1.5 Lokasi dan Waktu Penelitian
Adapun tempat penelitian bertempat di Bank BJB Cabang Suci Bandung yang beralamat di Jl. P.H.H. Mustofa No. 66 Bandung. Penulis melakukan penelitian
selama lima bulan terhitung dari tanggal 01 Maret 2011 sampai dengan 01 Juni 2011.
Tabel 1.2 Jadwal Penelitian No.
Kegiatan Maret
April Mei
Juni 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1 Survei ke
perusahaan
2 Pengambilan
Data
3 Pengolahan
Data
4 Bimbingan
5 Penyusunan
Laporan
8
BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN KERANGKA PEMIKIRAN
2.1 Kajian Pustaka
2.1.1 Kredit
2.1.1.1 Pengertian Kredit
Kegiatan bank yang kedua setelah menghimpun dana dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito adalah menyalurkan kembali
dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya. Kegiatan penyaluran dana ini disebut juga dengan istilah alokasi dana. Pengalokasian dana dapat diwujudkan
dalam bentuk pinjaman atau lebih dikenal dengan kredit.
Pengertian kredit menurut Malayu S.P. Hasibuan
dalam buku “Dasar-dasar Perbankan
” menyatakan bahwa : “Kredit merupakan semua jenis pinjaman yang harus dibayar kembali bersama
bunganya oleh peminjam sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati”. 2002:87 Sedangkan pengertian kredit menurut Kasmir dalam bukunya
”Dasar-dasar
Perbankan” adalah :
”Kredit adalah penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan im
balan atau bagi hasil.” 2004:102
Pengertian kredit menurut Undang-Undang No. 10 Tahun 1998, sebagaimana tertuang dalam Pasal 1 angka 11 2006 : 1 ”Kredit adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan
pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga.”
Dari pengertian kredit diatas, maka dapat disimpulkan bahwa kredit adalah suatu pemberian pinjaman uang barang atau jasa kepada pihak lain dengan
pembayaran pengembalian secara mengangsur setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah imbalan bunga yang telah ditetapkan.
2.1.1.2 Unsur – Unsur Kredit
Pemberian kredit kepada pihak lain oleh suatu lembaga perkreditan didasarkan atas kepercayaan. Dengan demikian kredit merupakan pemberian
kepercayaan kepada pihak lain debitur. Ini berarti lembaga kredit baru akan memberikan kredit kalau betul-betul yakin bahwa penerima kredit akan
mengembalikan pinjaman yang diterimanya sesuai dengan jangka waktu dan syarat- syarat yang telah disetujui oleh kedua belah pihak.
Kredit mengandung unsur-unsur dalam pemberian kredit menurut Kasmir 2002:103 adalah sebagai berikut :
1. Kepercayaan
Kepercayaan merupakan suatu keyakinan bagi si pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan baik berupa barang, uang atau jasa benar-benar
diterima kembali di masa yang akan datang sesuai jangka waktu kredit. Kepercayaan diberikan oleh bank sebagai dasar utama yang melandasi
mengapa suatu kredit berani di kucurkan. Oleh karena itu sebelum kredit dikucurkan harus dilakukan penelitian dan penyelidikan lebih dulu secara
mendalam tentang kondisi nasabah, baik secara intern maupun ekstern. Penelitian dan penyelidikan tentang kondisi pemohon kredit sekarang dan
masa lalu, untuk menilai kesungguhan dan etikat baik nasabah terhadap bank.
2. Kesepakatan
Kesepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing- masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya. Kemudian
dituangkan dalam akad kredit dan ditandatangani kedua belah pihak sebelum kredit dikucurkan.
3. Jangka Waktu
Setiap kredit yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu, jangka waktu ini mencakup masa pengembalian kredit yang telah disepakati. Jangka
waktu tersebut bisa berbentuk jangka pendek di bawah 1 tahun, jangka menengah 1 sampai 3 tahun atau jangka panjang diatas 3 tahun. Jangka
waktu merupakan batas pengembalian angsuran kredit yang telah disepakati kedua belah pihak. Untuk kondisi tertentu jangka waktu ini
dapat diperpanjang sesuai kebutuhan. 4.
Resiko Akibat adanya tenggang waktu, maka pengembalian kredit akan
memungkinkan suatu resiko tidak tertagihnya atau macet pemberian suatu kredit. Semakin panjang suatu jangka waktu kredit, maka semakin besar
resikonya. Resiko ini menjadi tanggungan bank. 5.
