Kepala Cabang juga di bantu oleh delapan belas Kepala Cabang Pembantu KCP yaitu, KCP Pondok Indah Arteri, KCP Pondok Indah
Mall 1, KCP Pondok Indah Mall 2, KCP Pondok Indah Plaza, KCP Pasar Minggu, KCP Kalibata, KCP Arkadia, KCP Duta Mas, KCP
UPN Veteran, KCP Cilandak, KCP Cinere, KCP CBC Cinere Bussiness Centre, KCP Bona Indah, KCP Pondok Pinang, KCP STP
Trisakti, KCP Bintaro 1, KCP BTC Bintaro Trade Centre, dan KCP Pamulang. Kepala Kantor Cabang Pembantu KCP membawahi
Penyelia CSO Customer Service Officer, Penyelia Teller, CSO, Teller, Satpam dan Pelayan. Untuk lebih jelasnya Struktur Organisasi
Bank BNI KCU Fatmawati dapat dilihat pada lampiran 1. Untuk keperluan pelaksanaan kegiatan, telah disusun uraian
tugas dan tanggung jawab job description bagi setiap posisi di dalam organisasinya. Uraian tugas tersebut telah disosialisasikan pada seluruh
bagian perusahaan, sehingga pada prinsipnya semua pegawai telah mengetahui tugas dan tanguung jawabnya masing-masing. Melalui
petunjuk pelaksanaan juklak, simulasi dan informasi dari forum internal serta pelatihan-pelatihan yang diselengarakan oleh perusahaan,
pemahaman pegawai terhadap tugas dan tanggung jawabnya semakin meningkat.
Dalam menyusun anggaran, bagian administrasi cabang adc dibawah
Pemimpin Bidang
Layanan Dua
bertugas dalam
merencanakan penganggaran keuangan. Pada umumnya tugas divisi administrasi cabang adalah merencanakan, mengatur dan mengawasi
serta mengevaluasi pelaksanaan kegiatan operasional perusahaan.
4.2. Faktor-Faktor Bahan Pertimbangan Dalam Penyusunan Anggaran
Anggaran operasional digunakan untuk merencanakan kebutuhan sehari-hari dalam menjalankan kegiatan perusahaan untuk mencapai tujuan
perusahaan. Anggaran juga merupakan pencerminan dari rencana kegiatan perusahaan, mencakup taksiran pendapatan, biaya, penerimaan dan
pengeluaran dari aktivitas operasional perusahaan.
Anggaran yang telah disusun dan disetujui dapat dijadikan sebagai pedoman oleh manajemen pada semua bagian untuk melaksanakan kegiatan
yang telah direncanakan perusahaan. Dengan anggaran kondisi keuangan dari tahun ke tahun dapat diproyeksikan sehingga keputusan-keputusan yang
mengakibatkan pengeluaran dapat direncanakan dengan lebih baik lagi. Anggaran diharapkan bisa digunakan oleh manajemen sebagai alat
untuk mengendalikan kegiatan untuk mencapai tujuan perusahaan. Untuk menyusun
anggaran perlu
diperhatikan faktor-faktor
yang dapat
mempengaruhi penyusunan anggaran tersebut. Berikut ini merupakan faktor- faktor yang menjadi bahan pertimbangan BNI KCU Fatmawati dalam
menyusun anggaran, yaitu : 1. Realisasi kegiatan funding dan lending tiga tahun kebelakang dan
semester satu tahun berjalan. Realisasi funding dan lending dapat mempengaruhi penyusunan anggaran
karena berkaitan dengan target kegiatan yang akan di capai. Sehingga dapat memprediksikan besar anggaran yang akan disusun untuk mencapai
kegiatan tersebut. Selain itu, faktor ini ditentukan karena peningkatan atau penurunan dana
yang telah dikeluarkan dapat di analisa, sehingga akan menjadi acuan dalam penganggaran untuk periode selanjutnya.
2. Estimasi hasil kegiatan funding dan lending yang dapat dicapai pada semester dua tahun berjalan.
Estimasi hasil kegiatan pada semester dua merupakan tambahan dari hasil realisasi kegiatan semester satu yang telah dicapai. Penyusunan estimasi
dimaksudkan agar anggaran tahun mendatang dapat menggambarkan hubungan dengan hasil kegiatan yang akan diperkirakan dapat tercapai
sampai akhir tahun berjalan. 3. Realisasi anggaran tahun sebelumnya.
