Uang Muka Pelanggan Laporan Keuangan Tengah Tahunan Januari Juni 2016 Q2 Audited

PT IMPACK PRATAMA INDUSTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 Tidak Diaudit serta Untuk Tahun- tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain 60  Memindahtangankan barang jaminan, kecuali stock barang dagangan;  Mengubah porsi coverage penjaminan agunan yang dijaminkan di Mandiri;  Mengalihkanmenyerahkan kepada pihak lain, sebagian atau seluruhnya atas hak dan kewajiban yang timbul berkaitan dengan fasilitas kredit debitur;  Membuat langkah-langkah kebijakan yang mengakibatkan terganggunya operasional Perusahaan dan atau kelancaran pembayaran kewajiban kepada Mandiri, supplier, danatau pihak ketiga lainnya danatau melanggar ketentuan dan perundangundangan yang berlaku. Di luar ketentuan tersebut diatas, Perusahaan diminta untuk memberitahukan secara tertulis hal- hal sebagai berikut;  Melakukan perubahan Anggaran Dasar termasuk didalamnya pemegang saham, direktur dan atau komisaris, permodalan dan nilai saham; serta menyerahkan copy Anggaran Dasar terkait perubahan yang dilakukan;  Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari pihak lain, kecuali dalam rangka transaksi usaha yang wajar dengan tetap menjaga pemenuhan financial covenant;  Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang atau menjaminkan harta kekayaan debitur kepada pihak lain;  Melunasi hutang debitur kepada pemilikpemegang saham dengan tetap menjaga pemenuhan financial covenant; dan  Mengambil bagian Dividen Perusahaan dengan tetap menjaga pemenuhan financial covenant. Saldo untuk fasilitas kredit Bank Mandiri 30 Juni 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing adalah sebesar Rp 16.977.172.125, Rp18.902.172.125, Rp20.827.172.125 dan Rp2.825.604.000. Pembayaran yang dilakukan untuk periodetahun-tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing adalah Rp1.925.000.000, Rp825.000.000, Rp1.925.000.000, Rp825.000.000 dan nihil. Perusahaan telah mendapat persetujuan dari pihak Mandiri melalui surat No. CCBC.JTHSPPK01982014 tanggal 29 September 2014 untuk pencabutan pembatasan pembagian dividen. Perusahaan telah mendapat persetujuan dari pihak Mandiri melalui surat No. R04.CMGJTH.06412016 tanggal 18 Mei 2016 untuk menerbitkan medium term note sebesar Rp100.000.000.000. Hongkong and Shanghai Banking Corporation Ltd HSBC Berdasarkan Perjanjian Fasilitas Perusahaan No JAK130870U130903 tanggal 3 Oktober 2013, Perusahaan telah merubah Perjanjian Fasilitas Perusahaan No JAK10174U110121 tanggal 11 Maret 2011 dari HSBC Ltd. Berdasarkan perubahan ini, Perusahaan memiliki tambahan fasilitas dari HSBC dengan rincian sebagai berikut: Jenis Kredit : Reducing Balance Loan II dengan nilai maksimal sebesar Rp27.500.000.000 Bunga : 1,5 p.a di bawah suku bunga bank terbaik Jaminan atas fasilitas pinjaman adalah:  Hipotek atas tanah dan bangunan pabrik yang berlokasi di Delta Silikon, Cikarang, Bekasi senilai Rp 105.000.000.000 Catatan 10;  Transfer kepemilikan atas Mesin secara fidusia sebesar Rp 15.000.000.000 Catatan 10;  Transfer kepemilikan atas Persediaan danatau Piutang secara fidusia sebesar Rp 45.000.000.000 Catatan 5 dan 6; dan  Corporate Guarantee dari SGL atau Perusahaan lain yang akan mengambil alih proyek Build- Operate-Transfer BOT SGL sebesar Rp40.000.000.000 sebagai jaminan atas fasilitas Reducing Balance Loan II Catatan 10. PT IMPACK PRATAMA INDUSTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Untuk Periode 6 Enam Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 Tidak Diaudit serta Untuk Tahun- tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain 61 Financial covenant atas fasilitas pinjaman adalah:  Rasio Lancar minimal 1 kali;  EBITDA minimal 1 kali; dan  Rasio utang terhadap ekuitas maksimal 1,75 kali. Perusahaan telah memenuhi financial covenant yang dipersyaratkan dalam perjanjian kredit. Saldo untuk fasilitas kredit HSBC pada tanggal 30 Juni 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing adalah adalah sebesar nihil, Rp5.000.000.000, Rp15.000.000.000 dan Rp25.000.000.000 untuk Reducing Balance Loan II. Pembayaran yang dilakukan untuk periodetahun-tahun yang berakhir pada 30 juni 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing sebesar Rp5.000.000.000, Rp10.000.000.000, Rp10.000.000.000 dan Rp10.000.000.000. Entitas Anak PT Kreasi Dasatama KD Berdasarkan Perjanjian Fasilitas No. CBC.JTHSPPK00242014 tanggal 12 Maret 2014, Perusahaan mendapatkan fasilitas pembiayaan kembali asset existing dari Mandiri dengan ketentuan sebagai berikut: Batas Kredit : Rp 17.000.000.000 Jenis Kredit : Kredit Investasi Sifat Kredit : Non-Revolving Tujuan : Pembiayaan kembali asset existing mesin Omipa Extrusion 2500 Periode : 60 bulan Bunga : 11,00 p.a suku bunga mengambang Jaminan atas fasilitas kredit adalah:  1 unit mesin Omipa Extrusion 2500 - PP Hollow Profile Sheet Extrusion Line yang akan diikat fidusia minimal sebesar Rp 21.250.000.000 Catatan 10. Berdasarkan perjanjian, KD terikat dengan pembatasan tertentu. KD harus mendapatkan persetujuan dari Bank untuk:  Melakukan perubahan Anggaran Dasar KD termasuk didalamnya pemegang saham, direktur dan atau komisaris, permodalan dan nilai saham;  Memindahtangankan barang jaminan, kecuali persediaan barang dagangan;  Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari pihak lain, kecuali dalam rangka transaksi usaha yang wajar;  Mengikatkan diri sebagai penjamin hutang atau menjaminkan harta kekayaan KD kepada pihak lain;  Mengalihkanmenyerahkan kepada pihak lain, sebagian atau seluruhnya atas hak dan kewajiban yang timbul berkaitan dengan fasilitas kredit KD;  Melunasi hutang KD kepada pemilikpemegang saham; dan Mengambil bagian dividen atau modal untuk kepentingan diluar usaha dan untuk kepentingan pribadi. KD telah mendapat persetujuan dari Bank Mandiri melalui surat persetujuan tanggal 7 Nopember 2014 untuk pencabutan pembatasan pembagian dividen. Saldo untuk fasilitas kredit Mandiri pada tanggal 30 Juni 2016, 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing adalah adalah sebesar Rp11.926.261.667, Rp13.715.966.667, Rp15.954.133.333 dan nihil. Pembayaran yang dilakukan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 dan 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 masing-masing adalah Rp1.615.966.667, Rp1.100.000.000, Rp2.154.133.333, Rp1.045.866.667 dan nihil. PT Unipack Plasindo UPC Pada tanggal 15 Nopember 2007, UPC telah memperoleh fasilitas Kredit Investasi KI dari BCA. Berdasarkan perjanjian No 428-0711-2007-010 tanggal 12 Agustus 2015 pinjaman ini memiliki batas maksimum Rp7.500.000.000. Fasilitas pinjaman ini dikenakan bunga 11,75 untuk tahun 2015.