- Untuk tekstil printing
Minasol memiliki fungsi :
- Sebagai pelarut pada industri cat, tinner dan tinta cetak.
- Sebagai pembersih logam
- Merupakan bahan kimia penunjang industri farmasi
SBP XX memiliki fungsi :
- Sebagai bahan baku pembuat lem
- Merupakan bahan penunjang pada industri farmasi dan kosmetik
- Sebagai pelarut pada pembuatan komponen karet, cat tinner
Paraffinic Oil memiliki fungsi :
- Sebagai bahan kimia pembantu industri karet
- Sebagai base oil tinta cetak
Musicool memiliki fungsi :
- Bahan yang digunakan pada AC
F. STRUKTUR ORGANISASI
Merupakan suatu gambaran mengenai mekanisme kerja antar bagian, unit atau departemen yang ada disuatu organisasi atau perusahaan sebagai dasar
dalam melaksanakan prosedur kerja menjalankan fungsinya masing-masing. Dengan adanya struktur organisasi maka akan terlihat jelas pembagian tugas,
wewenang, dan tanggung jawab.
Universitas Sumatera Utara
Adanya struktur organisasi PT PERTAMINA Persero Region I Medan dapat dilihat pada gambar 2.2 berikut :
Gambar 2.2 : Struktur Organisasi Bagian MT IA Marketing and Trading Internal Auditor PERTAMINA MEDAN
Sumber : Kantor bagian MT IA PERTAMINA MEDAN
Manager MT IA Medan
Administrasi Sekretaris
Junior Auditor Senior Auditor
Auditor
Universitas Sumatera Utara
G. JOB DESCRIPTION
Berikut ini adalah job description dari setiap unit pada bagian keuangan PT PERTAMINA Persero Region I Medan yang terdiri dari :
1. Manager Marketing Trading Internal Audit Medan
FUNGSI JABATAN :
Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan dan implementasi strategi dan kebijakan pengawasan di unit marketing Trading Medan
dalam rangka pencapaian sasaran dan tujuan pengawasan yang dilakukan melalui aktivitas assesment, audit dan konsultasi secara
efektif sehingga dapat memberikan pertimbangan kepada vice president marketing Trading internal audit dan pimpinan unit
marketing terkait untuk dapat mengambil suatu keputusan yang cepat, tepat dan akurat dalam upaya pencapaian kinerja unit marketing
trading secara optimal.
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan strategi
implementasi dan evaluasi implementasi Piagam Audit, Kode Etik Intrrnal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standarts
for the Professional Practise of Internal Auditing Standars di Marketing Trading Internal Audit Medan
2. Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan materi
perencanaan jangka panjang yaitu RJPP dan RIP serta jangka pendek, PKPT RKAP, di Marketing Trading Internal Audit
Medan yang meliputi mulai dari tahap perencanaan, pelakasanaan, pelaporan sampai pada tindak lanjut hasil pengawasan.
3. Memutuskan, mengarahkan, dan mengendalikan materi
penyempurnaan kebijakan assesment dan pengendalian
Universitas Sumatera Utara
implementasinya meliputi assesment intrrnal control, risk management, kehandalan Health Safety Environment HSE dan
Good Corporate Governance GCG dan program lainnya pada seluruh proses bisnis si Unit Marketing Trading Medan.
4. Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan materi
penyempurnaan dan pengendalian implementasi atas kebijakan audit dan konsultasi terhadap seluruh aktivitas di Unit Marketing
Trading Medan meliputi : -
Penrerapan metodologi Risk-Based Audit, konsultasi, audit universe, rating point of audit universe berbasis risiko.
- Timeframe, anggaran, sumber daya dan program prosedur audit,
pelaksanaan program audit dan konsultasi. 5.
Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan informasi hasil assesment, audit dan konsultasi meliputi informasi area of
improvement, rekomendasi terhadap setiap area of improvement, tren penyimpangan, tren penyebab penyimpangan, peta pencapaian
sasaran tugas, kendala – kendala dan action plannya, dengan kualitas sesuai standar yang telah ditetapkan dan kuantitas sesuai
kebutuhan stakeholder. 6.
