegawai.
12. Sahabat – sahabat angkatan 2007 yang telah banyak membantu dalam
memebri kritik dan saran demi tercapainya skripsi ini.
13. Adek-adek stambuk yang terus memebrikan semangat guna menyelesaikan
skripsi tersebut.
iv
14. Masih banyak lagi pihak-pihak lain yang tidak dapat disebutkan namun
sangat membantu dalam penyelesaian skripsi.
Penulis menyadari skripsi ini masih belum sempurna mengingat
keterbatasan penulis. Akhimya dengan penuh pengharapan yang sangat
mendalam, semoga skripsi ini dapat bergtrna bagi perkembangan ilmu
pengetahuan.
Medan, Maret 2013
Penulis,
Yan Fahmi Amir
v
DAFTAR ISI
LEMBAR PERSETUJUAN PEMBIMBING
ABSTRAK ..................................................................................................... i
ABSTRACT ................................................................................................... i
KATA PENGANTAR ................................................................................ iii
DAFTAR ISI ............................................................................................... vi
DAFTAR TABEL ....................................................................................... xi
DAFTAR GAMBAR ................................................................................ xii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xiii
BAB U PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ................................................................................. 1
1.2 Identifikasi Masalah .......................................................................... 6
1.3 Pembatasan Masalah ......................................................................... 6
1.4 Perumusan Masalah .......................................................................... 6
1.5 Tujuan Penelitian .............................................................................. 7
1.6 Manfaat Penelitian ............................................................................ 7
BAB II URAIAN TEORITIS
2.1 Bank .................................................................................................. 8
2.1.1
Pengertian dan Defenisi Bank .............................................. 8
2.1.2
Jenis Lembaga Perbankan .................................................... 9
2.2 Kredit Perbankan ............................................................................ 10
2.2.1
Defenisi Kredit .................................................................. 10
2.2.2
Kebutuhan Kredit Bank ..................................................... 11
2.2.3
Jenis- Jenis Kredit .............................................................. 12
vi
2.2.4
Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ...................................... 14
2.3 KUR ................................................................................................ 18
2.3.1
Tinjauan Tentang Kredit Usaha Rakyat ............................. 18
2.4 Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (IMKM) ................................. 22
2.4.1
Defenisi Usaha MIkro, Kecil dan Menengah .................... 22
2.4.2
Ciri-ciri Usaha Mikro, Kecil dan Menengah uang berhasil24
2.4.3
Kelebihan dan Kelemahan Usaha Mikro, dan Menengah . 25
2.4.4
Kemajuan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah .................. 28
2.5 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 30
2.6 Kerangka Berfikir .......................................................................... 31
2.7 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 32
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Lokasi dan Waktu Penelitian .......................................................... 33
3.2 Populasi dan Sampel ...................................................................... 33
3.3 Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional ................................ 34
3.3.1
Variabel Penelitian ........................................................... 34
3.3.2
Defenisi OPerasional Variabel ......................................... 34
3.3.3
Skala Pengukuran Variabel ............................................. 35
3.4 Teknik Pengumpulan Data ............................................................ 36
3.5 Teknik Analisis nData dan pengujian Hipotesis ............................ 37
3.5.1
Uji Validitas dan Reabilitas .............................................. 37
3.5.2
Teknik Analisis ................................................................. 37
vii
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Perusahaan ................................................................ 42
4.1.1
Sejarah Singkat PT. BRI (Persero) Tbk.................... 42
4.1.2
Visi dan Misi PT. BRI (Persero) Tbk ....................... 44
4.1.3
Prinsip Dasar Organisasi PT. BRI (Persero) Tbk .... 44
4.1.4
Struktur Organisasi PT. BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor ............................................................. 45
4.1.5
Ruang Lingkup Kegiatan perusahaan ....................... 49
4.1.6
Prosedur Pemberian KRedit ..................................... 53
4.2 Uji Validitas dan Reabilitas ....................................................... 58
4.2.1
Uji Validitas.............................................................. 58
4.2.2
Uji Realibitas ............................................................ 60
4.3 Hasil Analisis ............................................................................... 1
4.3.1
Analisis Desktiptif .................................................... 61
4.3.2
Uji Asumsi Klasik .................................................... 66
4.3.3
Metode Analisis Statistik .......................................... 69
4.4 Pembahasan ................................................................................ 76
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ...................................................................................... 79
B. Saran ................................................................................................ 80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
viii
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Judul
Halaman
Table 1.1 Jumlah Unit Usaha Menurut Skala Usaha di Semua Sektor : 2000
-2006 (000 unit) ............................................................................. 2
Table 1.2 Realisasi Penyaluran KUR Nasional per Mei 2008 ....................... 3
Tabel 1.3 Penyerapan KUR per Sektor ekonomi ........................................... 4
Tabel 1.4 Rata-rata dan NPL KUR menurut Bank Pelaksana ....................... 5
Tabel 2.1 Analisis Kekuaran dan Kelemahan UMKM ................................ 25
Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu .................................................................... 30
Tabel 3.1 Operasional Variabel.................................................................... 35
Tabel 3.2 Skor Pernyataan ........................................................................... 36
Tabel 4.1 Uji Validitas I ............................................................................... 59
Tabel 4.2 Uji Validitas II ............................................................................. 59
Tabel 4.3 Uji Validitas III ............................................................................ 60
Tabel 4.4 Uji Reabilitas ............................................................................... 60
Tabel 4.5 Gambaran Umum Responden ...................................................... 61
Tabel 4.6 Pendapatan Responden Terhadap Variabel Pembiayaan
Kredit (X) ..................................................................................... 64
Tabel 4.7 Pendapat Responden Terhadap Variabel Kemajuan Usaha Mikro
Kecil, dan menengah (Y) ............................................................. 65
Tabel 4.8 One-sample Kolmogorov-Smirnov Test ....................................... 67
Tabel 4.9 Uji Gletser .................................................................................... 69
Tabel 4.10 Analisis Regresi Liner Sederhana .............................................. 70
Tabel 4.11 Hasil Uji F .................................................................................. 72
ix
Tabel 4.12 Hasil Uji t ................................................................................... 73
Tabel 4.13 Varible Enternal/Removed ......................................................... 74
Tabel 4.14 Pengujian Koefisien Determinasi............................................... 75
x
DAFTAR GAMBAR
No. Tabel
Judul
Halaman
Gambar 2.1 Kerangak Konseptual ............................................................... 32
Gambar 4.1 Struktur organisasi PT. Bank Indonesia (Persero) Tbk
Uni Medan Johor ..........................................................................
Gambar 4.2 Skema Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit PT. Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Iskdandar Muda Unit
Medan Johor ............................................................................ 57
Gambar 4.3 Histogram Uji Normalitas ....................................................... 66
Gambar 4.4 Plot Uji Normalitas .................................................................. 67
Gambar 4.5 Scatterplot ................................................................................ 69
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Kuesioner Penelitian
Lampiran 2 Pengolahan Data SPSS
Lampiran 3 Berkas Administarsi
xii
1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Sektor perekonomian perlu terus dikembangkan seiring dengan semakin
berkembangnya
suatu
kegiatan
perekonamian
dan
untuk
meningkatkan
kesejahteraan masyarakat serta untuk mencapai tujuan Negara yaitu mewujudkan
masyarakat yang adil dan makmur baik materiil maupun spiritual (Tjoekam;
1999) Pertumbuhan ekonomi sebagai hasil dari pembangunan ekonomi harus
dapat meningkatkan kesejahteraan rakyat secara merata- Penyebaran yang merata
dari hasil pembangunan akan dapat diwujudkan melalui kebijakan perdagangan
yang mendorong dan membantu pengusaha kecil dalam sektor perdagangan.
Memajukan kegiatan perekonomian perlu melibatkan banyak pihak antara
lain BUMN, swasta, koperasi, maupun pelaku ekonomi berskala kecil. Krisis
Ekonomi yang terjadi saat ini tidak hanya menimbulkan dampak makro, tetapi
juga menimbulkan dampak mikro seperti para pengusaha kecil yang bergerak
dalam sektor perdagangan. Perkembangan usaha kecil mempunyai peranan yang
sangat penting dalam meningkatkan perekononian secara nasional. Narnun
keterbatasan modal akan membatasi ruang gerak UMKM dalam menjalankan
serta meningkatkan usahanya. Kepemilikan modal yang sangat terbatas serta
sulitnya mendapatkan modal dari luar membuat semakin terseoknya para UMKM
mengembangkan usahanya. Di pedesaan banyak para pemberi modal seperti
rentenir, pengijon yang memberikan modal dengan mengunakan harta benda
sebagai jaminan, tetapi bantuan modal dari para rentenir tersebut hanya
menyelesaikan masalah para pelaku UMKM untuk sementara waktu, setelah itu
1
2
mereka akan mendapat masalah baru yaitu pengembalian utang dengan tingkat
suku bunga yang tinggi dan kosekuensi keterlambatan membayar cicilan yang
sangat berat, hal itu akan membuat UMKM semakin sulit mengembangkan
usahanya.
Usaha pemerintah dalam mengembangkan usaha IIMKM dengan
memberikan bantuan dan bimbingan tekhnis serta pelatihan keterampilan juga
pemasaran, sedangkan banfuan ekonomi dengan pemberian bantuan kredit. Guna
mendukung pertumbuhan UMKM yang diharapkan akan menyerap tenaga kerja
yang semakin besar maka program Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan salah
satu cara yang akan memberikan kemudahan bagi para pelaku UMKM untuk
mendapatkan modal melalui kredit yang mudah, murah serta suku bunga yang
rendah, diharapkan meningkatkan pendapatan UMKM.
Menurut data Biro Pusat Statistik (BPS), jumlah UMK terus meningkat
dan tetap mendominasi jumlah perusahaan. Misalny4 pada tahun 2006 terdapat
sekitar 48 juta UMK, dibandingkan hanya 7200 usaha besar (UB). Juga dalam
kesempatan kerja UMK menyumbang sekitar 97 persen dari jumlah pekerja di
Indonesia. Namun dalam sumbangannya terhadap pembentukan produk domestic
bruto (PDB), pangsa UMK tidak terlalu besar walaupun di atas 50 persen.
sedangkan dalam ekspor, pcngsanya jauh lebih rendah.
3
Berdasarkan data yang berhasil dikumpulkan oleh Hasan (2008),
perkembangan KUR terhitung sangat fantastis, hanya dalam kurun waktu 3 bulan
pertama total nilai KUR yang tersalurkan mencapai Rp1,7 triliun, dan hingga
akhir Mei 2008 mencapai Rp 6,1 triliun dengan jumlah nasabah sekitar 590.000
debitur. Sedangkan menurut Menteri RUMN Mustafa Abubakar dalam Koran
Jakarta (Rabu, 13 Oktober 2010), dana realisasi penyaluran KUR oleh PT
BankRakyat Indonesia Tbk (BRI) selalu mencatatkan angka yang cukup tinggi.
Sejak pemerintah menggulirkan program KUR pada 2005, BRI telah mencatat
penyaluran tertinggi sebesar 18,9 triliun rupiah.
Sejak diluncurkan pada tanggal 5 November 2007, posisi jumlah KUR
maupun jumlah debitor KUR terus menunjukkan perkembangan yang sangat
signifikan.
Bahkan jumlah debitur KUR yang menikmati fasilitas di bawah Rp.5 Juta
mencapai kurang lebih 90% dari total penyaluran KUR, sehingga komitmen
penyerapan tenaga kerja (pro job) dan penanggulangan kemiskinan (pro poor)
lebih terarah.
Jika dilihat dari sektor ekonomi, maka sektor perdagangan adalah yang
4
paling tinggi menyerap KUR, disusul sektor pertanian dan jasa sosial. Di luar
ketiga selctor tersebut penyerapan KUR sekitar 3% kebawah (tabel 1-3).
