IFRS novas e revistas aplicadas sem impacto significativo sobre as demonstrações financeiras IFRS novas e revistas emitidas mas ainda não em vigor

Fundo Petrolífero de Timor-Leste Notas às demonstrações financeiras para o ano que terminou a 31 de Dezembro de 2013

7. Principais Pagamentos e Receitas do Fundo Petrolífero

Durante o ano findo a 31 de dezembro 2013 o Parlamento aprovou o montante de 787.000.000 dólares 31 dezembro 2012 – 1.494.900.000 dólares para dotação parlamentar a partir do Fundo Petrolífero. Durante o ano foi transferido do Fundo Petrolífero para a conta do Orçamento do Estado o montante de 730.000.000 dólares 31 dezembro 2012 – 1.494.900. Durante o ano findo a 31 de dezembro 2013 foi recebido um total de 1.167.129.774 dólares 31 dezembro 2012 – 1.612.518.978 dólares como receitas ao abrigo da alínea a do número 1 do Artigo 6º. Foi recebido um total de 1.866.287.711 dólares 31 dezembro 2012 – 1.937.724.527 dólares como receitas ao abrigo da alínea b do número 1 do Artigo 6º. Foi recebido um total de 8.418.540 dólares 31 dezembro 2012 – 8.877.025 dólares como receitas ao abrigo da alínea e do número 1 do Artigo 6º. A tabela seguinte mostra os principais pagamentos e receitas do Fundo Petrolífero. Ano findo a 31122013 USD Artigo 6.1a Artigo 6.1b Artigo 6.1e Ao Fundo Reembolsos Mês Receitas Receitas Outras receitas Consolidado tributários TOTAL Janeiro 144.802.000 178.698.405 - - - 323.500.405 Fevereiro 115.888.000 196.978.657 - - - 312.866.657 Março 108.896.000 184.291.044 8.287.200 - - 301.474.244 Abril 88.302.000 189.521.408 - - - 277.823.408 Maio 95.314.000 147.134.731 - - - 242.448.731 Junho 110.054.000 165.672.475 - - - 275.726.475 Julho 91.114.000 151.988.272 - 180.000.000 - 63.102.272 Agosto 88.339.000 127.727.254 - - - 216.066.254 Setembro 89.856.000 154.275.735 - - - 244.131.735 Outubro 84.882.811 138.597.755 - 120.000.000 - 103.480.566 Novembro 77.191.231 95.277.783 - 280.000.000 - 107.530.986 Dezembro 72.490.732 136.124.192 131.340 150.000.000 - 58.746.264 Totais 1.167.129.774 1.866.287.711 8.418.540 730.000.000 - 2.311.836.025 Total do N.º 1 do Artigo 6.º 3.041.836.025 - 17 - Fundo Petrolífero de Timor-Leste Notas às demonstrações financeiras para o ano que terminou a 31 de Dezembro de 2013

7. Principais Pagamentos e Receitas do Fundo Petrolífero continuação

Ano findo a 31122012 USD Artigo 6.1a Artigo 6.1b Artigo 6.1e Ao Fundo Reembolsos Mês Receitas Receitas Outras receitas Consolidado tributários TOTAL Janeiro 93.160.865 180.138.301 - - - 273.299.166 Fevereiro 96.038.096 179.140.095 - - - 275.178.191 Março 121.456.927 174.233.819 - - - 295.690.746 Abril 104.088.156 157.322.078 8.634.400 263.000.000 - 7.044.634 Maio 102.685.660 213.522.442 - 153.000.000 - 163.208.102 Junho 111.075.669 153.706.594 - 103.000.000 - 161.782.263 Julho 83.251.701 26.899.973 242.625 163.000.000 - 52.605.701 Agosto 118.135.734 97.141.613 - 113.000.000 - 102.277.347 Setembro 128.026.264 175.771.530 - 113.000.000 - 190.797.794 Outubro 205.514.637 209.082.084 - 203.000.000 - 211.596.721 Novembro 145.793.386 189.139.327 - 153.000.000 - 181.932.713 Dezembro 303.291.883 181.626.671 - 230.900.000 - 254.018.554 Totais 1.612.518.978 1.937.724.527 8.877.025 1.494.900.000 - 2.064.220.530 Total do N.º 1 do Artigo 6.º 3.559.120.530

8. Caixa e equivalentes a dinheiro

O Fundo Petrolífero investe dinheiro excedentário nos mercados overnight junto de bancos ou através de acordos de recompra invertida. Para efeitos da declaração de fluxos financeiros, a caixa e equivalentes de caixa englobam os saldos seguintes com maturidades originais inferiores a 90 dias: A A 31122013 31122012 USD USD Depósitos bancários 65.685.105 25.784.289 Acordos de recompra overnight 4.500.000 35.100.000 70.185.105 60.884.289 A rubrica depósitos bancários inclui o saldo no Banco da Reserva Federal de Nova Iorque, na conta de receitas destinadas mantida pelo BCTL de acordo com o número 2 do Artigo 5.º da Lei do Fundo Petrolífero.

9. Activos financeiros avaliados através dos resultados

As transações em activos financeiros resultantes do investimento de novos fundos ou do reequilíbrio periódico da carteira de investimentos são resumidas do seguinte modo: A A 31122013 31122012 USD USD Activos financeiros ao valor justo através dos resultados Valor justo inicial 11.711.144.753 9.285.303.671 Compras a custo 16.125.029.431 16.082.784.005 Proveitos de vendas 13.598.334.271 13.825.534.764 Ganhosperdas líquidos de activos financeiros ao valor justo através dos resultados 640.006.671 184.526.790 Ganhosperdas líquidos com câmbio de moeda estrangeira 19.353.812 724.925 Ganhosperdas líquidos com rendimentos de juros 46.186.224 16.659.874 14.904.678.996 11.711.144.753 Valor justo final À data do saldo não se registavam perdas por imparidade. O montante transportado destes activos aproxima-se do seu valor justo. - 18 -