Pajak Tangguhan Deferred Tax

Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2016 and 2015 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 60 19. UANG MUKA PELANGGAN 19. ADVANCES FROM CUSTOMERS Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari pelanggan masing-masing sebesar Rp42.772.800 dan Rp399.590.982 pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. This account pertains to advance payments made by customers amounting to Rp42,772,800 and Rp399,590,982 as of December 31, 2016 and 2015, respectively. 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY Program Manfaat Karyawan Employee Benefits Program Grup menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003. Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen masing-masing dalam laporannya tertanggal 20 Maret 2017 dan 18 Februari 2016. The Group calculated and recorded the employee benefits expense based on Labor Law No. 13 Year 2003. The employee benefits liability as of December 31, 2016 and 2015 is calculated by PT Sigma Prima Solusindo, independent actuary, in its report dated March 20, 2017 and February 18, 2016, respectively. Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: Actuarial assumptions used in determining the employee benefits expense and liability are as follows: Usia Pensiun Normal 55 TahunYears Normal Pension Age Tingkat Diskonto 9 2015:9 Discount Rate Estimasi Kenaikan Estimated Future Gaji di Masa Datang 6 Salary Increase Tabel Mortalita Tabel Mortalita IndonesiaIndonesian MortalityTable TMI-3 MortalityTable Tingkat Cacat 5 dari Tabel Mortalitaof Mortality Table Disability Rate Tingkat Pengunduran Diri 1-39 tahunyears old : 5 Resignation Rate menurun secara linear dari 5 hingga 0 linearly decreased from 5 to 0 Di atas 55 tahunyears old : 0 Metode Projected Unit Credit Method Mutasi liabilitas imbalan kerja di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut: Movement of employee benefits liability in the consolidated statements of financial position is as follows: 2016 2015 Saldo awal tahun 56.283.942.043 44.006.829.433 Balance at the beginning of the year Beban imbalan kerja tahunberjalan 11.587.874.838 9.345.921.346 Current year employee benefit expense Pembayaran imbalan kerja tahun Current year employee berjalan 7.294.065.831 3.760.522.343 benefit payments Beban komprehensif Current year other comprehensive lain tahun berjalan 7.701.054.917 6.691.713.607 expense Saldo Akhir Tahun 68.278.805.967 56.283.942.043 Balance at End of the Year Perubahan atas nilai kini liabilitas imbalan pasti sebagai berikut: Changes in the present value of defined benefit obligation are as follows: 2016 2015 Saldo awal tahun 56.283.942.043 44.006.829.433 Balance at the beginning of the year Beban jasa kini 6.447.283.076 5.326.694.487 Current service cost Beban bunga 5.140.591.762 4.019.226.859 Interest cost Pembayaran manfaat 7.294.065.831 3.760.522.343 Benefits paid Perubahan asumsi aktuaria 13.461.053.748 3.122.340.292 Change in actuarial assumption Dampak penyesuaian pengalaman 21.162.108.665 9.814.053.899 Effect of experience adjustment Saldo Akhir Tahun 68.278.805.967 56.283.942.043 Balance at End of the Year Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2016 and 2015 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 61 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA lanjutan 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY continued Rincian beban imbalan kerja adalah sebagai berikut: The details of employee benefits expense are as follows: 2016 2015 Beban jasa kini 6.447.283.076 5.326.694.487 Current service cost Beban bunga 5.140.591.762 4.019.226.859 Interest cost Neto 11.587.874.838 9.345.921.346 Net Analisa umur liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut: The maturity analysis of employee benefit liabilities as of December 31, 2016 is as follows: Lebih dari Sampai dengan 10 tahun 1 tahun 1 - 5 tahun 5 - 10 tahun More than Total Up to 1 year years years 10 years Total Liabilitas imbalan kerja 2.001.598.984 6.975.122.321 15.500.072.440 43.802.012.222 68.278.805.967 Employee benefits liability Sensitivitas dari liabilitas imbalan pasti terhadap perubahan asumsi aktuarial utama adalah sebagai berikut: The sensitivity of employee benefit liability to changes in the principal assumptions is as follow: Dampak atas kewajiban imbalan pasti Impact on employee benefit liabilities Perubahan Kenaikan Penurunan Asumsi Asumsi Asumsi Change in Increase in Decrease in Assumption Assumption Assumption Tingkat diskonto 1 6.570.762.284 7.653.516.391 Discount rate Tingkat kenaikan gaji di masa depan 1 7.761.743.319 6.767.361.873 Salary growth rate Manajemen Grup telah mereviu asumsi yang digunakan dan berpendapat bahwa asumsi tersebut sudah memadai. Manajemen berkeyakinan bahwa liabilitas imbalan kerja tersebut telah memadai untuk menutupi liabilitas imbalan kerja Grup. The management of the Group has reviewed the assumptions used and agrees that these assumptions are adequate. Management believes that the liability for employee benefits is sufficient to cover the Group’s liability for its employee benefits. 21. MODAL SAHAM 21. SHARE CAPITAL Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut: The Company’s shareholding structure as of December 31, 2016 is as follows: Ditempatkan dan Disetor PenuhIssued and Fully Paid Persentase Kepemilikan Jumlah Saham Percentage of Total Shares Ownership TotalTotal Central Tower Capital Pte. Central Tower Capital Pte. Ltd., Singapura 472.018.070 22,48 47.201.807.000 Ltd., Singapore Ronald Walla Direktur Utama 203.651.770 9,70 20.365.177.000 Ronald Walla President Director Stephen Walla 203.651.770 9,70 20.365.177.000 Stephen Walla Gaby Widjajadi 196.039.780 9,34 19.603.978.000 Gaby Widjajadi Indahtati Widjajadi Komisaris 160.350.820 7,64 16.035.082.000 Indahtati Widjajadi Commissioner Ir. Sugito Winarko Direktur 152.738.830 7,26 15.273.883.000 Ir. Sugito Winarko Director PT Union Sampoerna 108.000.000 5,14 10.800.000.000 PT Union Sampoerna Masyarakat masing-masing Public each less than kepemilikan kurang dari 5 603.422.720 28,74 60.342.272.000 5 ownership Total 2.099.873.760 100,00 209.987.376.000 Total