PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
28
10. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran pajak penghasilan dengan laba fiskal sebagaimana
yang dilaporkan dalam perhitungan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
2 0 1 4 2 0 1 3
Laba sebelum Taksiran Pajak Penghasilan 3.876.074.389
9.639.461.081 Beda Waktu:
Estimasi Imbalan Kerja 952.376.831
679.031.936 P e n y u s u t a n
22.087.055 87.492.541
Rugi Penghapusan Aset Tetap 5.837.605
- A m o r t i s a s i
1.203.223 6.878.408
Jumlah Beda Waktu 979.098.268
584.660.987 Beda Tetap:
Rugi Belum Terealisasi atas Efek 40.470.096.036
14.107.534.212 Pajak dan Denda Pajak
1.745.735.861 1.861.672.522
K u s t o d i a n 689.843.392
572.001.854 P e n y u s u t a n
205.657.481 160.642.588
Jamuan dan Sumbangan 619.397.861
108.620.750 Bunga Pembiayaan Konsumen
13.814.750 4.604.917
Laba Realisasi atas Penjualan Efek 33.872.361.486
10.688.085.390 Pendapatan Sewa
2.303.248.800 1.996.766.100
Jasa Giro dan Bunga Deposito 618.874.324
673.529.814 Pendapatan Bunga Obligasi
4.997.668.327 3.564.611.111
Jumlah Beda Tetap 1.952.392.444
107.915.572 Laba Fiskal
6.807.565.101 10.116.206.496
D i b u l a t k a n 6.807.565.000
10.116.206.000 Jumlah Penghasilan Kena Pajak dari Bagian Peredaran Bruto yang Memperoleh Fasilitas:
2014 : Rp 4.800.000.000Rp 16.751.955.098 x Rp 6.807.565.000 = Rp 1.950.596.919 2013 : Rp 4.800.000.000Rp 27.884.732.559 x Rp 10.116.206.000 = Rp 1.741.375.453
Jumlah Penghasilan Kena Pajak dari Bagian Peredaran Bruto yang Tidak Memperoleh Fasilitas: 2014 : Rp 6.807.565.000 - Rp 1.950.596.919 = Rp 4.856.968.081
2013 : Rp 10.116.206.000 - Rp 1.741.375.453 = Rp 8.374.830.547
PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
29
10. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Kini Lanjutan
2 0 1 4 2 0 1 3
Perhitungan Taksiran Pajak Penghasilan: 25 x 50 x Rp 1.950.596.919
243.824.615 -
25 x Rp 4.856.968.081 1.214.242.020
- 25 x 50 x Rp 1.741.375.453
- 217.671.932
25 x Rp 8.374.830.547 -
2.093.707.637 J u m l a h
1.458.066.635 2.311.379.569
Dikurangi Pajak Dibayar di Muka: Pajak Penghasilan Pasal 23
19.424.251 165.491.780
Pajak Penghasilan Pasal 25 1.396.061.636
798.454.773 Taksiran Pajak Penghasilan Pasal 29
42.580.748 1.347.433.016
Pajak Tangguhan Rinciannya sebagai berikut:
Dikreditkan Dikreditkan
Dibebankan Dibebankan
ke Laporan ke Laporan
1 Januari Laba Rugi
31 Desember Laba Rugi
31 Desember 2 0 1 3
Komprehensif 2 0 1 3
Komprehensif 2 0 1 4
P e n y u s u t a n 79.454.667
21.873.135 57.581.532
6.981.165 64.562.697
A m o r t i s a s i 1.897.863
1.719.602 3.617.465
300.806 3.918.271
Estimasi Imbalan Kerja 409.263.121
169.757.984 579.021.105
238.094.207 817.115.312
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 486.819.925
146.165.247 632.985.172
244.774.566 877.759.738
11.
PENYERTAAN PADA BURSA EFEK
Perusahaan membeli saham PT BEJ dengan harga perolehan Rp 630.000.000 atas nilai nominal saham Rp 60.000.000 dan PT BES dengan harga perolehan Rp 80.000.000 atas nilai nominal
Rp 75.000.000 sehingga setelah penggabungan PT BEJ dan PT BES menjadi PT BEI maka harga pembelian saham yang dicatat oleh Perseroan menjadi sebesar Rp 710.000.000 atau 0,5
dari modal disetor PT BEI.