Balas Jasa Bagi bank balas jasa merupakan keuntungan atau pendapatan atas
pemberian suatu kredit. Dalam bank jenis konvensional balas jasa kita kenal dengan nama bunga. Selain itu juga membebankan kepada nasabah
biaya administrasi kredit yang juga merupakan keuntungan bank. Bagi bank yang berdasarkan prinsip syariah balas jasanya ditentukan dengan
bagi hasil.
2.1.1.3 Prinsip Penilaian Kredit
Sebelum suatu fasilitas kredit diberikan maka bank harus merasa yakin bahwa kredit yang diberikan benar
–benar akan kembali. Keyakinan tersebut diperoleh dari hasil penilaian kredit sebelum kredit disalurkan.
Dalam melakukan penilaian kriteria –kriteria serta aspek penilaiannya tetap
sama. Begitu pula dengan ukuran –ukuran yang ditetapkan sudah menjadi standar
penilaian setiap bank. Biasanya kriteria penilaian yang umum dan harus dilakukan oleh bank untuk mendapatkan nasabah yang benar
–benar layak untuk diberikan, dilakukan dengan analisis 5C dan 7P. Kasmir 2003:117
1. Character Watak
Yaitu keyakinan bahwa sifat atau watak dari orang-orang yang akan menerima kredit benar-benar dapat dipercaya.
2. Capacity
Kemampuan calon debitur dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan pendidikannya, kemampuan bisnis juga diukur dengan kemampuannya
dalam memahami ketentuan-ketentuan pemerintah. sehingga dengan demikian diharapkan calon dibitur dapat membayar sesuai dengan jadwal
yang telah ditetapkan. 3.
Capital Modal Dilihat dari penggunaan modal apakah efektif, dilihat dari laporan
keuangan dan dilihat dari sumber mana saja modal yang ada sekarang. 4.
Colleteral Jaminan Jaminan yang diberikan calon debitur baik yang bersifat fisik maupun
non fisik. Apabila pihak Debitur tidak dapat membayar kreditnya maka jaminan ini dapat dijual oleh pihak Bank.
5. Condition of economi
Dalam menilai kredit hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi dan politik sekarang dan di masa yang akan datang sesuai sektor masing-masing,
serta prospek usaha yang dijalankan. Selanjutnya penilaian suatu kredit dapat pula dilakukan dengan analisis 7P
kredit dengan unsur penilaian sbb: 1.
Personality Yaitu melihat nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah lakunya
sehari-hari atau masa lalunya. 2.
Party Yaitu mengklasifikasikan nasabah kedalam klasifikasi tertentu atau
golongan-golongan tertentu
berdasarkan modal,
loyalitas serta
karakternya. 3.
Perpose Yaitu untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit,
termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah. 4.
Prospect Menilai usaha nasabah di masa yang akan datang menguntungkan atau
tidak.
5. Payment
Merupakan ukuran bagaimana cara nasabah dalam mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian
kredit. 6.
Profitability Untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba.
7. Protection
Tujuannya adalah bagaimana menjaga agar usaha dan jaminan mendapatkan perlindungan dapat berupa jaminan barang atau jaminan
asuransi.
2.1.1.4 Kolektibilitas Kualitas Kredit
Kolektibilitas kualitas
kredit adalah
kemampuan debitur
untuk mengembalikan dana yang dipinjam dari bank, baik pinjaman pokok maupun bunga
kreditnya pada waktu yang telah ditentukan berdasarkan perjanjian yang telah disepakati.
Penggolongan kolektibilitas kualitas kredit dapat diukur melalui ketepatan pembayaran kembali pokok dan bunga serta kemampuan debitur baik ditinjau dari
usaha maupun nilai agunan kredit yang bersangkutan. Berdasarkan tingkat kelancaran dalam pengembalian kredit, Bank Indonesia menggolongkan kolektibilitas kredit ke
dalam empat kategori yaitu:
1. Kredit lancar Pass Kredit lancar adalah kredit yang pelunasan angsuran pokok danatau bunga
dilakukan tepat waktu tidak pernah melakukan penunggakan. 2. Dalam Perhatian Khusus Special mention
Suatu kredit dikatakan daam perhatian khusus apabila terdapat penunggakan pembayaran angsuran pokok danatau bunga yang belum
melampaui 90 hari. 3. Kredit kurang lancar Sub-standard
Kredit kurang lancar adalah kredit yang mengalami penunggakan pembayaran angsuran pokok danatau bunga yang telah melampaui 90 hari.
