Pajak Dibayar di Muka

PT IMPACK PRATAMA INDUSTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 Tidak Diaudit serta Untuk Tahun- tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain 55 Dibebankan Dibebankan Dikreditkan Efek Dikreditkan Efek Dibebankan Ke Penghasilan Divestasi Dibebankan Ke Penghasilan Divestasi Dikreditkan Komprehensif Entitas Dikreditkan Komprehensif Entitas 31 Des 2012 Ke Laba Rugi Lainnya Anak 31 Des 2013 Ke Laba Rugi Lainnya Anak 31 Des 2014 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Aset Pajak Tangguhan Perusahaan Penyusutan Aset Tetap 1.071.158.923 1.190.947.010 -- -- 2.262.105.933 1.079.932.413 -- -- 3.342.038.346 Keuntungan Penjualan Aset Tetap 59.998.070 6.904.424 -- -- 66.902.494 102.277.971 -- -- 35.375.477 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Piutang 3.912.650 4.468.228 -- -- 8.380.878 6.044.278 -- -- 2.336.600 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Persediaan 16.280.555 15.117.528 -- -- 1.163.027 1.163.027 -- -- -- Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 4.231.830.311 1.952.179.987 -- -- 6.184.010.298 585.368.737 1.013.158.750 -- 7.782.537.785 Sub Total Perusahaan 5.383.180.509 3.139.382.121 -- -- 8.522.562.630 1.555.815.874 1.013.158.750 -- 11.091.537.254 Entitas Anak PT Indahcup Sukses Makmur 1.512.285.732 1.609.341.375 -- -- 3.121.627.107 -- -- 3.121.627.107 -- PT Kreasi Dasatama 3.229.920.990 102.123.882 -- -- 3.332.044.872 1.640.442.350 163.371.250 -- 1.854.973.772 PT Unipack Plasindo 1.441.516.013 763.273.600 -- -- 2.204.789.613 291.933.126 392.047.000 -- 2.888.769.739 PT Mulford Indonesia 2.725.894.606 856.931.917 -- -- 3.582.826.523 250.775.815 249.664.750 -- 4.083.267.088 PT Alysynite Indonesia 87.499.200 131.764.086 -- -- 219.263.286 26.955.459 27.564.000 -- 273.782.745 Sub Total Entitas Anak 8.997.116.541 3.463.434.860 -- -- 12.460.551.401 1.070.777.950 832.647.000 3.121.627.107 9.100.793.344 Total 14.380.297.050 6.602.816.981 -- -- 20.983.114.031 485.037.924 1.845.805.750 3.121.627.107 20.192.330.598 Manajemen berkeyakinan bahwa penghasilan kena pajak di masa yang akan datang dapat dimanfaatkan untuk merealisasikan saldo aset pajak tangguhan.

17. Beban Akrual

Akun ini terdiri dari: 30 Jun 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Rp Rp Rp Rp Komisi Penjualan 4.376.244.672 9.280.944.406 16.275.784.688 16.522.777.663 Gaji dan Bonus 3.468.684.755 4.245.377.560 118.193.650 77.449.300 Listrik, Air dan Telekomunikasi 3.158.280.858 2.934.286.939 1.637.586.666 1.702.239.933 Konsultan dan Manajemen Fee 569.950.508 659.114.760 507.544.578 117.800.000 Beban Angkut 295.023.910 610.690.552 618.565.765 1.305.895.958 Perbaikan dan Pemeliharaan 186.528.627 607.672.856 357.582.079 530.701.849 Asuransi Karyawan 156.375.496 252.615.277 104.547.609 195.833.394 Lokal dan Ekspor Ekspedisi 130.537.846 172.637.217 173.215.940 62.337.160 Lain-lain masing-masing di bawah Rp100.000.000 3.225.044.650 750.394.216 1.027.053.015 110.701.565 Total 15.566.671.322 19.513.733.783 20.820.073.990 20.625.736.822

18. Uang Muka Pelanggan

Akun ini terdiri dari: 30 Jun 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Rp Rp Rp Rp Altira Office Park 6.890.639.853 6.126.643.061 27.763.104.423 127.402.858.925 Asuransi 5.978.998.202 6.793.125.068 2.824.436.210 -- Altira Office Tower 2.542.981.479 17.735.411.422 65.052.181.043 94.500.737.469 Sewa 2.461.191.418 1.987.500.000 -- -- Lain-lain masing-masing di bawah Rp1.000.000.000 3.333.376.173 2.082.239.961 4.436.914.135 1.672.951.742 Uang Muka Pelanggan 21.207.187.125 34.724.919.512 100.076.635.811 223.576.548.136 Rincian uang muka Altira Office Park dan Altira Office Tower berdasarkan pelanggan adalah sebagai berikut: 30 Jun 2016 31 Des 2015 31 Des 2014 31 Des 2013 Rp Rp Rp Rp Altira Office Tower PT Bank Panin Tbk 1.256.244.173 6.648.189.821 22.713.551.841 38.160.838.532 PT Lestari Gemilang 836.182.872 4.425.176.712 8.939.426.812 23.006.872.474 PT Sunter Grahamas 273.789.240 1.448.924.402 7.990.960.303 1.822.075.727 PT Graha Sunter Indah 176.765.194 935.461.928 5.159.164.221 1.176.377.749 PT Global Jaya Propertindo -- 4.277.658.559 14.621.535.427 23.402.712.971 PT Armada Samudra Global -- -- 3.816.838.273 5.645.141.832 Lainnya masing-masing dibawah Rp5.000.000.000 -- -- 1.810.704.166 1.286.718.184 Sub Total Office Tower 2.542.981.479 17.735.411.422 65.052.181.043 94.500.737.469