KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN KEUANGAN CATEGORIES AND CLASSES OF FINANCIAL
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015
AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 64 - Pedoman utama dari kebijakan ini adalah sebagai
berikut: The major guidelines of this policy are the following:
Meminimalkan tingkat suku bunga; Minimize interest rate;
Memaksimalkan penggunaan lindung nilai alamiah yang menguntungkan sebanyak
mungkin off-setting
alami antara pendapatan dan biaya dan utangpinjaman dan piutang
dalam mata uang yang sama. Strategi yang sama ditempuh sehubungan dengan risiko
suku bunga; dan Maximize the use of natural hedge favouring
as much as possible the natural off-setting of revenue and costs and payable loans and
receivables denominated in the same currency. The same strategy is pursued with regard to
interest rate risk; and
Semua kegiatan manajemen risiko keuangan dilakukan dan dipantau di tingkat pusat.
All financial risk management activities are carried out and monitored at central level.
Direksi memonitor arus kas Grup secara seksama. The directors monitor the Groups cash flow
carefully.
Manajemen Risiko Kredit Credit Risks Management
Risiko kredit merujuk pada risiko kemungkinan bahwa pelanggan tidak membayar semua atau
sebagian piutang atau tidak membayar secara tepat waktu dan akan menyebabkan kerugian
Grup. Credit risk refers to the possibility that a customer
will not repay all or a portion of a receivable or will not repay in a timely manner and therefore will
cause a loss to the Group.
Risiko kredit Grup terutama melekat pada rekening bank dan deposito berjangka dan piutang usaha.
Risiko kredit atas kas dan dana yang ditempatkan pada bank serta institusi keuangan tidak signifikan
karena Grup menempatkan dana tersebut pada institusi keuangan yang layak serta terpercaya,
sedangkan pinjaman diberikan kepada pihak berelasi, dimana manajemen percaya terhadap
reputasi keuangan pihak tersebut. Piutang usaha diberikan kepada pihak yang layak dan terpercaya.
The Group ’s credit risk is primarily attributed to its
bank balances and time deposits and trade accounts receivable. Credit risk on cash and funds
held in banks and financial institutions is limited because the Group places such funds with credit
worthy financial institutions, while loan receivables are entered with related companies, where
management believes in the credit worthiness of such parties. Trade accounts receivable are also
entered with respected and credit worthy third parties and related companies.
Nilai tercatat aset keuangan pada laporan keuangan
konsolidasian dikurangi
dengan penyisihan
untuk kerugian
mencerminkan eksposur Grup terhadap risiko kredit.
The carrying amount of financial assets recorded in the consolidated financial statements, net of any
allowance for losses represents the Group ’s
exposure to credit risk.
Manajemen Risiko Likuiditas Liquidity Risks Management
Tanggung jawab utama untuk manajemen risiko likuiditas bertumpu pada dewan direksi yang telah
membangun kerangka manajemen risiko likuiditas yang sesuai untuk manajemen likuiditas dan
pendanaan jangka pendek, menengah dan jangka panjang. Grup mengelola risiko likuiditas dengan
menjaga kecukupan simpanan, fasilitas perbankan dan fasilitas pinjaman cadangan dengan terus
menerus memonitor perkiraan dan arus kas aktual dan menyesuaikan profil jatuh tempo aset dan
liabilitas keuangan. Grup juga berkeyakinan akan memperoleh arus kas masuk yang cukup dari
kegiatan operasional. The ultimate responsibility for liquidity risk
management rests with the board of directors, which has built an appropriate liquidity risk
management framework for the management of the Group
’s short, medium and long-term funding and liquidity management requirements. The Group
manages liquidity risk by maintaining adequate reserves, banking facilities and reserve borrowing
facilities by continuously monitoring forecast and actual cash flows and matching the maturity
profiles of financial assets and liabilities. In addition, the Group expects to generate sufficient
cash inflow from operating activity.
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015
AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 65 - Grup menjaga kecukupan dana untuk membiayai
kebutuhan modal kerja, dimana dana tersebut ditempatkan dalam bentuk kas dan setara kas.
The Group maintains sufficient funds to finance its ongoing working capital requirements, whereas the
funds are placed in cash and cash equivalents.
Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables
Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan
periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah
dibuat berdasarkan
arus kas
yang didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan
tanggal terawal dimana Grup dapat diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan
pokok. Untuk tingkat bunga mengambang, jumlah yang tidak didiskontokan berasal dari kurva suku
bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana
Grup akan diminta untuk membayar. The following tables detail the Groups remaining
contractual maturity for its non-derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The
tables have been drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities
based on the earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both interest
and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is
derived from interest rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based
on the earliest date on which the Group may be required to pay.
Tingkat bunga rata-rata
tertimbang efektif
1 bulan Weighted
Kurang dari sampai
average 1 bulan
1 tahun effective
Less than 1 month
1-5 tahun Jumlah
interest rate 1 month
to 1 year 1-5 years
Total USD
USD USD
USD
31 Desem ber 2016 Decem ber 31, 2016
Tanpa bunga Non-interest bearing
Utang usaha kepada Trade accounts payable to
pihak ketiga -
7.036.743 -
7.036.743 third parties
Utang lain-lain Other accounts payable
Pihak berelasi -
65.406 -
65.406 Related parties
Pihak ketiga -
226.490 -
226.490 Third parties
Biaya yang masih harus dibayar -
1.388.437 -
1.388.437 Accrued expenses
Instrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments
Utang bank 3,47
40.293 12.789.700
- 12.829.993
Bank loans Utang bank jangka panjang
3,72 81.784
16.994.252 9.451.841
26.527.877 Long-term bank loans
Instrumen suku bunga tetap Fixed interest rate instruments
Utang bank jangka panjang 6
554.855 6.941.214
9.335.737 16.831.806
Long-term bank loans Jumlah
676.932 45.442.242
18.787.578 64.906.752
Total