Memutuskan, mengarahkan dan mengendalikan strategi koordinasi pelaksanaan eksternal auditor BPK-RI, BPKP serta instansi
lainnya di Unit Marketing Trading Medan untuk dapat menjadi fasilitator counterpart yang efektif dalam hal :
- Koordinasi perencanaan dan pelaksanaan tugas
- Pengelolaan tindak lanjut hasil audit dari eksternal audit dan instansi
lainnya dengan unit kerja di direktorat terkait.
Universitas Sumatera Utara
- Laporan hasil pemuktakhiran dan konsolidasi tindak lanjut hasil audit
dari eksternal auditor dan instansi lainnya dengan unit kerja di direktorat terkait.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terciptanya tata kelola kegiatan pengawasan yang efektif pada
Marketing Trading Internal Audit Medan melalui pengendalian implementasi Piagam Audit.
2. Terciptanya integritas dan kompetensi internal auditor yang tinggi
melalui penentuan, penetapan dan pengendalian implementasi Kode Etik Internal Audit, Norma Internal Audit dan Internasional
Standarts for the Professional Practice of Internal Auditing Standards di Marketing Trading Internal Audit Medan
3. Terciptanya acuan pelaksanaan tugas pengawasan yang efektif dan
efisien melalui pengendalian implementasi RJPP, RIP, PKPT dan RKAP sehingga dapat mendorong dan mengawal pencapaian
kinerja di Unit Marketing Trading Medan secara optimal. 4.
Terciptanya penyempurnaan kebijakan assesment internal control, Risk Management, HSE, GCG dan program lainnya, untuk dapat
menciptakan pelaksanaan tugas assesment secara efektif dan mendukung peningkatan efektivitas proses bisnis Unit Marketing
Trading Medan sehingga sasaran kinerja seluruh aktivitas unit kerja terkait dapat tercapai secara afektif, efisien, ekonomis dan
produktif.
5. Terciptanya penyempurnaan kebijakan dan metodologi, Risk
Based Audit, metodologi konsultasi, audit universe, rating point of audit universe berbasis resiko serta timeframe anggaran, sumber
daya dan programprosedur audit dan programprosedur konsultansi, untuk dapat menciptakan pelaksanaan tugas audit dan
Universitas Sumatera Utara
konsultansi secara efektif dan mendukung peningkatan efektivitas proses bisnis di Unit Marketing Trading Medan melalui
penentuan dan penetapan kebijakan, strategi, metodologi dan
implementasi audit dan konsultansi. WEWENANG DALAM PEMBUATAN KEPUTUSAN :
1. Memutuskan hasil evaluai kepatuhan terhadap implementasi
Piagam Audit, Kode Etik Internal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice
of Internal Auditing Standards pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan seluruh auditor yang
dipimpinnya. 2.
Memutuskan Usaha Rencana Pengawasan URP untuk mendukung penyusunan materi perencanaan jangka panjang
berupa RJPP, RIP, dan jangka pendek berupa PKPT dan RKAP atas kegiatan assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan. 3.
Memutuskan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan oleh Marketing and Trading Internal Audit
Medan meliputi informasi area of improvement, rekomendasi terhadap setiap area of improvement, informasi mengenai trend
penyimpangan, penyebab penyimpangan dan action plan-nya dan informasi mengenai peta pencapaian sasaran tugas, kendala
dan action plan-nya. 4.
Memutuskan implementasi kebijakan pengembangan pembinaan SDM, KPI, SMK, performance dialogue dan
people review dan mengesahkan realisasinyadi MarketingTrading Internal Audit Medan.
Universitas Sumatera Utara
2.
Senior Auditor Marketing TradingInternal Audit Medan FUNGSI JABATAN :
Menganalisis dan mengevaluasi implementasi aktivitas assesment, audit dan konsultansi secara efektif sehingga dapat menghasilkan
informasi hasil pengawasan sesuai dengan ruang lingkup penugasan, sasaran, jadwal waktu dan standar kualitas yang telah ditentukan.
