PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
28
9. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran pajak penghasilan dengan laba rugi fiskal
sebagaimana yang dilaporkan dalam perhitungan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Laba rugi sebelum Taksiran Pajak Penghasilan 5.949.041.597
643.204.371 Beda Waktu:
Estimasi Imbalan Kerja P e n y u s u t a n
10.714.354 16.565.291
A m o r t i s a s i -
902.417 Jumlah Beda Waktu
10.714.354 15.662.874
Beda Tetap: Laba Rugi Belum Terealisasi atas Efek
4.556.260.111 1.851.758.846
Beban Kantor Lain 447.058.134
592.292.612 Pajak dan Denda Pajak
1.254.634.119 K u s t o d i a n
109.150.174 305.457.239
Iklan dan Promosi 46.296.000
160.980.800 Jamuan dan Sumbangan
200.816.797 189.691.287
Bunga Pembiayaan Konsumen 26.227.809
26.380.917 Laba Rugi Realisasi atas Penjualan Efek
- 2.498.735.896
Pendapatan Sewa 3.131.086.764
2.854.513.601 Jasa Giro dan Bunga Deposito
641.273.429 799.070.057
Pendapatan Deviden dan Bunga 2.862.388.890
3.771.526.864 Perjalanan Dinas
66.836.930 142.557.110
Jumlah Beda Tetap 72.530.990
5.360.773.507 Laba Rugi Fiskal
5.887.224.960 4.701.906.262
D i b u l a t k a n 5.887.224.000
4.701.906.000
PT MINNA PADI INVESTAMA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
29
9. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Tangguhan Rinciannya sebagai berikut:
Dikreditkan Diakui dalam
Dikreditkan Dibebankan
Penghasilan Dibebankan
1 Januari ke Laporan
Komprehensif 31 Desember
ke Laporan 30 September
2 0 1 5 Laba Rugi
Lain 2 0 1 5
Laba Rugi 2 0 1 6
P e n y u s u t a n 64.562.697
14.285.805 50.276.892
10.714.354 39.562.538
A m o r t i s a s i 3.918.271
676.829 3.241.442
- 3.241.442
Estimasi Imbalan Kerja 1.009.842.531
240.160.218 129.888.519
1.120.114.230 -
1.120.114.230 Jumlah Aset
Pajak Tangguhan 1.070.486.957
226.551.242 129.888.519
1.167.149.680 10.714.354
1.156.435.326
10.
PENYERTAAN PADA BURSA EFEK DAN KSEI
Perusahaan membeli saham PT BEJ dengan harga perolehan Rp 630.000.000 atas nilai nominal saham Rp 60.000.000 dan PT BES dengan harga perolehan Rp 80.000.000 atas nilai nominal
Rp 75.000.000 sehingga setelah penggabungan PT BEJ dan PT BES menjadi PT BEI maka harga pembelian saham yang dicatat oleh Perseroan menjadi sebesar Rp 710.000.000 atau 0,5
dari modal disetor PT BEI. Berdasarkan Akta No. 791 tanggal 11 Agustus 2016 dari Notaris R.F. LIMPELE, SH, Perusahaan
membeli 60 saham PT Kustodian Sentral Efek Indonesia dengan harga perolehan sebesar Rp 5.000.000.000.
11. PROPERTI INVESTASI
Rincian properti investasi per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 sebagai berikut:
Saldo Awal Penambahan
Pengurangan Saldo Akhir
Biaya Perolehan 48.821.795.920
- -
48.821.795.920 Akumulasi Penyusutan
4.934.543.843 1.830.817.347
- 6.765.361.190
Jumlah Tercatat 43.887.252.077
42.056.434.730 2 0 1 6
Saldo Awal Penambahan
Pengurangan Saldo Akhir
Biaya Perolehan 10.142.863.920
38.678.932.000 -
48.821.795.920 Akumulasi Penyusutan
2.493.454.047 2.441.089.796
- 4.934.543.843
Jumlah Tercatat 7.649.409.873
43.887.252.077 2 0 1 5
Beban penyusutan untuk per 30 September 2016 dan 31 Desember 2015 masing-masing sebesar Rp 1.830.817.347 dan Rp 2.441.089.796.
