Jika dibandingkan dengan Tahun Anggaran 2009, terjadi peningkatan belanja barang sebesar Rp 349.270.474 atau 70,20. Hal ini terjadi
antara lain disebabkan oleh: 1. Naiknya insentif untuk satpam, sopir, pesuruh dan pramubakti
pada belanja keperluan perkantoran, kenaikan biaya bantuan hukum pada belanja jasa profesi, dan kenaikan biaya operasional
persidangan khususnya untuk bahan dokumentasi perkara. 2. Mulai beroperasinya Pengadilan Negeri Masamba dan Pengadilan
Negeri Malili pada awal April 2010 yang anggaran operasionalnya masih dibebankan pada DIPA Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo
mengakibatkan kenaikan belanja pengiriman surat pos, langganan daya dan jasa, pemeliharaan dan perjalanan biasa.
Secara umum, penurunan belanja barang Tahun Anggaran 2010 pada beberapa kegiatan jika dibandingkan dengan realisasi belanja barang
Tahun Anggaran 2009 lebih diakibatkan oleh penurunan pagu anggaran pada mata anggaran bersangkutan.
3. Belanja Modal Pagu
Rincian anggaran untuk belanja modal Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo Tahun Anggaran 2010 sebagai berikut:
MAK Uraian
Pagu Rp
532111 B. Modal Peralatan dan Mesin
100.000.000 533111
B. Modal Gedung dan Bangunan 5.262.000.000
533112 B. Modal Bahan Baku Gedung dan Bangunan
1.750.000 533113
B. Modal Upah Tenaga Kerja Honor Pengelola Teknis Gedung dan Bangunan
3.000.000
Jumlah 5.366.750.000
Realisasi
Realisasi pelaksanaan anggaran belanja modal Tahun Anggaran 2010 adalah sebagai berikut:
Realisasi MAK
Uraian Pagu Rp
Rp Sisa Dana
Rp
532111 B. Modal Peralatan dan Mesin 100.000.000
99.605.000 99,61
395.000 533111 B. Modal Gedung dan
Bangunan 5.262.000.000
2.484.740.000 47,22
2.777.260.000 533112 B. Modal Bahan Baku Ged.
Bangunan 1.750.000
1.688.950 96,51
61.050 533113 B. Modal Upah Tenaga Kerja
Honor Pengelola Teknis Gedung Bangunan
3.000.000 3.000.000
100,00
Jumlah 5.366.750.000
2.589.033.950 48,24
2.777.716.050
Berikut grafik yang membandingkan realisasi belanja modal per mata anggaran terhadap pagu anggarannya:
Rp100.000.000 Rp99.605.000
Rp5.262.000.000
Rp2.484.740.000
Rp1.750.000 Rp1.688.950
Rp3.000.000 Rp3.000.000
- 1.000.000.000
2.000.000.000 3.000.000.000
4.000.000.000 5.000.000.000
6.000.000.000
532111 533111
533112 533113
Pagu Realisasi
Grafik 11. Perbandingan Pagu Anggaran dan Realisasi Belanja Modal Pengadilan Negeri Kelas I B Palopo Tahun
Anggaran 2010
Adapun perbandingan realisasi pelaksanaan anggaran belanja modal Tahun Anggaran 2010dan Tahun Anggaran 2009 dapat dirinci
sebagai berikut:
Uraian Belanja 31-12-2010
Rp 31-12-2009
Rp Naik
Turun Belanja Modal Peralatan dan Mesin
99.605.000 164.145.000 39,32
Belanja Modal Gedung dan Bangunan 2.484.740.000 438.073.800
467,20 Belanja Modal Bahan Baku Gedung
dan Bangunan 1.688.950
– Belanja Modal Upah Tenaga Kerja dan
Honor Pengelola Teknis Gedung dan Bangunan
3.000.000 2.100.000
42,86
Belanja Modal Fisik Lainnya 50.000.000
100,00
Total 2.589.033.950 654.318.800
295,68
Jika dibandingkan dengan Tahun Anggaran 2009, terjadi peningkatan belanja modal sebesar Rp 1.934.715.150 atau 295,68. yang
diakibatkan oleh peningkatan pagu belanja modal khususnya pada belanja modal gedung dan bangunan dimana pada Tahun Anggaran
2010 terdapat kegiatan pembangunan gedung kantor Pengadilan Negeri
Masamba dan
Pengadilan Negeri
Malili senilai
Rp 5.000.000.000,-. Tetapi jika ditinjau dari persentase penyerapan anggaran terdapat penurunan yang signifikan, dimana pada tahun
2009 persentase realisasi belanja modal sebesar 98,18 turun menjadi 48,24 pada tahun 2010. Hal ini disebabkan karena kegiatan
pembangunan tahap I gedung kantor Pengadilan Negeri Masamba dengan anggaran sebesar Rp 2.500.000.000,- tidak dapat
direalisasikan karena belum tersedianya tanah untuk lokasi pembangunan.
4. Penerimaan Negara Bukan Pajak
