Adapun perbandingan realisasi pelaksanaan anggaran belanja pegawai Tahun Anggaran 2010 dan Tahun Anggaran 2009 dapat
dirinci sebagai berikut:
Uraian Belanja T.A. 2010
Rp T.A. 2009
Rp Naik
Turun Gaji Pokok PNS
1.239.386.060 1.138.177.980 8,89
Pembulatan Gaji PNS 33.221
25.470 30,43
Tunj. SuamiIstri PNS 78.098.854
86.179.632 9,37
Tunj. Anak PNS 32.517.592
36.063.556 9,83
Tunj. Struktural PNS 26.130.000
23.930.000 9,19
Tunj. Fungsional PNS 234.135.000
258.045.000 9,27
Tunj. PPh PNS 33.369.902
36.395.400 8,31
Tunj. Beras PNS 84.086.100
66.495.600 26,45
Uang Makan PNS 185.565.000
136.680.000 35,76
Tunj. Umum PNS 38.280.000
17.500.000 118,74
Lembur 8.480.000
8.508.000 0,33
Total 1.960.081.729 1.808.000.638
8,41
Jika dibandingkan dengan Tahun Anggaran 2009, terjadi kenaikan belanja pegawai sebesar Rp 152.081.091 atau 8,41. Hal
ini antara lain diakibatkan oleh: 1. Kenaikan gaji pokok PNS, tunjangan beras dan uang makan.
2. Adanya beberapa orang PNSCPNS, baik itu penempatan Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo maupun penempatan
Pengadilan Negeri MasambaMalili yang belanja pegawainya masih dibebankan pada DIPA Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo
karena kedua pengadilan tersebut sampai dengan Tahun Anggaran 2010 belum memiliki DIPA, mengakibatkan tingginya
realisasi belanja pada belanja tunjangan umum.
2. Belanja Barang Pagu
Rincian anggaran untuk belanja barang Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo Tahun Anggaran 2010 sebagai berikut:
MAK Uraian
Pagu Rp
521111 Belanja Keperluan Perkantoran
237.900.000 521113
Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh 6.600.000
521114 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos
20.000.000 521115
Honor Terkait Operasional Satker 31.500.000
521119 Belanja Barang Operasional Lainnya
17.125.000 521211
Belanja Bahan 129.900.000
521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya
10.000.000 522111
Belanja Langganan Daya dan Jasa 104.685.000
522115 Belanja Jasa Profesi
100.000.000 523111
Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 95.000.000
523121 Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin
99.200.000 524111
Belanja Perjalanan Biasa 153.080.000
524119 Belanja Perjalanan Lainnya
20.100.000
Jumlah 1.025.090.000
Realisasi
Realisasi pelaksanaan anggaran belanja barang Tahun Anggaran 2010 adalah sebagai berikut:
Realisasi MAK
Uraian Pagu Rp
Rp Sisa Dana
Rp
521111 B. Keperluan Perkantoran 237.900.000
204.136.100 85,81
33.763.900 521113 B. Penambah Daya Tahan Tubuh
6.600.000 2.700.000
40,91 3.900.000
521114 B. Pengiriman Surat Dinas Pos 20.000.000
9.397.831 46,99
10.602.169 521115 Honor Terkait Operasional Satker
31.500.000 31.500.000
100,00 521119 B. Barang Operasional Lainnya
17.125.000 14.208.750
82,97 2.916.250
521211 B. Bahan 129.900.000
126.934.200 97,72
2.965.800 521219 B. Barang Non Operasional
Lainnya 10.000.000
6.400.000 64,00
3.600.000 522111 B. Langganan Daya dan Jasa
104.685.000 93.098.885
88,93 11.586.115
522115 B. Jasa Profesi 100.000.000
54.000.000 54,00
46.000.000 523111 B. Pemeliharaan Gedung
Bangunan 95.000.000
95.000.000 100,00
523121 B. Pemeliharaan Peralatan Mesin
99.200.000 73.008.418
73,60 26.191.582
524111 B. Perjalanan Biasa 153.080.000
126.225.400 82,46
26.854.600 524119 B. Perjalanan Lainnya
20.100.000 10.200.000
50,75 9.900.000
Jumlah 1.025.090.000
846.809.584 82,61
178.280.416
Berikut grafik yang membandingkan realisasi belanja barang per mata anggaran terhadap pagu anggarannya:
- 50.000.000
100.000.000 150.000.000
200.000.000 250.000.000
521111 521113 521114 521115 521119 521211 521219 522111 522115 523111 523121 524111 524119
Pagu Realisasi
Grafik 10. Perbandingan Pagu Anggaran dan Realisasi Belanja Barang Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo Tahun
Anggaran 2010
Adapun perbandingan realisasi pelaksanaan anggaran belanja barang Tahun Anggaran 2010 dan Tahun Anggaran 2009 dapat dirinci
sebagai berikut:
Uraian Belanja 31-12-2010
Rp 31-12-2009
Rp Naik
Turun
1 2
3 4
B. Keperluan Perkantoran 204.136.100 138.805.050
47,07 B. untuk Menambah Daya Tahan Tubuh
2.700.000 6.600.000
59,09 B. Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat
9.397.831 4.639.000
102,58 Honor Terkait Operasional Satker
31.500.000 27.900.000
12,90 B. Barang Operasional Lainnya
14.208.750 30.420.000
53,29 B. Bahan
126.934.200 9.639.000 1.216,88
B. Barang Non Operasional Lainnya 6.400.000
34.250.000 81,31
B. Langganan Daya dan Jasa 93.098.885
69.295.560 34,35
B. Jasa Profesi 54.000.000
17.500.000 208,57
B. Pemeliharaan Gedung Bangunan 95.000.000
67.898.000 39,92
B. Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 73.008.418
19.712.500 270,37
B. Perjalanan Biasa 126.225.400
50.080.000 152,05
B. Perjalanan Lainnya 10.200.000
20.800.000 50,96
Total 846.809.584 497.539.110
70,20
Jika dibandingkan dengan Tahun Anggaran 2009, terjadi peningkatan belanja barang sebesar Rp 349.270.474 atau 70,20. Hal ini terjadi
antara lain disebabkan oleh: 1. Naiknya insentif untuk satpam, sopir, pesuruh dan pramubakti
pada belanja keperluan perkantoran, kenaikan biaya bantuan hukum pada belanja jasa profesi, dan kenaikan biaya operasional
persidangan khususnya untuk bahan dokumentasi perkara. 2. Mulai beroperasinya Pengadilan Negeri Masamba dan Pengadilan
Negeri Malili pada awal April 2010 yang anggaran operasionalnya masih dibebankan pada DIPA Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo
mengakibatkan kenaikan belanja pengiriman surat pos, langganan daya dan jasa, pemeliharaan dan perjalanan biasa.
Secara umum, penurunan belanja barang Tahun Anggaran 2010 pada beberapa kegiatan jika dibandingkan dengan realisasi belanja barang
Tahun Anggaran 2009 lebih diakibatkan oleh penurunan pagu anggaran pada mata anggaran bersangkutan.
3. Belanja Modal Pagu
