Secara umum penilaian tingkat kesehatan bank dapat dirangkumkan sebagai berikut:
Tabel 2.1 Bobot Camels
Faktor yang dinilai Bobot
Capital 25
Asset 30
Management 25
Earning 10
Liquidity 10
Sensitivity -
Jumlah bobot untuk kelima faktor tersebut adalah 100. Nilai kredit kemudian digunakan untuk menentukan peringkat kesehatan bank,
ditetapkan sebagai berikut: Tabel 2.2
Nilai Kredit Nilai Kredit
Predikat 81 - 100
Sehat 66 - 81
Cukup sehat 51 - 66
Kurang Sehat 0 - 51
Tidak Sehat
4. Peringkat Komposit Composite Rating
Berdasarkan hasil penilaian peringkat masing-masing faktor ditetapkan peringkat komposit sebagai berikut:
Universitas Sumatera Utara
Table 2.3 Kriteria Penetapan Peringkat Komposit
Faktor Peringkat Komposit PK
1 2
3 4
5 1.
Capital 2.
Asset 3.
Management 4.
Earning 5.
Liquidity 6.
Sensitivity Bank
tergolong sangat
baik dan mampu
mengatasi pengaruh
negatif kondisi
perekono mian dan
industri keuangan.
Bank tergolong
baik dan mampu
mengatasi pengaruh
negatif kondisi
perekonomi an dan
industri keuangan
namun bank masih
memiliki kelemahan-
kelemahan minor yang
dapat segera diatasi oleh
tindakan rutin.
Bank tergolong
cukup baik namun
terdapat beberapa
kelemahan yang dapat
menyebabka n peringkat
kompositnya memburuk
apabila bank tidak segera
melakukan tindakan
korektif. Bank tergolong
kurang baik dan sensitif terhadap
pengaruh negatif kondisi
perekonomian dan industri keuangan
atau bank memiliki kelemahan
keuangan yang serius atau
kombinasi dari kondisi beberapa
faktor yang tidak memuaskan, yang
apabila tidak dilakukan tindakan
korektif yang efektif berpotensi
mengalami kesulitan yang
membahayakan kelangsungan
usahanya. Bank
tergolong tidak baik
dan sangat sensitif
terhadap pengaruh
negatif kondisi
perekonomi an dan
industri keuangan
serta mengalami
kesulitan yang
membahaya kan
kelangsung an
usahanya.
Proses penetapan peringkat komposit yang dilaksanakan dengan
mempertimbangkan unsur judgement yang didasarkan atas materialitas dan signifikansi dari masing – masing faktor. Untuk mengetahui kriteria penetapan
peringkat setiap faktor yang ada dalam komponen CAMELS dapat dilihat dalam tabel 2.4.
Universitas Sumatera Utara
Tabel 2.4 Kriteria penetapan peringkat komposit Camels
No. Faktor
Komponen Peringkat Komposit PK
1 sangat sehat 2 sehat
3 cukup sehat 4 kurang sehat
5 tidak sehat 1.
Capital CAR
Rasio KPMM lebih tinggi
sangat signifikan dibandingkan
dengan rasio KPMM yang
ditetapkan dalam ketentuan
Rasio KPMM lebih tinggi
cukup signifikan dibandingkan
dengan rasio KPMM yang
ditetapkan dalam ketentuan
8 ≤KPPM≤9
Rasio KPMM dibawah ketentuan
yang berlaku Rasio KPMM
dibawah ketentuan
yang berlaku dan Bank
cenderung menjadi tidak
solvable
2. Asset
NPL Perkembangan
rasio sangat rendah
Perkembangan rasio rendah
5 ≤rasio≤8
Perkembangan rasio cukup tinggi
Perkembangan rasio tinggi
APYD terhadap
Aktiva Prduktif
Rasio sangat rendah atau
sangat tidak signifikan
Rasio rendah atau tidak
signifikan 3
≤rasio≤6 Rasio relatif tinggi
atau di atas rasio peringkat 3
Rasio sangat tinggi
3. Earning
ROA Perolehan laba
sangat tinggi Perolehan laba
tinggi 0,5
≤ROA≤1,25 ROA mengarah negatif
ROA negatif BOPO
Tingkat efisiensi sangat baik
Tingkat efisiaensi baik
94 ≤BOPO≤96
Tingkat efisiensi buruk
Tingkat efisiensi
sangat buruk
4. Liquidity LDR
50rasio ≤75 75rasio≤85 85rasio≤100 100rasio≤120 rasio120
Sumber: Surat Edaran Peraturan Bank Indonesia Nomor 610PBI2004 tanggal 12 April 2004
Universitas Sumatera Utara
B. Tinjauan Penelitian Terdahulu