Realisasi anggaran tahun sebelumnya juga merupakan salah satu faktor yang diperhatikan dalam penyusunan anggaran operasional. Dalam
penyusunan anggaran dilakukan analisa terhadap realisasi anggaran operasional tahun sebelumnya apakah meningkat atau menurun dari
anggaran yang telah dianggarkan. Dari analisa tersebut dapat dijadikan bahan pertimbangan berapa besar anggaran yang akan disusun tahun
berikutnya. 4. Rencana jangka pendek dan jangka panjang
Rencana jangka pendek dan jangka panjang juga merupakan salah satu faktor yang mempengaruhi penyusunan anggaran. Rencana jangka pendek
biasanya di bawah satu tahun. Sedangkan rencana jangka panjang di bawah lima tahun. Rencana jangka panjang meliputi semua aspek, baik
dari bidang teknis, bidang pelayanan, bidang keuangan maupun bidang SDM Sumber Daya Manusia dan bidang pemasaran.
Bank BNI KCU Fatmawati dalam menentukan faktor-faktor penyusunan anggaran operasional tersebut selalu didasarkan pada kebutuhan
dan data yang dimiliki dan dialami pada masa lalu. Dengan dasar tersebut Bank BNI KCU Fatmawati dapat lebih menekankan pada kegiatan-kegiatan
yang menjadi target dan sasaran yang ingin dicapai dalam goal setting cabang. Berikut ini adalah beberapa target dan program kerja tahunan Bank
BNI, yaitu :
Tabel 3. Program Kerja Bank BNI No
Program Kerja
1 Meningkatkan Penghimpunan dana, yaitu :
a. Menawarkan produk tabungan, deposito, giro dan produk simpanan lainnya.
b. Menawarkan dan mengedukasi transaksi e-banking sms banking, internet banking, dll
c. Memberikan undian berhadiah untuk pembukaan rekening baru pada event-event tertentu.
2 Melakukan edukasi fitur produk serta program marketing,
yaitu : a. Memberikan brosur, poster, flyer di lokasi KCU dan
KCP. b. Mengirimkan buletin yang berisi info produk perbankan.
3 Meningkatkan dan implementasi standar layanan, yaitu :
a. Melakukan coaching. b. Melakukan role play secara berkala
Lanjutan Tabel 3 No
Program Kerja
4 Melakukan pengembangan SDM, yaitu :
a. Meningkatkan pemahaman produk dan implementasi. b. Pelatihan karyawan berkala.
c. Diskusi dan sharing sesama karyawan. Terjadinya selisih anggaran di Bank BNI KCU Fatmawati diakibatkan
adanya pelaksanaan kegiatan atau program-program yang tidak sesuai dengan anggaran yang telah disusun. Tidak sesuainya pelaksanaan kegiatan atau
program secara tidak langsung akan mempengaruhi penyerapan anggaran itu sendiri. Ada beberapa hal yang menyebabkan tidak sesuainya anggaran
dengan realisasi, sebagai contoh adalah tidak sesuianya anggaran untuk beban administrasi dan umum, beban operasional lainnya dan beban non
operasional. Adanya penambahan KCP Kantor Cabang Pembantu yang ditunjuk
untuk segera beroperasi akan mempengaruhi beban atau biaya yang dikeluarkan secara langsung. Beban atau biaya yang dikeluarkan tersebut
akan menyerap anggaran yang lebih besar sehingga selisih yang terjadi juga menjadi lebih besar.
Dengan semakin bertambahnya KCP akan mengakibatkan peningkatan biaya atau beban yang dikeluarkan sehingga anggaran yang diberikan untuk
biaya atau beban tersebut harus dinaikkan agar ketidaksesuaian atau selisih dapat diminimalisir. Peningkatan anggaran tersebut berguna untuk
melengkapi serta mengembangkan sarana dan prasarana KCU Fatmawati yang bertujuan untuk meningkatkan pelayanan terhadap nasabah.
4.3. Prosedur Penyusunan Anggaran BNI KCU Fatmawati
