Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2016 and 2015
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
59
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
f. Ketetapan Pajak lanjutan
f. Tax Assessments continued PT Gelora Djaja lanjutan
PT Gelora Djaja continued
- Kurang bayar atas PPh pasal 23 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp192.258.830. - Underpayment on Income Taxes Article 23
for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp192,258,830.
- Kurang bayar atas PPh pasal 4 2 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp97.020.567. - Underpayment on Income Taxes Article 4
2 for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp97,020,567.
- Kurang bayar atas PPN untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp5.905.059.606.
- Underpayment on VAT for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp5,905,059,606.
- Kurang bayar atas PPh pasal 26 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp242.015. - Tax Collection Letter of Income Taxes
Article 26 for fiscal year 2012 amounting to Rp242,015.
Atas hasil
pemeriksaan di
atas, PT Gelora Djaja tidak mengajukan keberatan
dan telah melakukan pembayaran sebesar Rp7.729.978.581 yang dicatat sebagai bagian
Beban lain-lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
For the
above Tax
Audit Result,
PT Gelora Djaja did not appeal an objection to these assessments and paid the amount
Rp7,729,978,581 which were recorded as part of Other expenses for the year ended
December 31, 2015.
g. Pengampunan Pajak g. Tax Amnesty
Pada bulan Desember 2016, PT Gelora Djaja dan PT Gawih Jaya berpartisipasi dalam
Program Pengampunan Pajak sesuai dengan Undang-
Undang Nomor 11 Tahun 2016 “UU Pengampunan Pajak”. PT Gelora Djaja dan
PT Gawih Jaya memperoleh Surat Keterangan Pengampunan
Pajak SKPP
tertanggal 27 Desember 2016, dengan jumlah yang
diakui sebagai aset pengampunan pajak masing-masing sebesar Rp4.046.021.780 dan
Rp1.030.725.000. PT Gelora Djaja dan PT Gawih Jaya membayar uang tebusan
masing-masing sebesar Rp121.380.653 dan Rp30.921.750 pada tanggal 22 Desember
2016, yang dibebankan pada laba rugi tahun berjalan.
In December 2016, PT Gelora Djaja and PT Gawih Jaya participated in the Tax Amnesty
Program in accordance with Law No. 11 Year 2016 “Tax Amnesty Law”. PT Gelora Djaja
and PT Gawih Jaya obtained Tax Amnesty Acknowledgement
Letter SKPP
dated December 27, 2016, with amounts recognized
as tax
amnesty asset
amounting to
Rp4,046,021,780 and
Rp1,030,725,000, respectively. PT Gelora Djaja and PT Gawih
Jaya paid the related redemption money amounting
to Rp121,380,653
and Rp30,921,750, respectively on December 22,
2016, which were charged to the current year profit or loss.
18. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 18. ACCRUED LIABILITIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2016 2015
Upah dan pesangon 5.535.979.605
4.762.445.050 Wages and severance
Bunga 682.947.360
1.160.713.183 Interests
Operasional dan utilitas 662.657.233
769.929.840 Operational and utilities
Asuransi dan ekspedisi 356.289.812
259.923.179 Insurance and expedition
Jasa tenaga ahli 321.790.000
310.400.000 Professional fee
Jamsostek dan kesehatan 220.358.184
389.334.527 Social security and medical
Lain-lain masing-masing kurang Others each below
dari Rp100 juta 234.833.932
349.098.523 Rp100 million
Total 8.014.856.126
8.001.844.302 Total
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2016 and 2015
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
60
19. UANG MUKA PELANGGAN 19. ADVANCES FROM CUSTOMERS
Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari
pelanggan masing-masing
sebesar Rp42.772.800 dan Rp399.590.982 pada tanggal
31 Desember 2016 dan 2015. This account pertains to advance payments made
by customers amounting to Rp42,772,800 and Rp399,590,982 as of December 31, 2016 and
2015, respectively.
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY
Program Manfaat Karyawan Employee Benefits Program
Grup menghitung dan membukukan beban imbalan
kerja berdasarkan
Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003. Liabilitas
imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo,
aktuaris independen
masing-masing dalam
laporannya tertanggal 20 Maret 2017 dan 18 Februari 2016.
The Group calculated and recorded the employee benefits expense based on Labor Law No. 13 Year
2003. The employee benefits liability as of December 31, 2016 and 2015 is calculated by
PT Sigma Prima Solusindo, independent actuary, in its report dated March 20, 2017 and
February 18, 2016, respectively.
Asumsi aktuaria
yang digunakan
dalam menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja
adalah sebagai berikut: Actuarial assumptions used in determining the
employee benefits expense and liability are as follows:
Usia Pensiun Normal 55 TahunYears
Normal Pension Age Tingkat Diskonto
9 2015:9 Discount Rate
Estimasi Kenaikan Estimated Future
Gaji di Masa Datang 6
Salary Increase Tabel Mortalita
Tabel Mortalita IndonesiaIndonesian MortalityTable TMI-3 MortalityTable
Tingkat Cacat 5 dari Tabel Mortalitaof Mortality Table
Disability Rate Tingkat Pengunduran Diri
1-39 tahunyears old : 5 Resignation Rate
menurun secara linear dari 5 hingga 0 linearly decreased from 5 to 0
Di atas 55 tahunyears old : 0 Metode
Projected Unit Credit Method
Mutasi liabilitas imbalan kerja di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
Movement of employee benefits liability in the consolidated statements of financial position is as
follows:
2016 2015
Saldo awal tahun 56.283.942.043
44.006.829.433 Balance at the beginning of the year
Beban imbalan kerja tahunberjalan 11.587.874.838
9.345.921.346 Current year employee benefit expense
Pembayaran imbalan kerja tahun Current year employee
berjalan 7.294.065.831
3.760.522.343 benefit payments
Beban komprehensif Current year other comprehensive
lain tahun berjalan 7.701.054.917
6.691.713.607 expense
Saldo Akhir Tahun 68.278.805.967
56.283.942.043 Balance at End of the Year
Perubahan atas nilai kini liabilitas imbalan pasti sebagai berikut:
Changes in the present value of defined benefit obligation are as follows:
2016 2015
Saldo awal tahun 56.283.942.043
44.006.829.433 Balance at the beginning of the year
Beban jasa kini 6.447.283.076
5.326.694.487 Current service cost
Beban bunga 5.140.591.762
4.019.226.859 Interest cost
Pembayaran manfaat 7.294.065.831
3.760.522.343 Benefits paid
Perubahan asumsi aktuaria 13.461.053.748
3.122.340.292 Change in actuarial assumption
Dampak penyesuaian pengalaman 21.162.108.665
9.814.053.899 Effect of experience adjustment
Saldo Akhir Tahun 68.278.805.967
56.283.942.043 Balance at End of the Year