Pengusaha mikro, kecil dan menengah (UNKM) yang menerima kredit
usaha rakyat (KUR) telah dapat mengembangkan usaha mereka. Tetapi KUR
tidak selamanya membawa hasil yang positif terhadap perkembangan usaha yang
telah mendapat kredit tersebut. Bahkan kredit tersebut dapat menjadi beban
bagipengusaha
yang
menerima
kredit
apabila
pengusahal/debitur
tidak
menggunakan kredit untuk kemajuan usahanya tapi digunakan untuk keperluan
lainnya yang bersifat konsumtif. Hal ini menyebabkan para nasabah mengalami
kesulitan dalam membayar kredit sekaligus menjalankan usaha mereka. Dalam
istilah perbankkan dikenal dengan Non Performing Inan.
5
Keberadaan Kredit Usaha Rakyat diharapkan akan menjadi pemecahan
masalah dan membantu UMKM dalam mendapatkan tambahan yang mereka
butuhkan modal melalui kredit yang terjangkau dan prosedur yang sederhana.
\amun pemanfaatan yang kurang maksimat justru menimbutkan masalah baru baik
bagi para pelaku UMKM maupun pihak perbankkan. Dari uraian diatas. penulis
tertarik mengangkat dalam penyusunan skripsi, dengan judul : “Pengaruh
Pemberian Kredit usaha Rakyat (KUR) oleh PT. BRI (Persero) Tbk unit
Medan Johor Terhadap Kemajuan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah”.
6
1.2. Identilikasi masalah
Berdasarkan latar belakang yang sudah diuraikan di atas, maka diperoleh
identifikasi dari permasalahan yang di temui oleh penulis adalah sebagai berikut :
1. Apakah Kredit usaha rakyat menjadi pemecah masalah keterbatasan modal
bagi pelaku UMKM ?
2.
Apakah Kredit Usaha Rakyat (KUR) dimaksimalkan pemanfaatannya
oleh pelaku UMKM?
3. Apakah UMKM memerlukan modal tambahan dalam menjalankan usaha
yang dimilikinya?
4. Sejauh mana Kredit Usaha Rakyat berpengaruh bagi para pelaku UMKM
dalam meningkatkan usahanya?
1.3. Pembatasan Masalah
Untuk menghindari penafsiran yang berbeda-beda terhadap masalah dan
mengingat luasnya penelitian ini, maka penelitian ini hanya dibatasi pada
pengaruh pemberian kredit usaha rakyat terhadap peningkatan kemajuan usaha
mikro. kecil dan menengah.
1.4. Perumusan Masalah
Dari latar belakang masalah di atas, maka rumusan masalah dibahas
adalah, "Apakah pengaruh pemberian kredit usaha rakyat kemajuan usaha mikro,
kecil dan menengah ?”
7
1.5. Tujuan Penelitian
Sesuai dengan rumusan masalah diatas tujuan yang ingin dicapai penulis
adalah untuk mengetahui pengaruh pemberian kredit terhadap kemajuan usaha
mikro, kecil dan menengah.
1.6. Manfaat Penelitian
Manfaat dari penelitian ini adalah:
a. Bagi Penulis,
Penelitian ini dapat menambah wawasan dan ilmu pengetahpn- penulis
dalam bidang usaha mikro, kecil dan menengah berdasarkan teori yang
didapat selama mzrsa perkuliahan, khususnya berkaitan dengan bantuan
perkreditan bagi usaha mikro, kecil dan menengah.
b. Bagi Unimed,
Penelitian ini dapat bermanfaat sebagai bahan tambahan literature yang
membantu di dalam perkembangan ilmu akuntansi.
c. Bagi Peneliti Selanjutnya
Dapat digunakan sebagai bahan rujukan bagi penelitian selanjutnya
terutama dalam penelitian -yang berkaitan dengan pembiayaan kredit
usaha mikro, kecil dan menengah.
79
BAB V
KBSIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan uraian, pembahasan, serta hasil analisis dan evaluasi yang
peneliti lakukan, maka peneliti mencoba untuk menarik kesimpulan atas
penelitian yang telah dilakukan pada program pemerintah yakni Kredit usaha
Rakyat (KUR) PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. unit Medan Johor dan
pengusaha mikro, kecir dan menengah yang menjadi nasabah KUR, serta
memberikan saran yang mungkin akan bermanfaat bagi perusahaan dan UMKM
untuk terus mengembangkan usahanya agar lebih baik dan bagi peneliti
selanjutnya untuk dapat mengembangkan peneritian ini.
A. Kesimpulan
1. Berdasarkan hasil analisis regresi linier sederhana dengan bantuan
software SPSS I6,for windows diperoleh hasil persamaan Y = 10,420 +
510x. Ini berarti variaber kredit pada Kredit usaha Rakyat (KUR) yang
PT-BRI (Persero) Tbk unit Medan Johor memiliki pengaruh yang positif
terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM).
2. Berdasarkan hasil uji F. kriteria pengujian hipotesis jika Fhitung> Ftabel atau
Fhitung = 27,8l7 sedangkan Ftabel = 2,14 maka Ho ditolak, artinya variabel
bebas yakni pembiayaan kredit (X) pada Kredit usaha Rakyat (KUR) yang
disalurkan oleh PT. BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor berpengaruh
positif terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah.
3. Berdasarkan hasil uji t, variabel pembiayaan kredit (X) berpengaruh positif
79
80
dan signifikan terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah, hal
ini terlihat dari nilai signifikansi 0,000 < 0,1 dan nilai thitung (5,274) >ttabel
(1,29), artinya jika variabel pembiayaan kredit (X) ditingkatkan sebesar
satu satuan maka Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah (Y) akan
meningkat sebesar 0,510 satuan.
4. Koefisien determinasi (R2) adalah sebesar 3l%, artinya variabel kredit
mampu memberikan pengaruh terhadap Kemajuanusaha Mikro, kecil dan
menengah pada Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang disalurkan oleh PT.BRI
(Persero) Tbk Unit Medan Johordapat dijelaskan oleh variabel pembiayaan
kredit (X), sedangkan sisanya 69% dapat dijelaskan variabel lain yang
tidak diteliti dalam penelitian ini.
