Utang pajak Taxes payable Rekonsiliasi fiskal Fiscal reconciliation

PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2015 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2015 and for the Six-Months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 73 17. PERPAJAKAN 17. TAXATION b. Utang pajak b. Taxes payable Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of: 30 Juni 2015 June 30, 2015 31 Desember 2014 December 31, 2014 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 21 11.130 8.766 Article 21 Pasal 2326 17.913 19.576 Article 2326 Pasal 2529 247.959 92.482 Article 2529 PPN - neto 67.857 9.997 VAT - net Pajak lain-lain 242 296 Other taxes Total 345.101 131.117 Total c. Rekonsiliasi fiskal c. Fiscal reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax expense as shown in the consolidated statement of comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Six-months Period Ended 30 Juni 2015 June 30, 2015 30 Juni 2014 June 30, 2014 Disajikan kembali As Restated Laba sebelum beban pajak penghasilan berdasarkan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian 2.242.172 1.768.656 Income before income tax expense per consolidated statements of comprehensive income Ditambah rugi sebelum pajak Entitas Anak 141.394 156.529 Add loss before tax of Subsidiaries Eliminasi 111 1.880 Elimination Laba sebelum beban pajak - Perusahaan 2.383.455 1.927.065 Income before tax expense - Company Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan antara perpajakan dan komersial serta penyisihan untuk liabilitas imbalan kerja karyawan 24.308 29.959 Temporary differences mainly consisting of the excess of tax over book depreciation and provision for liabilities for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan karyawan, representasi dan sumbangan 174.149 113.094 Permanent differences mainly consisting of employee benefits, representations and donations Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan yang bersifat final 229.513 187.309 Income already subjected to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 2.352.399 1.882.809 Estimated Taxable Income - Company PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 30 Juni 2015 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain Tidak Diaudit PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2015 and for the Six-Months Period Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated Unaudited 74 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued