perusahaan untuk melakukan sebuahtransaksi atau pembayaran biaya. Untuk mempermudah pengelolaanpenerimaan dan pengeluaran kas diperlukan sebuah
prosedur. Prosedurpenerimaan dan pengeluaran kas diperlukan untuk mempermudah
alirantransaksi keuangan.PT. Bank QNB kesawan,Tbk dalam prosedur penerimaan dan pengeluarankas menggunakan standar operasional prosedur
SOP. Sistem prosedurSOP ini juga dilengkapi dengan sistem aplikasi yang digunakan oleh PT.Bank QNB kesawan,Tbk.
Adapun prosedur penerimaan dan pengeluaran kas yangditerapkan oleh . PT. Bank QNB kesawan,Tbk adalah sebagai berikut :
1. Prosedur Penerimaan Kas
Prosedur penerimaan kas dimulai dari Teller ke Head Teller,bagian pelaksana verifikasi, dan bagian kontrol intern. Penerimaan kasdilakukan
pada akhir hari. Secara ringkas, penerimaan kas dapatdiuraikan sebagai berikut :
1 Teller a Teller menerima kas masuk dari nasabah.
b Teller menyusun seluruh uang yang diterima dalam transaksisatuhari.
c Teller menyesuaikan fisik uang harus sama dengan saldopada sistem aplikasi yang digunakan oleh Bank SUMUT.
d Teller membuat berita acara serah terima uang pada akhirhari dan menyerahkan seluruh uang ke Head Teller.
2 Head Teller a
Menerima setoran modal dari masing-masing Teller sesuaidengan berita acara serah terima uang pada akhir hari
kas19E. b
Membuat laporan kas pada akhir hari. 3 Bagian Pelaksana Verifikasi
a Melakukan verifikasi terhadap setiap dokumen finansialtransaksi keuangan.
b Menyiapkan dokumen finansial transaksi keuangan besertalaporan verifikasinya untuk diteruskan ke kontrol intern.
4 Bagian Kontrol Intern a Menerima dokumen finasial transaksi keuangan seluruhtransaksi
setiap harinya bersama laporan dari bagianverifikasi yang telah diverifikasi.
b Memeriksa baik secara fisik dokumen maupun secara sistemterhadap dokumen-dokumen finansial sesuai ketentuan
internyang berlaku.
2. Prosedur Pengeluaran Kas
Prosedur pengeluaran kas pada Bank QNB kesawan,Tbkdimulai dariPimpinan CabangWakil Pimpinan Cabang, Pimpinan SeksiPelayanan
Nasabah, Head Teller, dan masing-masing Teller.Pengeluaran kas