B. Saran
Saran yang dapat dijadikan masukan dan kritik dari penulis kepada pihak
PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor, bagi pelaku Usaha Mikro, Kecil dan
menengah dan kepada peneliti selanjutnya, yaitu :
1. Berdasarkan hasil penelitian ini variabel kredit memberikan pengaruh
yang signifikan terhadap Kemajuanusaha mikro, kecil dan menengah. oleh
karena itu PT .BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor lebih baik
meningkatkan penvaluran kredit kepada usaha-usaha mikro, kecil dan
rnenengah untuk Kemajuan usahanya.
2. Pengusaha harus menggunakan kredit untuk sesuatu yang berguna bagi
Kemajuan usaha, dengan memperhatikan setiap peluang dan berguna di
masa yang mendatang.
81
3. Bagi para peneliti selanjutnya diharapkan dapat mengkaji lebih dalam
tentang penelitian yang sama agar hasil penelitian ini dapat rnenjadi salah
satu informasi yang dapat digunakan untuk penelitian selanjutnya.
DAFTAR PUSTAKA
Azis, Abdul dan A.Herani Ruslan 2009. Peranan Bank Indonesia Dalam
Mendukung Kemajuan Usaha Mikro dan Menengah. Jakarta PPSK
Bank Indonesia.
Djohan, Warman. 2000. Kredit Bank. Jakarta : PT. Mutiara Sumber Widya
Farah zara, ivo. 2010. Kebijakan Pemberian Kredit usaha Rakyat Tanpa
Jaminan Di PT. Bank Tabungan Negara Cabang Medan, Skripsi.
Medan: Fakultas Ekonomi usu.
Hasan, M. fadil. 2008. “Affirmative Actions" (Pemihakan) Pemerintah Dalam
Mendukung Pembiayaan Koperasi Dan Usaha Mikro, Kecil Dan
Menengah (UMKM). Jakarta, bappenas.
Hubeis, Musa 2009. Prospek usaha Kecil Dalam Wadah Inkubator Bisnis.
Bogor : Ghalia Indonesia.
Hutagalung, Raja bongsu dan syafrizal helmi situmorang. 2008. Pengantar
Kewirausahaan. Medan : USU press.
Kasmir. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : Rajawali press.
Koran Jakarta, "Pemerintah minta BRI Jadj Pelopor KUR. Koran Jakarta,
Ekonomi Makro Financiar. Rabu, 13 oktober 2010.
Kuncoro, mudrajad, 2003. Metode Riset untuk Bisnis Dan Ekonomi. Jakarta:
Erlangga.
Praptowo, M dan Achmad Anwari, 1982. KIK Kredit Investasi Kecil Untuk
Kemajuan Usaha Anda. Jakarta : balai kasara.
Simamora, Netti Yusnaida .2007 . Peranan PT. BPRS Puduarta Insani Dalam
Mengembangkan Usaha Kecil Di Rembung. Skripsi, Medan: Fakultas
Ekonomi USU
Tambunan, Tulus. T. H. 2009.UMKM Di Indonesia. Bogor : Ghalia Indonesia
Tjoekam, Moh. 1999. Perkreditan Bisnis Inti Bank Komersial. Konsep,
Teknik Dan Kasus. Jakarta:PTR. Gramedia Pustaka Utama.
Wibowo, Singgih, Murdinah & Yusro Nuri Fawzya, 1986. Petunjuk Mendirikan
Perusahaan Kecil. Depok Penebar Swadaya.
PT. BRI (PERSERO) Tbk UNIT MEDAN JOHOR TERHDAP
KEMAJUAN USAHA MIKTO, KECIL, DAN MENENGAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan
Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi
Oleh ;
YAN FAHMI AMIR
NImj. 072277210066
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS NEGERI MEDAN
2015
ABSTRAK
Penelitian ini berjudul "Pengaruh Program Pemerintah KUR Yang
Disalurkan Oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor". Penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan kredit pada program
Pemerintah KUR yang disalurkan oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor
terhadap pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah.
Metode penelitian ini adalah dengan menggunakan analisis statistik regresi
. linier sederhana dan analisis kuantitatif. Penganalisisan data menggunakan
software pengolahan data statistik yaitu, SPSS 16.0 for windozs. Populasi
penelitian ini yaitu berjumlah 227 usaha mikro, kecil dan menengah. Sampel
dalam penelitian ini menggunakan metode purposive sampling yang terdiri dari 34
responden.
Hasil penelitian ini menunj'rkkan bahwa variabel bebas, yaitu variable
pembiayaan kredit, secara positif dan signifikan berpengaruh terhadap
pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah yang menerima kredit dari
program Pemerintah KUR yang disalurkan oleh PT.BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor.
Kata kunci: Pembiayaan Kredit, Pengembangan Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah
i
ABSTRACT
This research entitled "The Effect of Government Programs KUR
Delivered By PT.BRI (Persero) Tbk Medan Johor Unit. " This study aims to
determine the effect of credit financing of government programs delivered by
PT.BRI KUR (Persero) Tbk Medan Johor Unit on the development of micro,
small and medium
enterprises.
This research method is using simple linear regression statistical analysis
and quantitative analysis. Analyzing data using statistical data processing software
of SPSS 16.0 for windows. The population of this study are numbered 227 ndcro,
small and medium enterprises. The sample in this study using purposive sampting
method consisted of 34 respondents.
The results of this study indicate that the independent variables, namely
variable credit financing, in a positive and significant influence on the
development of micro, small and medium enterprises that receive loans from the
government program that distributed by PT.Bzu KUR (Persero) Tbk Unit Medan
Johor.
Keywords: Credit Financing, Development of Micro, Small and Medium
Enterprises
ii
KATA PENGAIYTAR
Bismi llahirrahmanirrahim,
Puji dan syukur kehadirat Allah SWT, yang telah melimpahkan rahmat
serta hidayah-Nya kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi
ini. Serta shalawat beriring salam kepada Nabi Besar Muhammad SAW yang
telah membawa umatnya dari alam kegelapan menuju alam yang penuh aengan
ilmu pengetahuan.