4. Kredit diragukan Doubtful Kredit yang diragukan merupakan kredit yang mengalami penunggakan
angsuran pokok danatau bunga yan telah melampaui 180 hari. 5. Kredit macet Loss
Kredit macet adalah kredit yang mengalami penunggakan pembayaran angsuran pokok danatau bunga yang telah melampaui 270 hari.
2.1.2 Kredit Mikro Utama KMU
2.1.2.1 Pengertian Kredit Mikro Utama KMU
Kredit Mikro Utama adalah salah satu produk Bank Jabar Banten dalam penyaluran kredit kepada pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah UMKM yang
ditangani oleh tingkat cabang dan cabang pembantu untuk membantu permodalan usaha dan peningkatan kesejahteraan golongan ekonomi lemah.
2.1.2.2 Tujuan Kredit Mikro Utama
Adapun tujuan pemberian Kredit Mikro Utama menurut PT.Bank BJB
2009:234 yaitu:
1. Membantu pengusaha mikro agar mampu meningkatkan usahanya sehingga diperoleh penghasilan yang memadai dan dapat meningkatkan
kesejahteraan keluarganya. 2. Memberikan kesempatan berusaha yang lebih baik bagi pengusaha
UMKM. 3. Mengembangkan usaha berskala mikro, kecil, dan menengah baik secara
individual maupun secara kelompok. 4. Membantu pelaku usaha UMKM agar dapat memiliki akses dengan Bank
Jabar Banten, sehingga diharapkan tercipta kemitraan antara Bank Jabar Banten dengan pengusaha mikro, kecil, dan menengah.
5. Membantu upaya pemerintah untuk memberdayakan pelaku UMKM.
2.1.2.3 Sasaran Kredit Mikro Utama
Sasaran Kredit Mikro Utama adalah segmen pasar kredit skala mikro, kecil, dan menengah yang masih memiliki potensi untuk dibiayai dengan kredit seperti
perorangan yang memiliki usaha di dalam sektor ekonomi produktif, dan kelompok usaha yang memiliki usaha di dalam sektor ekonomi produktif.
Namum pemberian Kredit Mikro Utama lebih diutamakan untuk kelompok usaha yang berada di lokasi yang sama atau saling menunjang atau memiliki potensi
pasar ekonomi.
2.1.2.4 Jenis Kredit Mikro Utama
Kredit Mikro Utama Jabar Banten merupakan kredit yang diberikan pada pelaku usaha yang sebelumnya pernah menikmati fasilitas kredit peduli Bank Jabar
Banten dengan performance baik. a Kredit Mikro Utama Individu. Merupakan kredit yang diberikan pada
pelaku usaha yang mengajukan kredit secara perorangan. b Kredit Mikro Utama Kelompok. Merupakan kredit yang diberikan kepada
pelaku usaha yang mengajukan kredit secara perorangan di lokasi pasar atau di lokasi sentra bisnis.
c Kredit Mikro Utama Linkage. Merupakan kredit yang diperuntukkan untuk pembiayaan yang penyaluran dan penatausahaannya dilakukan melalui
kerjasama dengan BPR Pemda.
2.1.2.5 Ketentuan Umum Kredit Mikro Utama
1 Ketentuan Kredit Mikro Utama Jabar Banten a Maksimal Plafond
Plafond Kredit Mikro Utama Jabar Banten maksimal sebesar Rp 25.000.000,- Dua puluh lima juta rupiah.
b Jangka Waktu Jangka waktu Kredit Mikro Utama Kelompok berdasarkan jenis
kredit, yaitu: a. Modal Kerja : maksimal 3 tahun.
b. Investasi : maksimal 3 tahun. c Suku Bunga
a. Modal Kerja : 10 flat per tahun atau 16 efektif per tahun. b. Investasi : 10 flat per tahun atau 16 efektif per tahun.
2 Ketentuan Kredit Mikro Utama Individu a Maksimal Plafond
Plafond Kredit Mikro Utama Individu berkisar antara sebesar Rp. 25.000.000,- Dua puluh lima juta rupiah sampai dengan Rp.