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
Kode Etik Internal Auditor pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan anggota tim audit dengan
menggunakan formulir standar penilaian Kode Etik Internal Auditor pada setiap penugasan.
2. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing Standards pada egiatan
assesment, audit dan konsultansi, sehingga tercipta kompetensi internal auditor yang mendukung penjaminan standar kualitas kerja
yang telah diciptakan melalui evaluasi berdasarkan formulir standar penilaian kompetensi pada setiap penugasan dan pear
review setiap tahun. 3.
Mengendalikan dan melaksanakan PKPT sesuai dengan penugasan assesment, audit dan konsultansi di Unit Marketing Trading
Medan sehingga pelaksanaan tugas dapat tercapai secara efektif sesuai dengan sasaran yang telah disiapkan.
4. Menganalisis, mengevaluasi dan mengendalikan implementasi
kebijakan assesment internal control, risk management, kehandalan Health Safety Ewnvironment HSE dan Good Corporate
Governance GCG dan program lainnya di Unit Marketing
Universitas Sumatera Utara
Trading Medan sehingga dapat menjamin tercapainya standar kualitas hasil kerja yang telah ditetapkan.
5. Menganalisis, mengevaluasi dan menegendalikan
implementasimetodologi audit konsultansi meliputi Risk-Based Audit, Konsultansi, audit universe, rating point of audit universe
berbasis resiko, timeframe, anggaran, sumber daya serta programprosedur audit konsultansi dan pelaksanaannya di Unit
Marketing Trading Medan sehingga pelaksanaan tugas tersebut dapat tercapai secara efektif sesuai dengan standar kualitas yang
telah ditetapkan. 6.
Menganalis, mengevaluasi dan mengendalikan proses persiapan data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi sesuai
penugasan dan monitoring realisasi tindak lanjutnya, sehingga terciptanya data dan informasi yang berkualitas dengan didukung
bukti yang cukup kompeten dan relevan serta terjamin kerahasiannya.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terciptanya integritas auditor yang tinggi melalui analisa,
evaluasi dan kendali atas implementasi Kode Etik Internal Auditor pada seluruh anggota tim di setiap penugasan
assesment, audit dan konsultansi. 2.
Terciptanya kompetensi internal auditor yang mendukung terjaminnya standar kualitas hasil kerja melalui analisa,
evaluasi dan kendali atas implementasi Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice of
Internal Auditing Standards pada seluruh anggota tim di setiap penugasan assesment, audit dan konsultansi.
Universitas Sumatera Utara
3. Terlaksananya assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan sesuai dengan standar kualitas yang telah ditetapkan melalui analisa, evaluasi dan kendali atas
implementasi metodologi assesment internal control, risk management, kehandalan Health Safety Environment HSE,
Good Corporate Governance GCG, Risk Based Audit, Konsultasi, audit universe, rating point of audit universe
berbasis resiko, timeframe, anggaran, sumber daya serta program prosedur assesment audit konsultansi yang telah
tercantum dalam PKPT Marketing Trading Internal Audit 4.
Tersedianya data dan informasi yang berkualitas dengan didukung bukti yang kompeten dan serta terjamin
kerahasiaannya melalui analisa, evaluasi dan kendali atas data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultasi sesuai
penugasan dan monitoring realisasi tindak lanjutnya.
WEWENANG DALAM PEMBUATAN KEPUTUSAN :
1. Menentukan hasil evaluasi kepatuhan terhadap
implementasi Piagam Audit, Kode Etik Internal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standards for the
Professional Practice of Internal Auditing Standards pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan
seluruh auditor yang dipimpinnya. 2.
Menentukan program dan prosedur assesment, audit dan konsultansi serta sasaran setiap program tersebut yang akan
digunakan oleh para auditor pada setiap pelaksanaan tugas. 3.