Alhamdulillah penulis dapat menyelesaikan skripsi ini, dengan judul
"Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Oleh PT.BRI
(PERSERO) Tbk Unit Medan Johor Terhadap Kemajuan Usaha Mikro,
Kecil dan Menengah’. Yang merupakan salah satu syarat untuk memperoleh
gelar Sarjana Ekonomi.
Dalam menyelesaikan skripsi ini penulis banyak mendapat bimbingan dan
dukungan dari berbagai pihak, maka dengan kerendahan hati Penulis
mengucapkan terima kasih yang tak terhingga kepada:
1. Teristimewa orangtua tercinta Ayahanda Amiruddin, ST dan Ibunda
Suriati, S.Pd , YanB senantiasa memberi kasih sayang dan dukungan yang
sangat berharga tiada terhingga kepada penulis.
2. Bapak Prof. Dr. Ibnu Hajar Damanik, M.Si, selaku Rektor Universitas
Negeri Medan.
3. Bapak Drs. Kustoro Budiarta,M.E, selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Medan.
4. Bapak Drs. Thamrin, M.Si, Selaku Pembantu Dekan I Fakultas Ekonorni
Universitas Negeri Medan.
iii
5. Bapak Drs. La Ane, M.Si, selaku Ketua Jurusan Akuntansi Fakultas
Ekonomi Universitas Negeri Medan.
6. Bapak Drs. Jihen Ginting, M.Si, Ak, selaku Sekretaris Jurusan Akuntansi
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Medan dan selaku dosen penguji
yang telah memberikan masukan dalam penyelesaian skripsi ini.
7. Bapak Drs. Jumiadi AW, Ak, M.Si selaku dosen pembimbing skripsi
penulis yang telah banyak memberikan bimbingan dan arahan kepada
penulis dalam penyelesaian skripsi ini.
8. Bapak OK Sofyan Hidayat, SE, M.Si, Ak-, dan Bapak Muhammad Rizal,
SE,M.Si, selaku dosen penguji penulis yang telah memberikan banyak
masukan dalam perbaikan skripsi ini.
9. Bapak Azinil Kholis, SE, M.Si Selaku dcsen pembimbimg akedemik saya
yang telah memberi masukan dan bantuan kepada saya selama perkuliahan
dan penyelesaian skripsi.
10. Seluruh Dosen Jurusan Akuntansi, yang telah membimbing saya selama
masa perkuliahan. Dan kepada seluruh staf pegawai di Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Medan, terkhusus kepada B'Ricky Adrian.
11. Bapak Ramuka Triki selaku kepala unit PT. BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor, beserta seluruh staff dan pegawai.
12. Sahabat – sahabat angkatan 2007 yang telah banyak membantu dalam
memebri kritik dan saran demi tercapainya skripsi ini.
13. Adek-adek stambuk yang terus memebrikan semangat guna menyelesaikan
skripsi tersebut.
iv
14. Masih banyak lagi pihak-pihak lain yang tidak dapat disebutkan namun
sangat membantu dalam penyelesaian skripsi.
Penulis menyadari skripsi ini masih belum sempurna mengingat
keterbatasan penulis. Akhimya dengan penuh pengharapan yang sangat
mendalam, semoga skripsi ini dapat bergtrna bagi perkembangan ilmu
pengetahuan.
Medan, Maret 2013
Penulis,
Yan Fahmi Amir
v
DAFTAR ISI
LEMBAR PERSETUJUAN PEMBIMBING
ABSTRAK ..................................................................................................... i
ABSTRACT ................................................................................................... i
KATA PENGANTAR ................................................................................ iii
DAFTAR ISI ............................................................................................... vi
DAFTAR TABEL ....................................................................................... xi
DAFTAR GAMBAR ................................................................................ xii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. xiii
BAB U PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ................................................................................. 1
1.2 Identifikasi Masalah .......................................................................... 6
1.3 Pembatasan Masalah ......................................................................... 6
1.4 Perumusan Masalah .......................................................................... 6
1.5 Tujuan Penelitian .............................................................................. 7
1.6 Manfaat Penelitian ............................................................................ 7
BAB II URAIAN TEORITIS
2.1 Bank .................................................................................................. 8
2.1.1
Pengertian dan Defenisi Bank .............................................. 8
2.1.2
Jenis Lembaga Perbankan .................................................... 9
2.2 Kredit Perbankan ............................................................................ 10
2.2.1
Defenisi Kredit .................................................................. 10
2.2.2
Kebutuhan Kredit Bank ..................................................... 11
2.2.3
Jenis- Jenis Kredit .............................................................. 12
vi
2.2.4
Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ...................................... 14
2.3 KUR ................................................................................................ 18
2.3.1
Tinjauan Tentang Kredit Usaha Rakyat ............................. 18
2.4 Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (IMKM) ................................. 22
2.4.1
Defenisi Usaha MIkro, Kecil dan Menengah .................... 22
2.4.2
Ciri-ciri Usaha Mikro, Kecil dan Menengah uang berhasil24
2.4.3
Kelebihan dan Kelemahan Usaha Mikro, dan Menengah . 25
2.4.4
Kemajuan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah .................. 28
2.5 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 30
2.6 Kerangka Berfikir .......................................................................... 31
2.7 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 32
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Lokasi dan Waktu Penelitian .......................................................... 33
3.2 Populasi dan Sampel ...................................................................... 33
3.3 Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional ................................ 34
3.3.1
Variabel Penelitian ........................................................... 34
3.3.2
Defenisi OPerasional Variabel ......................................... 34
3.3.3
Skala Pengukuran Variabel ............................................. 35
3.4 Teknik Pengumpulan Data ............................................................ 36
3.5 Teknik Analisis nData dan pengujian Hipotesis ............................ 37
3.5.1
Uji Validitas dan Reabilitas .............................................. 37
3.5.2
Teknik Analisis ................................................................. 37
vii
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Perusahaan ................................................................ 42
4.1.1
Sejarah Singkat PT. BRI (Persero) Tbk.................... 42
4.1.2
Visi dan Misi PT. BRI (Persero) Tbk ....................... 44
4.1.3
Prinsip Dasar Organisasi PT. BRI (Persero) Tbk .... 44
4.1.4
Struktur Organisasi PT. BRI (Persero) Tbk Unit