100.000.000,- Seratus juta ruupiah. b Jangka Waktu
Jangka waktu Kredit Mikro Utama Kelompok berdasarkan jenis kredit, yaitu:
a. Modal Kerja : maksimal 3 tahun. b. Investasi : maksimal 5 tahun.
c Suku Bunga a. Modal Kerja : 16 efektif per tahun.
b. Investasi : 16,5 efektif per tahun.
3 Ketentuan Umum Kredit Mikro Utama Kelompok a Maksimal Plafon
Plafond Kredit Mikro Utama Kelompok maksimal sebesar Rp 100.000.000,- Seratus puluh juta rupiah.
b Jangka Waktu Jangka waktu Kredit Mikro Utama Kelompok berdasarkan jenis
kredit, yaitu: a. Modal Kerja : maksimal 3 tahun
b. Investasi : maksimal 5 tahun c Suku Bunga
a. Modal Kerja : 18 flat per tahun. b. Investasi : 18 flat per tahun.
4 Ketentuan Kredit Mikro Utama Linkage a Maksimal Plafond
Plafond Kredit Mikro Utama Linkage yaitu: a. Executing : Rp. 25.000.000,- Dua puluh lima juta rupiah
b. Channeling : Rp. 50.000.000,- Lima puluh juta rupiah. b Jangka Waktu
Jangka waktu Kredit Mikro Utama Linkage berdasarkan jenis kredit, yaitu:
a. Modal Kerja Executing : 5 tahun. Modal Kerja Channeling : 2 tahun.
b. Investasi Executing : 5 tahun. c Suku Bunga
a. Modal Kerja Executing : 14 efektif per tahun. Modal Kerja Channeling : 16 effektif per tahun.
b. Investasi Executing : 16,5 efektif per tahun.
2.1.2.6 Syarat Kredit Mikro Utama
Persyaratan Kredit Mikro Utama diantaranya: a. Surat Permohonan Kredit.
b.Fotocopy KTP Pemohon beserta suamiistri apabila sudah menikah. c. Fotocopy kartu keluarga.
d. Fotocopy surat nikah apabila sudah menikah. e. Pasfoto pemohon beserta suamiistri apabila sudah menikah ukuran
3x4 masing-masing 1 lembar. f. Fotocopy rekening tabungan Girodeposito 3 bulan terakhir.
g. Fotocopy rekening listrik,Telepon dan PDAM 3 bulan terakhir. h. Izin usahasurat keterangan usaha dari DesakelurahanDinas terkait.
i. Fotocopy jaminan SHMSHGBSHGPBPKBGirikAkta TanahAkta Jual beli, dan lain-lain.
j. Fotocopy PBB tahun terakhir. k. Fotocopy KTP suamiistri, kartu keluarga, surat nikah pemilik
jaminan.
l. Laporan Labarugi usaha. m. Surat Penawaran Mesin PeralatanKendaraan untuk tujuan kredit
investasi. n. Rencana Anggaran BangunanPerluasan Bangunan untuk tujuan kredit
investasi.
2.1.3 Pengertian Pengembalian Kredit
Pengertian pengembalian kredit kolektibilitas menurut Dahlan Siamat 2004:174 dalam bukunya Manajemen Lembaga Keuangan adalah sebagai berikut :
” Kolektibilitas merupakan gambaran kondisi pembayaran pokok dan bunga pinjaman serta tingkat kemungkinan diterimanya kembali dana yang ditanamkan dalam surat-
surat berharga.”
Sedangkan menurut Thomas Suyatno 2007:123, dalam bukunya Dasar- Dasar Perkreditan pengertian kolektibilitas adalah :
”Kolektibilitas adalah keadaan pembayaran pokok atau angsuran pokok dan bunga kredit oleh nasabah serta tingkat kemungkinan diterimanya kembali dana yang
ditanamkan dalam surat- surat berharga atau penanaman lainnya.”
Dari pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa oleh karena kredit dimaksudkan untuk memperoleh keuntungan, maka bank hanya boleh meneruskan
simpanan masyarakat kepada nasabahnya dalam bentuk kredit. Jika petugas bank
merasa yakin bahwa nasabah yang akan menerima kredit itu mampu dan mau mengembalikan kredit yang telah diterimanya. Dari faktor kemauan dan unsur
keamanan dan sekaligus unsur keuntungan dari suatu kredit. Kedua unsur itu saling berkaitan, profitabilitas yaitu tujuan untuk memperoleh hasil dari kredit berupa
keuntungan yang diambil dari pemungutan bunga.