Menentukan populasi data sampling pada setiap objective assesment, audit dan konsultansi.
Universitas Sumatera Utara
4. Menentukan kecukupan, kompetensi dan relevansibukti
yang diperoleh para auditor. 5.
Menentukan status proses tindak lanjut hasil assesment, audit dan konsultansi.
3. Auditor Marketing Trading Intrrnal Audit Medan
FUNGSI JABATAN :
Menganalisis dan mengevaluasi implementasi aktivitas assesment, audit dan konsultansi secara efektif sehingga dapat menghasilkan
informasi hasil pengawasan sesuai dengan ruang lingkup penugasan, sasaran, jadwal waktu dan standar kualitas yang telah ditentukan.
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Mengevaluasi dan melaksanakan implementasi Kode Etik Internal
Auditor pada kegiatan assesment, audit dan konsultansi yang dilakukan anggota tim audit dengan menggunakan formulir
standar penilaian Kode Etik Internal Auditor pada setiap penugasan.
2. Mengevaluasi dan melaksanakan implementasi Norma Internal
Audit dan International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing Standards pada kegiatan assesment, audit dan
konsultansi, sehingga tercipta kompetensi internal auditor yang mendukung penjaminan standar kualitas hasil kerja yang telah
ditetapkan melalui evaluasi berdasarkan formulir standar penilaian kompetensi pada setiap penugasan dan peer review setiap tahun.
3. Mengarahkan dan melaksanakan PKPT sesuai dengan penugasan
assesment, audit dan konsultansi di Unit Marketing Trading
Universitas Sumatera Utara
Medan sehingga pelaksanaan tugas dapat tercapai secara efektif sesuai dengan sasaran yang telah ditetapkan.
4. Mengevaluasi dan melaksanakan tugas implementasi kebijakan
assesment internal control, risk management, kehandalan Health Safety Environment dan Good Corporate Governance dan
program lainnya di Unit Marketing Trading Medan sehingga dapat menjamin tercapainya standar kualitas hasil kerja yang telah
ditetapkan. 5.
Mengevaluasi dan melaksanakan implementasi metodologi audit konsultansi meliputi Risk Based Audit, konsultansi, audit
universe, rating point of audit universe berbasis resiko, timeframe, anggaran, sumber daya serta program prosedur audit konsultansi
dan pelaksanaannyadi Unit Marketing Trading Medan sehingga pelaksanaan tugas tersebut dapat tercapai secara efektif sesuai
dengan standar kualitas yang telah ditetapkan. 6.
Mengevaluasi dan melaksanakan proses persiapan data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi sesuai penugasan
dan monitoring realisasi tindak lanjutnya, sehingga dapat terciptanya relevan serta terjaminnya kerahasiaannya.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terlaksananya assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan sesuai dengan standar kualitas yang telah ditetapkan melalui analisa, evaluasi dan kendali atas
implementasi metodologi assesment internal control, risk management, kehandalan, Health Safety Environment, Good
Corporate Governance, Risk Based Audit, konsultansi, audit universe, rating point of audit universe berbasis resiko,
Universitas Sumatera Utara
timeframe, anggaran, sumber daya serta program prosedur assesment audit konsultansi yang telah tercantum dalam
PKPT Marketing Trading Internal Audit. 2.
Tersedianya data dan informasi yang berkualitas dengan didukung bukti yang kompeten dan relevan serta terjamin
kerahasiaannya melalui analisa, evaluasi dan kendala atas data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi sesuai
penugasan dan monitoring realisasi tindak lanjutnya.
WEWENANG DALAM PEMBUATAN KEPUTUSAN :
1. Menentukan hal – hal teknis yang diperlukan dalam rangka
melakukan kegiatan assesment, audit dan konsultansi. 2.
Memperoleh akses terhadap dokumen dan personel yang relevan.