Medan Johor ............................................................. 45
4.1.5
Ruang Lingkup Kegiatan perusahaan ....................... 49
4.1.6
Prosedur Pemberian KRedit ..................................... 53
4.2 Uji Validitas dan Reabilitas ....................................................... 58
4.2.1
Uji Validitas.............................................................. 58
4.2.2
Uji Realibitas ............................................................ 60
4.3 Hasil Analisis ............................................................................... 1
4.3.1
Analisis Desktiptif .................................................... 61
4.3.2
Uji Asumsi Klasik .................................................... 66
4.3.3
Metode Analisis Statistik .......................................... 69
4.4 Pembahasan ................................................................................ 76
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan ...................................................................................... 79
B. Saran ................................................................................................ 80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
viii
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Judul
Halaman
Table 1.1 Jumlah Unit Usaha Menurut Skala Usaha di Semua Sektor : 2000
-2006 (000 unit) ............................................................................. 2
Table 1.2 Realisasi Penyaluran KUR Nasional per Mei 2008 ....................... 3
Tabel 1.3 Penyerapan KUR per Sektor ekonomi ........................................... 4
Tabel 1.4 Rata-rata dan NPL KUR menurut Bank Pelaksana ....................... 5
Tabel 2.1 Analisis Kekuaran dan Kelemahan UMKM ................................ 25
Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu .................................................................... 30
Tabel 3.1 Operasional Variabel.................................................................... 35
Tabel 3.2 Skor Pernyataan ........................................................................... 36
Tabel 4.1 Uji Validitas I ............................................................................... 59
Tabel 4.2 Uji Validitas II ............................................................................. 59
Tabel 4.3 Uji Validitas III ............................................................................ 60
Tabel 4.4 Uji Reabilitas ............................................................................... 60
Tabel 4.5 Gambaran Umum Responden ...................................................... 61
Tabel 4.6 Pendapatan Responden Terhadap Variabel Pembiayaan
Kredit (X) ..................................................................................... 64
Tabel 4.7 Pendapat Responden Terhadap Variabel Kemajuan Usaha Mikro
Kecil, dan menengah (Y) ............................................................. 65
Tabel 4.8 One-sample Kolmogorov-Smirnov Test ....................................... 67
Tabel 4.9 Uji Gletser .................................................................................... 69
Tabel 4.10 Analisis Regresi Liner Sederhana .............................................. 70
Tabel 4.11 Hasil Uji F .................................................................................. 72
ix
Tabel 4.12 Hasil Uji t ................................................................................... 73
Tabel 4.13 Varible Enternal/Removed ......................................................... 74
Tabel 4.14 Pengujian Koefisien Determinasi............................................... 75
x
DAFTAR GAMBAR
No. Tabel
Judul
Halaman
Gambar 2.1 Kerangak Konseptual ............................................................... 32
Gambar 4.1 Struktur organisasi PT. Bank Indonesia (Persero) Tbk
Uni Medan Johor ..........................................................................
Gambar 4.2 Skema Prosedur Pemberian Fasilitas Kredit PT. Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Iskdandar Muda Unit
Medan Johor ............................................................................ 57
Gambar 4.3 Histogram Uji Normalitas ....................................................... 66
Gambar 4.4 Plot Uji Normalitas .................................................................. 67
Gambar 4.5 Scatterplot ................................................................................ 69
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Kuesioner Penelitian
Lampiran 2 Pengolahan Data SPSS
Lampiran 3 Berkas Administarsi
xii
1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Sektor perekonomian perlu terus dikembangkan seiring dengan semakin
berkembangnya
suatu
kegiatan
perekonamian
dan
untuk
meningkatkan
kesejahteraan masyarakat serta untuk mencapai tujuan Negara yaitu mewujudkan
masyarakat yang adil dan makmur baik materiil maupun spiritual (Tjoekam;
1999) Pertumbuhan ekonomi sebagai hasil dari pembangunan ekonomi harus
dapat meningkatkan kesejahteraan rakyat secara merata- Penyebaran yang merata
dari hasil pembangunan akan dapat diwujudkan melalui kebijakan perdagangan
yang mendorong dan membantu pengusaha kecil dalam sektor perdagangan.
Memajukan kegiatan perekonomian perlu melibatkan banyak pihak antara
lain BUMN, swasta, koperasi, maupun pelaku ekonomi berskala kecil. Krisis
Ekonomi yang terjadi saat ini tidak hanya menimbulkan dampak makro, tetapi
juga menimbulkan dampak mikro seperti para pengusaha kecil yang bergerak
dalam sektor perdagangan. Perkembangan usaha kecil mempunyai peranan yang
sangat penting dalam meningkatkan perekononian secara nasional. Narnun
keterbatasan modal akan membatasi ruang gerak UMKM dalam menjalankan
serta meningkatkan usahanya. Kepemilikan modal yang sangat terbatas serta
sulitnya mendapatkan modal dari luar membuat semakin terseoknya para UMKM
mengembangkan usahanya. Di pedesaan banyak para pemberi modal seperti
rentenir, pengijon yang memberikan modal dengan mengunakan harta benda
sebagai jaminan, tetapi bantuan modal dari para rentenir tersebut hanya
menyelesaikan masalah para pelaku UMKM untuk sementara waktu, setelah itu
1
2
mereka akan mendapat masalah baru yaitu pengembalian utang dengan tingkat
suku bunga yang tinggi dan kosekuensi keterlambatan membayar cicilan yang
sangat berat, hal itu akan membuat UMKM semakin sulit mengembangkan
usahanya.
Usaha pemerintah dalam mengembangkan usaha IIMKM dengan
memberikan bantuan dan bimbingan tekhnis serta pelatihan keterampilan juga
pemasaran, sedangkan banfuan ekonomi dengan pemberian bantuan kredit. Guna
mendukung pertumbuhan UMKM yang diharapkan akan menyerap tenaga kerja
yang semakin besar maka program Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan salah
satu cara yang akan memberikan kemudahan bagi para pelaku UMKM untuk
mendapatkan modal melalui kredit yang mudah, murah serta suku bunga yang
rendah, diharapkan meningkatkan pendapatan UMKM.
