SOP KPPN
112
No. URAIAN KEGIATAN
BACK OFFICE
MIDDLE OFFICE
KANWIL KANTOR
PUSAT
p. Membuat Penjelasan selisih saldo bendahara rekening koran dan neraca Kas di Bendahara Pengeluaran;
q. Meneruskan LKPP beserta lampirannya kepada kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi;
r. Mengajukan permintaan kepada Supervisor untuk membuat softcopy
kiriman LKPP.
2. Supervisor:
a. Membuat file kiriman GL transaksi sampai dengan bulan berkenaan; b. Melakukan Burning ke dalam CD atas GL dan SQLDB sampai dengan
bulan berkenaan;
c. Meneruskan CD kiriman ke Subbag Umum untuk diproses lebih lanjut.
3. Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi:
a. Memeriksa, meneliti dan memaraf Nota Dinas Perbaikan kepada Kepala Kantor untuk diteruskan ke Kepala Seksi Pencairan
DanaSeksi BankGiro Pos; b. Memeriksa, meneliti form analisa dan memaraf Pernyataan Tanggung
Jawab dan surat pengantar LKPP, kemudian meneruskan kepada Kepala Kantor
4.
Kepala Kantor:
a. Menerima, meneliti dan menandatangani Nota Dinas perbaikan untuk diteruskan ke Kepala Seksi Pencairan DanaSeksi Bank Pos
b. Menerima dan
meneliti LKPP beserta lampirannya kemudian
menandatangani Pernyataan Tanggung Jawab dan surat pengantar LKPP;
c. Menyampaikan kepada Pelaksana Subbag Umum untuk diproses lebih lanjut.
5. Pelaksana Subbagian Umum:
a. Menerima dan mengagendakan LKPP beserta lampirannya; b. Menerima CD Kiriman Softcopy LKPP dari Supervisor;
c. Menggandakan dan menjilid LKPP; d. Mengirim LKPP Hardcopy dan Softcopy ke Kanwil dan Kantor Pusat
DJPB; e. Menyampaikan tembusan ke Seksi Verifikasi dan Akuntansi;
f. Pertinggal diarsipkan. Disahkan oleh:
Sekretaris Ditjen Perbendaharaan, ttd
K. A. Badaruddin NIP 19570329 197803 1 001
SOP KPPN
113
KEMENTERIAN KEUANGAN RI Nomor: KEP- 185PB2010
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN Tanggal Penetapan: 24-08-2010
KANTOR WILAYAH DITJEN PERBENDAHARAAN Tanggal Revisi:
KANTOR PELAYANAN PERBENDAHARAAN NEGARA Nomor SOP: KP.01054
Prosedur Standar OperasiStandard Operating Procedures SOP
Penerbitan Surat Keterangan Telah Dibukukan SKTB Dasar Hukum : 1
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 101PMK.012008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Instansi Vertikal Direktorat Jenderal Perbendaharaan;
2 Surat Edaran Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor Nomor SE-09PB2007
tentang Tata Cara Pengembalian Pendapatan dan Koreksi Pembukuan; 3
4
5 Perdirjen Perbendaharaan No Per-65PB2007
tentang Tata Cara Pengembalian Pendapatan danatau Penerimaan dan Koreksi Pembukuan
Penerimaan; Surat Edaran 37PB2005 tentang Tata cara Pembayaran Imbalan Jasa
Perbendaharaan Kepada PT. Giro pos Indonesia Persero, Pengembalian Penerimaan PFK kepada Perum Bulog, Pengembalian atas Penerimaan
Negara Bukan Pajak PNBP; Perdirjen PBN No. 59PB2009 tentang Penyesuaian Sisa Pagu DIPA Atas
Pengembalian Belanja Tahun Anggaran Berjalan.
NO. URAIAN KEGIATAN
BACK OFFICE
MIDDLE OFFICE
FRONT OFFICE
KPPN LAIN SATKER
1.
Pelaksana Subbag Umum:
a. Menerima surat permintaan pengembalian
pendapatan dan dokumen pendukungnya dari SatkerBankGiro pos atau menerima permintaan
penerbitan SKTB dari KPPN Lain; b. Memeriksa kelengkapan dokumen;
c. Mencatat dalam agenda surat masuk; d. Memberi label disposisi, dan meneruskan kepada
Kepala Kantor. 2.
Kepala Kantor: a. Meneliti surat permintaan pengembalian pendapatan
atau permintaan penerbitan SKTB dari KPPN Lain;
b. Memberi disposisi dan meneruskan ke Seksi
