Manajemen Resiko Modal Capital Risk Management

PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 65 - Grup menjaga kecukupan dana untuk membiayai kebutuhan modal kerja, dimana dana tersebut ditempatkan dalam bentuk kas dan setara kas. The Group maintains sufficient funds to finance its ongoing working capital requirements, whereas the funds are placed in cash and cash equivalents. Tabel risiko likuiditas dan suku bunga Liquidity and interest risk tables Tabel berikut merinci sisa jatuh tempo kontrak untuk liabilitas keuangan non-derivatif dengan periode pembayaran yang disepakati Grup. Tabel telah dibuat berdasarkan arus kas yang didiskontokan dari liabilitas keuangan berdasarkan tanggal terawal dimana Grup dapat diminta untuk membayar. Tabel mencakup arus kas bunga dan pokok. Untuk tingkat bunga mengambang, jumlah yang tidak didiskontokan berasal dari kurva suku bunga pada akhir periode pelaporan. Jatuh tempo kontrak didasarkan pada tanggal terawal di mana Grup akan diminta untuk membayar. The following tables detail the Groups remaining contractual maturity for its non-derivative financial liabilities with agreed repayment periods. The tables have been drawn up based on the undiscounted cash flows of financial liabilities based on the earliest date on which the Group can be required to pay. The tables include both interest and principal cash flows. To the extent that interest flows are floating rate, the undiscounted amount is derived from interest rate curves at the end of the reporting period. The contractual maturity is based on the earliest date on which the Group may be required to pay. Tingkat bunga rata-rata tertimbang efektif 1 bulan Weighted Kurang dari sampai average 1 bulan 1 tahun effective Less than 1 month 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month to 1 year 1-5 years Total USD USD USD USD 31 Desem ber 2016 Decem ber 31, 2016 Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha kepada Trade accounts payable to pihak ketiga - 7.036.743 - 7.036.743 third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi - 65.406 - 65.406 Related parties Pihak ketiga - 226.490 - 226.490 Third parties Biaya yang masih harus dibayar - 1.388.437 - 1.388.437 Accrued expenses Instrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments Utang bank 3,47 40.293 12.789.700 - 12.829.993 Bank loans Utang bank jangka panjang 3,72 81.784 16.994.252 9.451.841 26.527.877 Long-term bank loans Instrumen suku bunga tetap Fixed interest rate instruments Utang bank jangka panjang 6 554.855 6.941.214 9.335.737 16.831.806 Long-term bank loans Jumlah 676.932 45.442.242 18.787.578 64.906.752 Total PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2016 AND 2015 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 66 - Tingkat bunga rata-rata tertimbang efektif 1 bulan Weighted Kurang dari sampai average 1 bulan 1 tahun effective Less than 1 month 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month to 1 year 1-5 years Total USD USD USD USD 31 Desem ber 2015 Decem ber 31, 2015 Tanpa bunga Non-interest bearing Utang usaha kepada Trade accounts payable to pihak ketiga - - 3.737.437 - 3.737.437 third parties Utang lain-lain Other accounts payable Pihak berelasi - - - - - Related parties Pihak ketiga - - 251.782 - 251.782 Third parties Biaya yang masih harus dibayar - - 3.721.552 - 3.721.552 Accrued expenses Instrumen tingkat bunga variabel Variable interest rate instruments Utang bank 3,41 35.051 12.732.035 - 12.767.086 Bank loans Utang bank jangka panjang 3,67 114.339 12.336.006 27.417.632 39.867.977 Long-term bank loans Instrumen suku bunga tetap Fixed interest rate instruments Utang bank 5,75 4.792 1.052.708 - 1.057.500 Bank loans Utang bank jangka panjang 5,87 869.649 6.501.566 15.756.754 23.127.969 Long-term bank loans Jumlah 1.023.831 40.333.086 43.174.386 84.531.303 Total Tabel berikut merinci estimasi jatuh tempo aset keuangan non-derivatif Grup. Tabel tersebut telah disusun berdasarkan jatuh tempo kontrak terdiskonto dari aset keuangan termasuk bunga yang akan diperoleh dari aset tersebut. Dimasukkannya informasi non-derivatif aset keuangan diperlukan untuk memahami manajemen risiko likuiditas Grup sebagaimana likuiditas dikelola berdasarkan aset dan liabilitas bersih. The following table details the Groups expected maturity for its non-derivative financial assets. The table has been drawn up based on the undiscounted contractual maturities of the financial assets including interest that will be earned on those assets. The inclusion of information on non- derivative financial assets is necessary in order to understand the Groups liquidity risk management as the liquidity is managed on a net asset and liability basis. Tingkat bunga rata-rata tertimbang efektif 1 bulan Weighted Kurang dari sampai average 1 bulan 1 tahun effective Less than 1 month 1-5 tahun Jumlah interest rate 1 month to 1 year 1-5 years Total USD USD USD USD 31 Desem ber 2016 Decem ber 31, 2016 Tanpa bunga Non-interest bearing Piutang usaha Trade account receivable Pihak berelasi - 1.378.079 - 1.378.079 Related parties Pihak ketiga - 15.458.365 - 15.458.365 Third parties Piutang lain-lain Other account receivables Pihak berelasi - 12.619 - 12.619 Related parties Pihak ketiga - 847.993 - 847.993 Third parties Instrumen suku Variable interest rate bunga variabel instruments Kas dan setara kas 0,1 - 2 14.578.879 - - 14.578.879 Cash and cash equivalents Kas yang dibatasi penggunaannya 1 - 3.795.532 - 3.795.532 Restricted cash in bank Instrumen suku Fixed interest rate bunga tetap instruments Kas dan setara kas 0,75 - 1,25 19.045.018 - - 19.045.018 Cash and cash equivalents 33.623.897 21.492.588 - 55.116.485