Menurut data Biro Pusat Statistik (BPS), jumlah UMK terus meningkat
dan tetap mendominasi jumlah perusahaan. Misalny4 pada tahun 2006 terdapat
sekitar 48 juta UMK, dibandingkan hanya 7200 usaha besar (UB). Juga dalam
kesempatan kerja UMK menyumbang sekitar 97 persen dari jumlah pekerja di
Indonesia. Namun dalam sumbangannya terhadap pembentukan produk domestic
bruto (PDB), pangsa UMK tidak terlalu besar walaupun di atas 50 persen.
sedangkan dalam ekspor, pcngsanya jauh lebih rendah.
3
Berdasarkan data yang berhasil dikumpulkan oleh Hasan (2008),
perkembangan KUR terhitung sangat fantastis, hanya dalam kurun waktu 3 bulan
pertama total nilai KUR yang tersalurkan mencapai Rp1,7 triliun, dan hingga
akhir Mei 2008 mencapai Rp 6,1 triliun dengan jumlah nasabah sekitar 590.000
debitur. Sedangkan menurut Menteri RUMN Mustafa Abubakar dalam Koran
Jakarta (Rabu, 13 Oktober 2010), dana realisasi penyaluran KUR oleh PT
BankRakyat Indonesia Tbk (BRI) selalu mencatatkan angka yang cukup tinggi.
Sejak pemerintah menggulirkan program KUR pada 2005, BRI telah mencatat
penyaluran tertinggi sebesar 18,9 triliun rupiah.
Sejak diluncurkan pada tanggal 5 November 2007, posisi jumlah KUR
maupun jumlah debitor KUR terus menunjukkan perkembangan yang sangat
signifikan.
Bahkan jumlah debitur KUR yang menikmati fasilitas di bawah Rp.5 Juta
mencapai kurang lebih 90% dari total penyaluran KUR, sehingga komitmen
penyerapan tenaga kerja (pro job) dan penanggulangan kemiskinan (pro poor)
lebih terarah.
Jika dilihat dari sektor ekonomi, maka sektor perdagangan adalah yang
4
paling tinggi menyerap KUR, disusul sektor pertanian dan jasa sosial. Di luar
ketiga selctor tersebut penyerapan KUR sekitar 3% kebawah (tabel 1-3).
Pengusaha mikro, kecil dan menengah (UNKM) yang menerima kredit
usaha rakyat (KUR) telah dapat mengembangkan usaha mereka. Tetapi KUR
tidak selamanya membawa hasil yang positif terhadap perkembangan usaha yang
telah mendapat kredit tersebut. Bahkan kredit tersebut dapat menjadi beban
bagipengusaha
yang
menerima
kredit
apabila
pengusahal/debitur
tidak
menggunakan kredit untuk kemajuan usahanya tapi digunakan untuk keperluan
lainnya yang bersifat konsumtif. Hal ini menyebabkan para nasabah mengalami
kesulitan dalam membayar kredit sekaligus menjalankan usaha mereka. Dalam
istilah perbankkan dikenal dengan Non Performing Inan.
5
Keberadaan Kredit Usaha Rakyat diharapkan akan menjadi pemecahan
masalah dan membantu UMKM dalam mendapatkan tambahan yang mereka
butuhkan modal melalui kredit yang terjangkau dan prosedur yang sederhana.
\amun pemanfaatan yang kurang maksimat justru menimbutkan masalah baru baik
bagi para pelaku UMKM maupun pihak perbankkan. Dari uraian diatas. penulis
tertarik mengangkat dalam penyusunan skripsi, dengan judul : “Pengaruh
Pemberian Kredit usaha Rakyat (KUR) oleh PT. BRI (Persero) Tbk unit
Medan Johor Terhadap Kemajuan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah”.
6
1.2. Identilikasi masalah
Berdasarkan latar belakang yang sudah diuraikan di atas, maka diperoleh
identifikasi dari permasalahan yang di temui oleh penulis adalah sebagai berikut :
1. Apakah Kredit usaha rakyat menjadi pemecah masalah keterbatasan modal
bagi pelaku UMKM ?
2.
Apakah Kredit Usaha Rakyat (KUR) dimaksimalkan pemanfaatannya
oleh pelaku UMKM?
3. Apakah UMKM memerlukan modal tambahan dalam menjalankan usaha
yang dimilikinya?
4. Sejauh mana Kredit Usaha Rakyat berpengaruh bagi para pelaku UMKM
dalam meningkatkan usahanya?
1.3. Pembatasan Masalah
Untuk menghindari penafsiran yang berbeda-beda terhadap masalah dan
mengingat luasnya penelitian ini, maka penelitian ini hanya dibatasi pada
pengaruh pemberian kredit usaha rakyat terhadap peningkatan kemajuan usaha
mikro. kecil dan menengah.
1.4. Perumusan Masalah
Dari latar belakang masalah di atas, maka rumusan masalah dibahas
adalah, "Apakah pengaruh pemberian kredit usaha rakyat kemajuan usaha mikro,
kecil dan menengah ?”
7
1.5. Tujuan Penelitian
Sesuai dengan rumusan masalah diatas tujuan yang ingin dicapai penulis
adalah untuk mengetahui pengaruh pemberian kredit terhadap kemajuan usaha
mikro, kecil dan menengah.
1.6. Manfaat Penelitian
Manfaat dari penelitian ini adalah:
a. Bagi Penulis,
Penelitian ini dapat menambah wawasan dan ilmu pengetahpn- penulis
dalam bidang usaha mikro, kecil dan menengah berdasarkan teori yang
didapat selama mzrsa perkuliahan, khususnya berkaitan dengan bantuan
perkreditan bagi usaha mikro, kecil dan menengah.
b. Bagi Unimed,
Penelitian ini dapat bermanfaat sebagai bahan tambahan literature yang
membantu di dalam perkembangan ilmu akuntansi.
c. Bagi Peneliti Selanjutnya
Dapat digunakan sebagai bahan rujukan bagi penelitian selanjutnya
terutama dalam penelitian -yang berkaitan dengan pembiayaan kredit
usaha mikro, kecil dan menengah.
