PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK NYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 105 24. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 24. INCOME TAXES continued Perhitungan manfaat beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax benefit expense is as follows: Periode Sembilan bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September Nine-month Periods Ended September 30 2016 2015 Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan - 776.562.165 Company Entitas anak 1.585.163.073 1.585.148.704 Subsidiaries Corporate income tax expense - Beban pajak penghasilan - kini current year Perusahaan Company Pajak penghasilan badan Current period periode berjalan - 194.140.542 corporate income tax Entitas anak Subsidiaries Pajak penghasilan badan Current period periode berjalan 396.290.768 396.287.176 corporate income tax Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian - kini 396.290.768 590.427.718 expense - current Beban pajak penghasilan - Income tax expense- tangguhan deferred Perusahaan Company Penyisihan bonus 5.345.400 3.249.455 Provision for bonus Penyisihan atas Provision for kesejahteraan karyawan 501.274 616.584 employees’ benefits Subtotal 4.844.126 2.632.871 Sub-total Entitas anak 25.728.318 25.725.180 Subsidiaries Manfaat pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan 20.884.192 23.092.309 - deferred Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian – neto 375.406.576 567.335.409 expense - net The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK NYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 106 24. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 24. INCOME TAXES continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate to profit before income tax, with the income tax expense as presented in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the nine-month periods ended September 30, 2016 and 2015 are as follows: Periode Sembilan bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 September Nine-month Periods Ended September 30 2016 2015 Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income tax per sesuai dengan laporan laba rugi consolidated statements dan penghasilan komprehensif of profit or loss and other lain konsolidasian 1.106.498.669 2.388.171.778 comprehensive income Beban pajak penghasilan Income tax dengan tarif pajak yang berlaku 276.624.667 597.042.945 expense at applicable tax rate Beban pajak atas laba penjualan Tax expense on gain on disposal kepemilikan pada entitas anak - 7.246.392 of ownership interest in a subsidiary Rugi fiskal periode berjalan 132.674.654 54.514.799 Current period fiscal loss Penyisihan atas rugi fiskal Allowance for the fiscal loss yang tidak dapat diutilisasi - 2.283.189 that cannot be utilized Pembalikan eliminasi konsolidasi 2.907.829 56.340.547 Reversal of consolidation eliminations Efek pengurangan tarif pajak 120.019 717.733 Effect of tax rate deduction Utilisasi rugi fiskal tahun sebelumnya 251.686 30.571.092 Utilization of tax losses carry forward Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 63.266.382 31.296.297 Non-deductible expenses Beban pajak 545.895 932.734 Tax expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income already subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 100.744.518 151.032.669 final income tax Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian - neto 375.406.576 567.335.409 expense - net The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK NYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 September 2016 dan untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of September 30, 2016 and for the Nine-month Period Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 107 24. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 24. INCOME TAXES continued