4 . Junior Auditor Marketing Trading Internal Audit Medan FUNGSI JABATAN :
Menganalis dan mengevaluasi program dan prosedur assesment, audit dan konsultansi secara efektif sehingga dapat
menghasilkan informasi hasil pengawasan yang sesuai dengan ruang lingkup penugasan, sasaran, jadwal waktu dan standar
kualitas yang telah ditentukan.
TUGAS KEGIATAN UTAMA :
1. Melaksanakan implementasi Piagam Audit, Kode Etik
Internal Auditor, Norma Internal Audit dan International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing
Standards pada setiap tahapan proses assesment, audit dan konsultansi meliputi perencanaan, pelaksanaan,
pelaporan dan tindak lanjut hasil ausit.
Universitas Sumatera Utara
2. Melaksanakan PKPT sesuai dengan penugasan assesment,
audit dan konsultansi di Unit Marketing Trading Medan sehingga pelaksanaan tugas dapat tercapai secara efektif
sesuai dengan sasaran yang telah ditetapkan. 3.
Melaksanakan implementasi metodologi kebijakan assesment internal control, risk management, kehandalan
Health Safety Environment dan Good Corporate Governance dan program lainnya Unit Marketing
Trading Medan sehingga dapat menjamin tercapainya standar kualitas hasil kerja yang telah ditetapkan.
4. Melaksanakan implementasi metodologi audit
konsultansi meliputi Risk Based Audit, konsultasi, audit universe, rating point of audit universe berbasis resiko,
timeframe, anggaran, sumber daya serta program prosedur audit konsultansi dan pelaksanaannya di Unit Marketing
Trading Medan sehingga pelaksanaan tugas tersebut dapat tercapai secara efektif sesuai dengan standar kualitas yang
telah ditetapkan. 5.
Melaksanakan proses persiapan data dan informasi hasil assesment, audit dan konsultansi sesuai penugasan dan
monitoring realisasi tindak lanjutnya, sehingga dapat terciptanya data dan informasi yang berkualitas dengan
didukung bukti yang kompeten dan relevan serta terjamin kerahasiannya.
Universitas Sumatera Utara
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terlaksananya assesment, audit dan konsultansi di Unit
Marketing Trading Medan sesuai dengan standar proses dan kualitas yang telah ditetapkan.
2. Tersedianya materi pendukung, bukti – bukti dan kertas
kerja hasil pengawasan yang dibutuhkan dalam proses pembuatan Laporan Hasil Pengawasan yang sesuai dengan
standar kualitas yang telah ditetapkan.
5 . Staf Administrasi Medan
FUNGSI JABATAN :
Membuat, menyusun dan melaksanakan pekerjaan administrasi marketing Trading Internasl Audit yang meliputi
penyimpanan, perawatan dan penyajian dokumen piagam audit, kode etik internal audit, sistem informasi perawatan,
norma internal audit, international standards for the professional practice of internal auditing, RJPP, RIP, PKPT,
RKAP, dan dokumen lainnya serta laporan – laporan hasil pengawasan agar terawat dan tersimpan sesuai dengan sistem
kearsipan yang berlaku, serta melayani seluruh kegiatan pendukung marketing trading internal audit Medan.
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Menyimpan dan merawat materi penyempurnaan Piagam
Audit, Kode Etik Internal Audit, Norma Interna Audit dan International for the Prpofessional Practice of Internal
Auditing, dokumen – dokumen perencanaan dan pelaporan audit lainnya serta menyajikannya bila diperlukan oleh para
auditor.
Universitas Sumatera Utara
2. Menyiapkan untuk konsolidasi materi internal control
assessment, risk management, kehandalan HSE dan kebijakan GCG pada Unit Marketing Trading Medan.
3. Menyiapkan untuk konsolidasi materi penyempurnaan dan
implementasi kebijakan audit di Unit Marketing Trading Medan setiap ada penugasan.
4. Mengatur schedule, persiapan peralatan pendukung, kontak
dengan SPI Pusat atau Unit Kerja untuk pengumpulan atau penyerahan data setiap akan ada kegiatan pemeriksaan.
5. Mengkompilasi sata pelaksanaan audit, temuan dan tindak
lanjutnya. 6.
