2. Melakukan konsolidasi atas biaya-biaya tidak langsung overhead cost yang menjadi beban pekerjaan dalam pelaksanaan PDP, jika
terkait dengan unit yang bersangkutan. 3. Melakukan verifikasi atas pemakaian material atas beban pekerjaan
dalam pelaksanaan PDP. 4. Verifikasi kartu PDP atas biaya material, biaya jasa dan biaya
overhead. 5. Verifikasi usulan jurnal mutasi aktiva tetap ke unit lain.
6. Verivikasi usulan jurnal mutasi PDP ke aktiva tetap. 7. Evaluasi terhadap saldo dan mutasi PDP berdasarkan data laporan dari
unit sehingga PDP di unit ditutup tepat waktu. 8. Verifikasi atas transaksi jurnal penerimaan material, pemakaian
material dan pengiriman material jika ada. 9. Menyiapkan dan melakukan inventarisasi periodik dan pemutakhiran
data PDP dan ativa tetap. 10. Mengevaluasi mutasi dan saldo persediaan material berdasarkan
laporan dari unit-unit. 11. Melakukan inventarisasi periodik persediaan material.
12. Verifikasi atas usulan jurnal perhitungan beban penyusutan atas aktiva
tetap. 13. Verifikasi dan memproses usulan penarikan aktiva tetap dari unit
maupun untuk kantor distribusi. 14. Memproses usulan penghapusan aktiva tetap ke PLN Pusat.
15. Mengkoordinir kesiapan data PDP dan AT untuk kepentingan
penyusunan laporan keuangan. 16. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
e. Juru Utama Akuntansi Biaya
1. Menyusun Harga Pokok Penyediaan tenaga listrik untuk kepentingan
manajemen atau pihak terkait misalnya auditor. 2.
Melakukan alokasi biaya terhadap biaya di kantor Distribusi setiap Bulan.
3. Menyusun biaya bersama bedasarkan data alokasi biaya Kantor
Distribusi dan APD untuk disampaikan ke unit-unit APJ setiap bulan. 4.
Melakukan verifikasi atas kewajaran laporan Biaya Pokok Penyediaan BPP tenaga listri dari unit-unit.
5. Melakukan klasifikasi biaya berdasarkan pengelompokan biaya,
segmen Distribusi, Retail, aktivitas biaya dan objek biaya. 6.
Melakukan konsolidasi atas laporan biaya penyediaan tenaga listrik unit-unit bulanan, triwulanan dan tahunan sampai dengan BPP per
tarif. 7.
Melaksanakan rekonsiliasi atas kewajaran nilai biaya yang dialokasikan dengan nilai biaya pada laporan keuangan.
8. Melaksanakan rekonsiliasi atas neraca kWh sebagai salahsatu data
untuk penghitungan BPP. 9.
Membuat Eksekutif Report setiap triwulan untuk rincian BPP dan BPP per tarif.
10. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
f. Juru Utama Akuntasi Umum
1. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pembiayaan.
2. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pendapatan.
3. Membukukan nota pembukuan dari unit APJ APD maupun dari unit
administrasi lainnya. 4.
Membuat jurnal transaksi atas beban unit lainnya yang terkait dengan pendapatan, biaya, maupun lainnya dan membuat nota buku
pembebanan ke unit yang bersangkutan. 5.
Membuat jurnal transaksi atas penerimaan atau pengeluaran uang untuk pendapatan maupun pembiayaan.
6. Melakukan rekonsilidasi akan penutup dengan unit di lingkungan
DJBB, unit administrasi lainnya dan rekonsilidasi utang piutang dengan anak perusahaan.
7. Melakukan rekonsilidasi dengan Dana Pensiun PLN dan YPK PLN.
8. Melakukan rekonsiliasi BBM dan PT Pertamina.
9. Membuat jurnal transaksi atas pembebanan biaya, utang dan piutang.
10. Melakukan rekonsiliasi atas saldo utang pajak dengan bagian
pengelolaan Biaya. 11.
Membukukan jurnal transaksi atas penerimaa material, pemakaian material dan pengiriman material jika ada berdasarkan data dari
saksi AT PDP. 12.
Membuat jurnal memorial untuk koreksi atas transaksi yang tidak tepat yang terlanjur telah di bukukan.
13. Mencocokan data penjualan dan piutang listrik unit-unit APJ dengan
data dari bidang niaga. 14.
Membuat data pendukung beberapa kode akun buku besar serta direkonsiliasi dengsn bagian terkait seperti utang usaha , PUM KPR.
15. Membuat laporan pembukuan bulanan, triwulanan, semesteran dan
tahunan. 16.
Memverifikasi laporan pembukuan dari unit-unit dan KD. 17.
Melakukan konsolidasi atas laporan pembukun Kntor induk dan unit-unit.
18. Melakukan inventarisasi periodik tahunan atas Piutang Listrik dan
kas Bank bersama dengan bagian-bagian terkait. 19.
Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
g. Juru Utama Akuntansi AT Aktiva Tetap, PDP Pekerjaan dalam Pelaksanaan dan Material Umum
1. Mengklasifikasikan arsip kontrak pekerjaan investasi berdasarkan
fungsi dan lokasi pekerjaan berdasar data yang diterima dari bagian lain.
2. Melakukan verifikasi atas biaya tidak langsung overhead cost yang
menjadi beban pakerjaan pelaksanaan. 3.
Melakukan verifikasi atas pemakaian material atas beban pekerjaan dalam pelaksanaan PDP.
4. Melakukan verifikasi biaya jasa atas pekerjaan dalam pelaksanaan
PDP.
5. Verifikasi kartu PDP atas biaya material, biaya jasa dan biaya
overhead. 6.
Membuat usulan jurnal mutasi aktiva tetap ke unit lain. 7.
Membuat usulan jurnal mutasi PDP ke aktiva tetap. 8.
Evaluasi terhadap saldo dan mutasi PDP berdasarkan data dari unit sehingga PDP di unit bisa ditutup tepat waktu.
9. Membuat transaksi jurnal penerimaan material, pemakaian material
dan pengiriman material jika ada. 10.
Mengevaluasi mutasi dan saldo persediaan material berdasarkan laporan dari unit-unit.
11. Melakukan inventarisasi periodik dan pemutakhiran data PDP dan
aktiva tetap. 12.
Melakukan inventarisasi periodik persediaan material. 13.
Membuat usulan jurnal perhitungan beban penyusutan atas aktiva tetap.
14. Verifikasi dan memproses usulan penarikan aktiva tetap dari unit
maupun kantor induk. 15.
Berdasarkan butir ke 12, ditindak lanjuti proses usulan penghapusan aktiva tetap ke PLN Pusat.
16. Menyiapkan verifikasi data PDP dan AT untk kepentingan
penyusunan laporan keuangan. 17.
Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
h. Juru Akuntansi Biaya
