ASET TETAP Lanjutan ASET LAIN-LAIN

PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain 34

14. UTANG NASABAH

Rincian per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 sebagai berikut: 2 0 1 6 2 0 1 5 Pihak-Pihak Berelasi Nasabah Pemilik Rekening I n s t i t u s i: PT Minna Padi Aset Manajemen - 21.285.344.000 I n d i v i d u 463.831.016 24.512.198.496 Nasabah Kelembagaan: Reksa Dana Minna Padi Keraton Balance - 1.004.808.504 Reksa Dana Minna Padi Property Plus - 8.466.388.198 J u m l a h 463.831.016 55.268.739.198 Pihak Ketiga Nasabah Pemilik Rekening I n s t i t u s i 416.899.226.468 269.055.000 I n d i v i d u 33.585.317.920 5.340.714.199 J u m l a h 450.484.544.387 5.609.769.199 J U M L A H 450.948.375.404 60.878.508.397 Akun ini merupakan utang yang timbul dari transaksi penjualan portofolio efek oleh nasabah. 15. LIABILITAS IMBALAN KERJA Perusahaan menghitung dan mencatat liabilitas imbalan kerja untuk semua karyawan tetap sesuai dengan Undang-Undang No. 13 tahun 2003 tentang ”Ketenagakerjaan”. Liabilitas imbalan kerja ditentukan berdasarkan Laporan Aktuaria Independen PT Dian Artha Tama No. 213PSAKDATII2016 tanggal 1 Februari 2016 dan No. 054PSAKDATI2015 tanggal 30 Januari 2015. Asumsi yang digunakan untuk menghitung liabilitas imbalan kerja pada tanggal Laporan Posisi Keuangan sebagai berikut: Usia Pensiun : 55 tahun Tingkat Kenaikan Gaji : 10 per tahun untuk tahun 2015 Tingkat Diskonto : 9,1 per tahun untuk tahun 2015 Metode Perhitungan : Proyeksi kredit unit untuk menghitung manfaat sekarang dan beban sekarang Tingkat Mortalitas : Tabel Mortalita Indonesia III 2011 Tingkat Pengunduran Diri : 4 pada usia 18 tahun dan menurun secara linier sampai dengan usia 54 tahun Periode Laporan : 31 Desember 2015 PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain 35

15. LIABILITAS IMBALAN KERJA Lanjutan

Mutasi saldo liabilitas imbalan kerja dengan rincian sebagai berikut: 2 0 1 5 Saldo Awal 4.039.370.122 Beban Tahun Berjalan 960.640.872 Pengukuran Kembali 519.554.075 Saldo Akhir 4.480.456.919 Jumlah estimasi imbalan kerja 31 Desember 2015 rincian sebagai berikut: 2 0 1 5 Biaya Jasa Kini 637.491.262 Biaya Bunga 323.149.610 J u m l a h 960.640.872 Pertimbangan analisa sensitifitas per 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut: Nilai Kewajiban Kini Biaya Jasa Kini Tingkat Diskonto = 9,1 4.480.456.919 637.491.262 Kenaikkan 1 4.126.211.944 906.558.397 Penurunan 1 4.887.854.838 1.023.508.332 Manajemen telah menelaah asumsi yang digunakan dan berpendapat bahwa asumsi tersebut sudah memadai. Manajemen berkeyakinan bahwa estimasi liabilitas imbalan kerja tersebut telah memadai dan cukup untuk menutupi jika terjadi pemutusan hubungan kerja. Estimasi imbalan kerja per 30 September 2016 belum dilakukan perhitungan