- Laporan hasil pemuktakhiran dan konsolidasi tindak lanjut hasil audit
dari eksternal auditor dan instansi lainnya dengan unit kerja di direktorat terkait.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terciptanya tata kelola kegiatan pengawasan yang efektif pada
Marketing Trading Internal Audit Medan melalui pengendalian implementasi Piagam Audit.
2. Terciptanya integritas dan kompetensi internal auditor yang tinggi
melalui penentuan, penetapan dan pengendalian implementasi Kode Etik Internal Audit, Norma Internal Audit dan Internasional
Standarts for the Professional Practice of Internal Auditing Standards di Marketing Trading Internal Audit Medan
3. Terciptanya acuan pelaksanaan tugas pengawasan yang efektif dan
efisien melalui pengendalian implementasi RJPP, RIP, PKPT dan RKAP sehingga dapat mendorong dan mengawal pencapaian
kinerja di Unit Marketing Trading Medan secara optimal. 4.
Terciptanya penyempurnaan kebijakan assesment internal control, Risk Management, HSE, GCG dan program lainnya, untuk dapat
menciptakan pelaksanaan tugas assesment secara efektif dan mendukung peningkatan efektivitas proses bisnis Unit Marketing
Trading Medan sehingga sasaran kinerja seluruh aktivitas unit kerja terkait dapat tercapai secara afektif, efisien, ekonomis dan
produktif.
5. Terciptanya penyempurnaan kebijakan dan metodologi, Risk
Based Audit, metodologi konsultasi, audit universe, rating point of audit universe berbasis resiko serta timeframe anggaran, sumber
daya dan programprosedur audit dan programprosedur konsultansi, untuk dapat menciptakan pelaksanaan tugas audit dan
Universitas Sumatera Utara
konsultansi secara efektif dan mendukung peningkatan efektivitas proses bisnis di Unit Marketing Trading Medan melalui
penentuan dan penetapan kebijakan, strategi, metodologi dan
implementasi audit dan konsultansi. WEWENANG DALAM PEMBUATAN KEPUTUSAN :
1. Memutuskan hasil evaluai kepatuhan terhadap implementasi
Piagam Audit, Kode Etik Internal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice
of Internal Auditing Standards pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan seluruh auditor yang
dipimpinnya. 2.
Memutuskan Usaha Rencana Pengawasan URP untuk mendukung penyusunan materi perencanaan jangka panjang
berupa RJPP, RIP, dan jangka pendek berupa PKPT dan RKAP atas kegiatan assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan. 3.
Memutuskan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan oleh Marketing and Trading Internal Audit
Medan meliputi informasi area of improvement, rekomendasi terhadap setiap area of improvement, informasi mengenai trend
penyimpangan, penyebab penyimpangan dan action plan-nya dan informasi mengenai peta pencapaian sasaran tugas, kendala
dan action plan-nya. 4.
Memutuskan implementasi kebijakan pengembangan pembinaan SDM, KPI, SMK, performance dialogue dan
people review dan mengesahkan realisasinyadi MarketingTrading Internal Audit Medan.
Universitas Sumatera Utara
2.
Senior Auditor Marketing TradingInternal Audit Medan FUNGSI JABATAN :
Menganalisis dan mengevaluasi implementasi aktivitas assesment, audit dan konsultansi secara efektif sehingga dapat menghasilkan
informasi hasil pengawasan sesuai dengan ruang lingkup penugasan, sasaran, jadwal waktu dan standar kualitas yang telah ditentukan.
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
Kode Etik Internal Auditor pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan anggota tim audit dengan
menggunakan formulir standar penilaian Kode Etik Internal Auditor pada setiap penugasan.
2. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing Standards pada egiatan
assesment, audit dan konsultansi, sehingga tercipta kompetensi internal auditor yang mendukung penjaminan standar kualitas kerja
yang telah diciptakan melalui evaluasi berdasarkan formulir standar penilaian kompetensi pada setiap penugasan dan pear
review setiap tahun. 3.
Mengendalikan dan melaksanakan PKPT sesuai dengan penugasan assesment, audit dan konsultansi di Unit Marketing Trading
Medan sehingga pelaksanaan tugas dapat tercapai secara efektif sesuai dengan sasaran yang telah disiapkan.
4. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
kebijakan assesment internal control, risk management, kehandalan Health Safety Ewnvironment HSE dan Good Corporate
Governance GCG dan program lainnya di Unit Marketing
Universitas Sumatera Utara
Trading Medan sehingga dapat menjamin tercapainya standar kualitas hasil kerja yang telah ditetapkan.
5. Menganalisis, mengevaluasi dan menegendalikan
implementasimetodologi audit konsultansi meliputi Risk-Based Audit, Konsultansi, audit universe, rating point of audit universe
berbasis resiko, timeframe, anggaran, sumber daya serta programprosedur audit konsultansi dan pelaksanaannya di Unit
Marketing Trading Medan sehingga pelaksanaan tugas tersebut dapat tercapai secara efektif sesuai dengan standar kualitas yang
telah ditetapkan. 6.
Menganalis, mengevaluasi dan mengendalikan proses persiapan data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi sesuai
penugasan dan monitoring realisasi tindak lanjutnya, sehingga terciptanya data dan informasi yang berkualitas dengan didukung
bukti yang cukup kompeten dan relevan serta terjamin kerahasiannya.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terciptanya integritas auditor yang tinggi melalui analisa,
evaluasi dan kendali atas implementasi Kode Etik Internal Auditor pada seluruh anggota tim di setiap penugasan
assesment, audit dan konsultansi. 2.
Terciptanya kompetensi internal auditor yang mendukung terjaminnya standar kualitas hasil kerja melalui analisa,
evaluasi dan kendali atas implementasi Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice of
Internal Auditing Standards pada seluruh anggota tim di setiap penugasan assesment, audit dan konsultansi.
Universitas Sumatera Utara
3. Terlaksananya assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan sesuai dengan standar kualitas yang telah ditetapkan melalui analisa, evaluasi dan kendali atas
implementasi metodologi assesment internal control, risk management, kehandalan Health Safety Environment HSE,
Good Corporate Governance GCG, Risk Based Audit, Konsultasi, audit universe, rating point of audit universe
berbasis resiko, timeframe, anggaran, sumber daya serta program prosedur assesment audit konsultansi yang telah
tercantum dalam PKPT Marketing Trading Internal Audit 4.
Tersedianya data dan informasi yang berkualitas dengan didukung bukti yang kompeten dan serta terjamin
kerahasiaannya melalui analisa, evaluasi dan kendali atas data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultasi sesuai
penugasan dan monitoring realisasi tindak lanjutnya.
WEWENANG DALAM PEMBUATAN KEPUTUSAN :
1. Menentukan hasil evaluasi kepatuhan terhadap
implementasi Piagam Audit, Kode Etik Internal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standards for the
Professional Practice of Internal Auditing Standards pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan
seluruh auditor yang dipimpinnya. 2.
Menentukan program dan prosedur assesment, audit dan konsultansi serta sasaran setiap program tersebut yang akan
digunakan oleh para auditor pada setiap pelaksanaan tugas. 3.
Menentukan populasi data sampling pada setiap objective assesment, audit dan konsultansi.
Universitas Sumatera Utara
4. Menentukan kecukupan, kompetensi dan relevansibukti
yang diperoleh para auditor. 5.
Menentukan status proses tindak lanjut hasil assesment, audit dan konsultansi.
3. Auditor Marketing Trading Intrrnal Audit Medan
