PT IMPACK PRATAMA INDUSTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 Tidak Diaudit serta Untuk Tahun- tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
40
Aset tetap Grup diasuransikan terhadap resiko kebakaran dan resiko lainnya berdasarkan suatu paket polis dengan nilai pertanggungan pada tanggal 30 Juni 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
sebesar masing-masing Rp687.714.198.435, Rp471.836.625.375, Rp602.876.788.810 dan Rp534.450.453.935.
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset tetap yang dipertanggungkan.
Berdasarkan penelaahan manajemen pada akhir periode, tidak diperlukan penyisihan penurunan nilai atas aset tetap milik Grup.
Tanah terdiri atas tanah milik Perusahaan yang berlokasi di Kawasan Delta Silicon Industrial Park Blok F 17 No. 001, Cikarang Tengah dan tanah yang berlokasi di Jl. Inti Raya Blok C. 4 kavling 2-3,
Kawasan Industri Hyundai, Cikarang Selatan tanah pabrik UPC yang berlokasi di Karawang, tanah MI yang berlokasi di Cirebon.
Beberapa aset tetap milik Grup dijadikan sebagai jaminan utang bank Catatan 13 dan 20.
11. Goodwill
Goodwill terdiri dari:
Harga Nilai
Goodwill Amortisasi
Goodwill Perolehan
Wajar Goodwill
Neto Rp
Rp Rp
Rp Rp
PT Mulford indonesia 26.847.250.200
9.982.119.883 16.865.130.317 632.442.388
16.232.687.929 PT Alsynite Indonesia
9.000.000.000 4.472.414.312
4.527.585.688 --
4.527.585.688
Total 35.847.250.200
14.454.534.195 21.392.716.005
632.442.388 20.760.273.617
Pada tahun 2016, 2015 dan 2014, berdasarkan penelaahan Manajemen, tidak ada kejadian atau perubahan yang dapat mengindikasikan penurunan nilai goodwill yang material. Sehingga, Manajemen
tidak menyediakan cadangan kerugian penurunan nilai goodwill.
12. Aset Takberwujud
Saldo Awal Penambahan
Pengurangan Selisih Kurs
Saldo Akhir Rp
Rp Rp
Rp Rp
Biaya Perolehan
Merk Dagang 83.992.615.307
-- --
165.936.204 84.158.551.511
Hak Kekayaan Intelektual 12.983.103.888
-- --
10.898.566 12.994.002.454
Total Biaya Perolehan 96.975.719.195
-- --
176.834.770 97.152.553.965
Akumulasi Amortisasi
Merk Dagang 23.437.500
15.625.000 --
-- 39.062.500
Hak Kekayaan Intelektual 281.250.000
187.500.000 --
-- 468.750.000
Total Akumulasi Amortisasi 304.687.500
203.125.000 --
-- 507.812.500
Nilai Buku Neto 96.671.031.695
96.644.741.465 Saldo Awal
Penambahan Pengurangan
Selisih Kurs Saldo Akhir
Rp Rp
Rp Rp
Rp Biaya Perolehan
Merk Dagang 61.830.712.453
20.090.400.000 --
2.071.502.854 83.992.615.307
Hak Kekayaan Intelektual 5.298.063.006
7.500.000.000 --
185.040.882 12.983.103.888
Total Biaya Perolehan 67.128.775.459
27.590.400.000 --
2.256.543.736 96.975.719.195
Akumulasi Amortisasi
Merk Dagang --
23.437.500 --
-- 23.437.500
Hak Kekayaan Intelektual --
281.250.000 --
-- 281.250.000
Total Akumulasi Amortisasi --
304.687.500 --
-- 304.687.500
Nilai Buku Neto 67.128.775.459
96.671.031.695 31 Des 2015
30 Jun 2016
PT IMPACK PRATAMA INDUSTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 Tidak Diaudit serta Untuk Tahun- tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013
Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain
41
Saldo Awal Penambahan
Pengurangan Selisih Kurs
Saldo Akhir Rp
Rp Rp
Rp Rp
Biaya Perolehan
Merk Dagang --
63.464.785.000 --
1.634.072.547 61.830.712.453
Hak Kekayaan Intelektual --
5.660.856.322 --
362.793.316 5.298.063.006
Total Biaya Perolehan --
69.125.641.322 --
1.996.865.863 67.128.775.459
Akumulasi Amortisasi
Merk Dagang --
-- --
-- --
Hak Kekayaan Intelektual --
-- --
-- --
Total Akumulasi Amortisasi --
-- --
-- --
Nilai Buku Neto --
67.128.775.459 31 Des 2014
Pada tahun 2015, II, entitas anak membeli merk dagang Alderon dari Global Materials Incorporated dengan harga Rp19.590.400.000.
Pada tahun 2015, API, entitas anak membeli merk dagang trillian, diamond star, dan paradise dari Tuan Lunk Jayanata dengan harga Rp500.000.000.
Pada tahun 2015, API, entitas anak membeli daftar pelanggan dan komputer domain dari PT Jayaco Alderon Persada, PT Aderon Indonesia, dan Tuan Lunk Jayanata dengan harga Rp7.500.000.000.
Pada tahun 2014, II, entitas anak membeli merk dagang Twinlite, Solarlite dan Solartuff dari Pluspoint Investments Ltd dengan harga Rp56.532.660.000 AUD 6,000,000 dan merk dagang dari Bayer
Material Science Pty. Ltd, Bayer Intellectual Property GmbH dan Bayer Material Science AG dengan harga Rp5.298.052.453 AUD 500,000.
Pada tahun 2014, II, entitas anak juga membeli daftar pelanggan dan komputer domain dari Bayer Material Science Pty. Ltd dan Bayer Intellectual Property GmbH seharga Rp5.298.063.006 AUD
500,001.
Masa manfaat merk dagang milik II, entitas anak dinilai tidak terbatas, karena manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada batas waktu terhadap arus kas yang dapat dihasilkan Grup dari merk-
merk dagang tersebut.
13. Utang Bank
Akun ini terdiri dari:
30 Jun 2016 31 Des 2015
31 Des 2014 31 Des 2013
Rp Rp
Rp Rp
Pinjaman bank jangka pendek dan Bank Overdraft
Perusahaan Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk --
30.000.000.000 8.659.977.495
1.710.550.033 --
30.000.000.000 8.659.977.495
1.710.550.033 USD
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.
47.377.731.409 38.286.747.810
84.388.946.482 119.262.494.913
PT Bank Mandiri Persero Tbk --
1.186.393.727 13.738.056.328
-- 47.377.731.409
39.473.141.537 98.127.002.810
119.262.494.913
Sub Total Perusahaan 47.377.731.409
69.473.141.537 106.786.980.305
120.973.044.946 Entitas Anak
Rupiah
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.
87.091.896.968 78.518.717.160
132.412.554.476 97.308.150.802
PT Bank Mandiri Persero Tbk 32.000.000.000
34.000.000.000 34.000.000.000
34.000.000.000 PT Bank Central Asia Tbk
13.733.893.972 15.106.017.390
11.091.213.440 18.750.510.125
132.825.790.940 127.624.734.550
177.503.767.916 150.058.660.927
USD
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd.
6.784.703.927 8.494.275.358
3.204.824.046 3.706.312.806
Sub Total Entitas Anak 139.610.494.867
136.119.009.908 180.708.591.962
153.764.973.733 Total
186.988.226.276 205.592.151.445
287.495.572.267 274.738.018.679