Menyiapkan materi pelaporan lain yang dibutuhkan oleh Manager Marketing Trading Internal Audit Medan.
7. Mengatur jadwal rapat pertemuan dan seluruh kebutuhan
kegiatan rapat pertemuan dengan Manager Marketing Trading Internal Audit Medan.
8. Mengatur perlengkapan kantor, mengurus petty cash dan
pertanggungjawabannya serta mengatur perjalanan dinas Marketing Trading Internal Audit Medan.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Terpeliharanya dokumen Piagam Audit, Kode Etik Internal,
Norma Internal Auditor dan SPAI, RJPP, RIP, PKPT dan RKAP di Unit Marketing Trading Medan.
2. Tersedianya materi internal control assesment, risk
management, kehandalan HSE dan kebijakan GCG, materi penyempurnaan dan implementasi kebijakan audit untuk
konsolidasi.
Universitas Sumatera Utara
3. Terpeliharanya dokumen – dokumen lain dan laporan hasil
pengawasan. 4.
Terselenggaranya pelayanan kegiatan Marketing Trading Internal Audit Medan.
TANGGUNG JAWAB UTAMA :
1. Menentukan penyimoanan dan perawatan dokumen –
dokumen Marketing Trading Internal Audit Medan. 2.
Menentukan penyajian dokumen bila diperlukan. 3.
Menentukan jadwal pertemuan rapat fungsi Marketing Trading Internal Audit Medan.
6 . Secretary
TUGASKEGIATAN UTAMA :
1. Untuk menyelenggarakan surat menyurat yang berhubungan dengan
perusahaan. 2.
Untuk mengatur hubungan dengan pihak di luar atau tamu. 3.
Mencatat hasil rapat yang dilakukan manager. 4.
Menyusun file dan dokumentasi perusahaan.
G. KINERJA USAHA TERKINI
Adapun beberapa kinerja PERTAMINA yang telah dijalankan hingga sekarang antara lain :
• PERTAMINA merupakan salah satu Badan Usaha Milik Negara yang diberi tugas oleh pemerintah untuk melaksanakan tugas
pemenuhan kebutuhan Bahan Bakar Minyak BBM dalam negeri. PERTAMINA telah mendistribusikan pasokan minyak ke setiap
Universitas Sumatera Utara
daerah-daerah, serta mengupayakan penyebaran yang merata pada tiap daerah. Selain itu, PERTAMINA merupakan tulang punggung
dalam pembinaan Anggaran Pendapatan Belanja Negara APBN terutama dari sektor migas.
• PERTAMINA juga merupakan produsen gas yang menunjukkan peningkatan produksi secara signifikan dalam lima tahun terakhir.
Terbukti pada tahun 2008 hingga 2010, produksi mengalami kenaikan hingga 4.
• Pelumas PERTAMINA melakukan inisiasi terdepan guna
mengeluarkan produk pelumas terbaru, yakni Enduro Matic dan Enduro Gear
. Produk pelumas ini telah memenuhi kriteria standard Jepang untuk motor 4 tak matik.
• Pertamina juga bekerja sama dengan beberapa perusahaan dalam pengadaan BBM demi menunjang operasional beberapa
perusahaan, misalnya PT Kideco Jaya sebagai perusahaan tambang batubara. Kerjasama ini telah berjalan selama 2 tahun dan
diperpanjang hingga enam tahun. Kerjasama ini diharapkan mampu memberikan kontribusi positif dalam pertumbuhan
ekonomi masyarakat sekitar daerah operasi PT Kideco Jaya dan bagi Indonesia.
• Selain itu, bagian Corporate Social Responsibility CSR bekerja sama dengan beberapa lembaga guna memperlancar hubungan baik
antara perusahaan dengan masyarakat Indonesia. Pertamina telah membangun beberapa sekolah yang diharapkan akan membantu
pemerataan pendidikan di Indonesia.
Universitas Sumatera Utara
H. RENCANA KEGIATAN