2.2 Kerangka Pemikiran
Bank merupakan badan usaha yang kegiatannya menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk tabungan, giro dan deposito kemudian menyalurkannya
kembali dalam bentuk kredit kepada masyarakat yang membutuhkan dana mensejahterakan masyarakat umum. Kredit ini merupakan kegiatan utama bank
dalam membantu masyarakat untuk memenuhi kebutuhannya. UMKM adalah suatu program yang sedang dicanangkan oleh pemerintah
yang bertujuan memudahkan masyarakat dalam mendapatkan dana yang mereka butuhkan untuk menjalankan usahanya.
Penyaluran Kredit Mikro Utama oleh Bank Jabar Banten yang dioperasikan di tingkat cabang dan kantor cabang pembantu , diharapkan mampu membantu pelaku
UMKM yang membutuhkan bantuan modal baik dalam menjalankan usahanya maupun untuk memenuhi kebutuhannya.
Pemberian Kredit Mikro Utama pada Bank BJB yang tepat sasaran bagi sektor UMKM dapat mendorong berkembangnya skala usaha pada sektor ini dan
meningkatkan produktivitas usahanya yang diharapkan dapat menambah pendapatan
yang diterima dan menyerap tenaga kerja yang lebih banyak lagi. Hal ini merupakan salah satu tolak ukur penyaluran Kredit Mikro Utama oleh Bank BJB.
Pengembalian Kredit adalah keadaan pembayaran pokok atau angsuran pokok dan bunga kredit oleh nasabah serta tingkat kemungkinan diterimanya kembali dana
yang ditanamkan dalam surat- surat berharga atau penanaman lainnya.”
2007 : 123 Namun permasalahan yang sering muncul adalah adanya keterlambatan
pengembalianpelunasan kredit yang dipengaruhi oleh faktor-faktor dari sisi nasabah. Pengembalian kredit yang selalu tidak mencapai target tentu akan membuat bank
rugi. Pengembalian kredit terutama Kredit Mikro Utama pada Bank BJB Cabang
Suci juga mengalami permasalahan. Faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian Kredit Mikro Utama dan membedakan seorang debitur
tergolong lancar atau tidak lancar dalam pengembalian kredit tersebut diduga adalah sebagai berikut :
1. Karakteristik personal yang terdiri dari faktor jenis kelamin, usia, tingkat
pendidikan, status nasabah, dan jumlah tanggungan dalam keluarga yang merupakan karakteristik personal.
2. Karakteristik usaha meliputi pengalaman usaha, aset usaha, omset penjualan,
dan total pendapatan usaha bersih.
3. Karakteristik kredit meliputi jumlah pinjaman, jangka waktu pelunasan,
pengalaman kredit, jaminan kredit, dan tingkat suku bunga. Berdasarkan penjelasan diatas maka dapat diketahui bahwa seorang debitur
termasuk ke dalam kategori lancar atau tidak lancar. Pemilihan semua faktor-faktor yang diduga berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit tersebut berdasarkan
hasil diskusi penulis dengan pihak analis kredit Bank BJB Cabang Suci. Kerangka pemikiran operasional yang telah diuraikan di atas dapat dirangkum
dalam gambar 2.1. berikut.
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran
Kredit Mikro Utama UMKM
Tingkat Pengembalian Kredit
Karekteristik Personal 1.
Jenis Kelamin 2.
Usia 3.
Tingkat Pendidikan 4.
Status Debitur 5.
Jumlah Tanggungan Dalam Keluarga
Karekteristik Kredit 1.
Jumlah Pinjaman 2.
Jumlah Pelunasan Kredit
3. Pengalaman
Menerima Kredit 4.
Jaminan Kredit 5.
Tingkat Suku Bunga Karakteristik Usaha
1. Pengalaman Usaha
2. Aset Usaha
3. Omset Penjualan
4. Total Pendapatan
Usaha Bersih
Lancar Tidak Lancar
Bank BJB Cabang Suci
26
BAB III OBJEK DAN METODE PENELITIAN
3.1 Objek Penelitian