PERPAJAKAN TAXATION ARSJAD RASJID P.

290 291 PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk | LAPORAN TAHUNAN 2014 SECURING THE FUTURE WITH RESILIENCE | ANNUAL REPORT 2014 Proil Perusahaan Company Proile Tata kelola Perusahaan Corporate Governance Kesehatan, Keselamatan Kerja Lingkungan K3L Health, Safety Environment HSE Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis Laporan Keuangan Financial Statements Laporan Keuangan Financial Statements PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 57 - Pada tanggal 15 Agustus 2014, Perusahaan dan PT Great Dyke menandatangani Perjanjian Penyelesaian Pembayaran terkait dengan pelunasan pembayaran somasi sebesar USD 3.062.485. Atas pelunasan ini, PT Great Dyke mencabut permohonan PKPU dan telah memperoleh penetapan dari Pengadilan Niaga Jakarta Pusat dengan nomor 39PDT-SUS-PKPU2014PN.NIAGA.JKT.PST tanggal 18 Agustus 2014. On August 15, 2014, the Company and PT Great Dyke signed a Settlement Agreement related to the payment of subpoena which amounted to USD 3,062,485. Subsequent to the settlement, PT Great Dyke submit the revocation of Postponement of Debt Settlement Obligation to the Central Jakarta Commercial Court and has received the revocation letter No. 39PDT-SUS-PKPU2014 PN.NIAGA.JKT.PST dated August 18, 2014. 27. PERPAJAKAN 27. TAXATION Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun- tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: Reconciliation between income before tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income of the Company for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: 2014 2013 USD USD Laba sebelum taksiran pajak penghasilan Income before tax sesuai dengan laporan laba rugi according to the consolidated komprehensif konsolidasian 23.270.126 41.270.000 statement of comprehensive income Laba entitas anak Income of subsidiaries before sebelum taksiran pajak penghasilan 4.582.816 4.654.476 estimated income tax Laba Perusahaan sebelum taksiran Income before estimated income tax pajak penghasilan 18.687.310 36.615.524 of the Company Koreksi fiskal Fiscal correction Pendapatan usaha yang dikenakan pajak penghasilan final 118.244.184 134.975.774 Income subjected to final income tax Beban usaha atas pendapatan yang Operating expenses over income dikenakan pajak penghasilan final 99.556.874 98.360.250 subjected to final income tax Jumlah 18.687.310 36.615.524 Total Laba kena pajak - pajak tidak final - - Taxable income - non final tax PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 58 - 2014 2013 USD USD Tarif final Final rate Pendapatan yang berhubungan dengan pengoperasian dan Income related to operation persewaan kapal 135.280.006 151.116.406 and charter of vessels Dikurangi: pendapatan yang Less: income related to operation berhubungan pengoperasian dan and charter of vessels - persewaan kapal - entitas anak 17.035.822 16.140.632 subsidiaries 118.244.184 134.975.774 Pajak final Final tax Perusahaan 1.432.169 1.619.709 The Company Entitas anak 214.208 193.688 Subsidiaries Sub jumlah 1.646.377 1.813.397 Sub total Dikurangi: pembayaran selama setahun Less: payments for during the year Perusahaan 1.405.893 1.596.348 The Company Entitas anak 141.015 162.822 Subsidiaries Sub jumlah 1.546.908 1.759.170 Sub total Taksiran utang pajak penghasilan Estimated income tax payable Pasal 15 Catatan 15 Article 15 Note 15 Perusahaan 26.276 23.358 The Company Entitas anak 73.193 30.869 Subsidiaries Jumlah 99.469 54.227 Total 28. LABA PER SAHAM 28. EARNINGS PER SHARE