79
BAB V
KBSIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan uraian, pembahasan, serta hasil analisis dan evaluasi yang
peneliti lakukan, maka peneliti mencoba untuk menarik kesimpulan atas
penelitian yang telah dilakukan pada program pemerintah yakni Kredit usaha
Rakyat (KUR) PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. unit Medan Johor dan
pengusaha mikro, kecir dan menengah yang menjadi nasabah KUR, serta
memberikan saran yang mungkin akan bermanfaat bagi perusahaan dan UMKM
untuk terus mengembangkan usahanya agar lebih baik dan bagi peneliti
selanjutnya untuk dapat mengembangkan peneritian ini.
A. Kesimpulan
1. Berdasarkan hasil analisis regresi linier sederhana dengan bantuan
software SPSS I6,for windows diperoleh hasil persamaan Y = 10,420 +
510x. Ini berarti variaber kredit pada Kredit usaha Rakyat (KUR) yang
PT-BRI (Persero) Tbk unit Medan Johor memiliki pengaruh yang positif
terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM).
2. Berdasarkan hasil uji F. kriteria pengujian hipotesis jika Fhitung> Ftabel atau
Fhitung = 27,8l7 sedangkan Ftabel = 2,14 maka Ho ditolak, artinya variabel
bebas yakni pembiayaan kredit (X) pada Kredit usaha Rakyat (KUR) yang
disalurkan oleh PT. BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor berpengaruh
positif terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah.
3. Berdasarkan hasil uji t, variabel pembiayaan kredit (X) berpengaruh positif
79
80
dan signifikan terhadap Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah, hal
ini terlihat dari nilai signifikansi 0,000 < 0,1 dan nilai thitung (5,274) >ttabel
(1,29), artinya jika variabel pembiayaan kredit (X) ditingkatkan sebesar
satu satuan maka Kemajuan usaha mikro, kecil dan menengah (Y) akan
meningkat sebesar 0,510 satuan.
4. Koefisien determinasi (R2) adalah sebesar 3l%, artinya variabel kredit
mampu memberikan pengaruh terhadap Kemajuanusaha Mikro, kecil dan
menengah pada Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang disalurkan oleh PT.BRI
(Persero) Tbk Unit Medan Johordapat dijelaskan oleh variabel pembiayaan
kredit (X), sedangkan sisanya 69% dapat dijelaskan variabel lain yang
tidak diteliti dalam penelitian ini.
B. Saran
Saran yang dapat dijadikan masukan dan kritik dari penulis kepada pihak
PT.BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor, bagi pelaku Usaha Mikro, Kecil dan
menengah dan kepada peneliti selanjutnya, yaitu :
1. Berdasarkan hasil penelitian ini variabel kredit memberikan pengaruh
yang signifikan terhadap Kemajuanusaha mikro, kecil dan menengah. oleh
karena itu PT .BRI (Persero) Tbk Unit Medan Johor lebih baik
meningkatkan penvaluran kredit kepada usaha-usaha mikro, kecil dan
rnenengah untuk Kemajuan usahanya.
2. Pengusaha harus menggunakan kredit untuk sesuatu yang berguna bagi
Kemajuan usaha, dengan memperhatikan setiap peluang dan berguna di
masa yang mendatang.
81
3. Bagi para peneliti selanjutnya diharapkan dapat mengkaji lebih dalam
tentang penelitian yang sama agar hasil penelitian ini dapat rnenjadi salah
satu informasi yang dapat digunakan untuk penelitian selanjutnya.
DAFTAR PUSTAKA
Azis, Abdul dan A.Herani Ruslan 2009. Peranan Bank Indonesia Dalam
Mendukung Kemajuan Usaha Mikro dan Menengah. Jakarta PPSK
Bank Indonesia.
Djohan, Warman. 2000. Kredit Bank. Jakarta : PT. Mutiara Sumber Widya
Farah zara, ivo. 2010. Kebijakan Pemberian Kredit usaha Rakyat Tanpa
Jaminan Di PT. Bank Tabungan Negara Cabang Medan, Skripsi.
Medan: Fakultas Ekonomi usu.
Hasan, M. fadil. 2008. “Affirmative Actions" (Pemihakan) Pemerintah Dalam
Mendukung Pembiayaan Koperasi Dan Usaha Mikro, Kecil Dan
Menengah (UMKM). Jakarta, bappenas.
Hubeis, Musa 2009. Prospek usaha Kecil Dalam Wadah Inkubator Bisnis.
Bogor : Ghalia Indonesia.
Hutagalung, Raja bongsu dan syafrizal helmi situmorang. 2008. Pengantar
Kewirausahaan. Medan : USU press.
Kasmir. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : Rajawali press.
Koran Jakarta, "Pemerintah minta BRI Jadj Pelopor KUR. Koran Jakarta,
Ekonomi Makro Financiar. Rabu, 13 oktober 2010.
Kuncoro, mudrajad, 2003. Metode Riset untuk Bisnis Dan Ekonomi. Jakarta:
Erlangga.
Praptowo, M dan Achmad Anwari, 1982. KIK Kredit Investasi Kecil Untuk
Kemajuan Usaha Anda. Jakarta : balai kasara.
Simamora, Netti Yusnaida .2007 . Peranan PT. BPRS Puduarta Insani Dalam
Mengembangkan Usaha Kecil Di Rembung. Skripsi, Medan: Fakultas
Ekonomi USU
Tambunan, Tulus. T. H. 2009.UMKM Di Indonesia. Bogor : Ghalia Indonesia
Tjoekam, Moh. 1999. Perkreditan Bisnis Inti Bank Komersial. Konsep,
Teknik Dan Kasus. Jakarta:PTR. Gramedia Pustaka Utama.
Wibowo, Singgih, Murdinah & Yusro Nuri Fawzya, 1986. Petunjuk Mendirikan
Perusahaan Kecil. Depok Penebar Swadaya.