Menyerahkan daftar penerimaan yang telah ditandatangani oleh penerima honorarium vakasi pada Bendahara Pengeluaran Universitas Negeri Yogyakarta
paling lambat 7 hari setelah uang diterima
E. Pengajuan dan Pertanggungjawaban LS
1. Untuk Belanja Modal a. AkunMAK 532111 belanja modal peralatan dan mesin
b. AkunMAK 533111 belanja modal gedung dan bangunan c. AkunMAK 536111 belanja modal fisik lainnya
Pengajuan dan pertanggungjawaban AkunMAK seperti diatas dengan sistem LS 2. Belanja Bantuan Langsung
a. AkunMAK 572111 belanja bantuan langsung digunakan untuk Teacing Grant dan Research Grant
b. AkunMAK 572113 belanja bantuan bea siswa digunakan untuk BPPS, BBM, PPA
3. Pengajuan dan pertanggungjawaban LS diatas Rp 10.000.000,00 a. Pejabat Pembuat Komitmen unit kerjaFakultas mengajukan SPP-LS
kepada Kuasa Pengguna Anggaran UNY setelah pekerjaan selesai dilaksanakan atau sudah mencapai prestasi 100 dalam kontrak atau SPK.
b. Pengajuan LS pada Kuasa Pengguna Anggaran dilengkapi dengan dokumen dan bukti sbb:
1 SPP 2 Kuitansi ditandatangani oleh rekanan , pejabat komitmen, bendahara
dan BPP 3 Permohonan pembayaran
4 Kontrak SPK 5 Ringkasan Kontrak rangkap 9
6 Berita Acara Serah Terima Barang 7 Berita Acara Penerimaan Barang
8 Berita Acara Pemeriksaan Barang 9 Faktur Pengiriman Barang
10 Berita Acara penelitian penawaran dan negoisasi 11 Surat pernyataan kesanggupan mengerjakan
12 Fakta Integritas 13 Penetapan pemenang pelaksana pekerjaan
63
14 Penawaran sebelum negoisasi 15 Penawaran hasil negoisasi
16 SIUP NPWP prakualifikasi HO 17 Faktur pajak dan SSP
18 Referensi Bank 19 Jaminan Bank bagi yang mengambil uang muka
20 Surat Permintaan Pembayaran SPP 21 Surat Pernyataan Tanggungjawab Belanja SPTB
Untuk pembayaran LS dengan sistem lelang mengacu Undang-undang yang berlaku.
4. Pembayaran langsung yang bersifat kontraktual Penelitian, Pendamping, PPM, dll, Pejabat Pembuat Komitemen mengajukan SPP dengan melampirkan:
a. SPP yang ditandatangani Pembuat Komitmen b. Kuitansi
c. Kontrak Pelaksanaan Pekerjaan d. Ringkasan Kontrak Rangkap 9
e. Permohonan Pembayaran f. Laporan Prestasi Kerja
g. Barita Acara Serah Terima Pekerjaan h. Foto Copy Rekening Bank
i. SSP j. Surat Permintaan Pembayaran SPP
k. Surat Pernyataan Tanggungjawab Belanja SPTB 5. Pembayaran LS yang bersifat kontraktual dengan sistim termijn
a. SPP yang ditandatangani oleh Pejabat Pembuat Komitmen b. Kuitansi
c. Kontrak Pelaksanaan Pekerjaan d. Ringkasan Kontrak rangkap 9
e. Permohonan Pembayaran f. Barita Acara Serah Terima Pekerjaan
g. Foto Copy Rekening Bank h. SSP
i. Laporan Kemajuan Pekerjaan j. Surat Permintaan Pembayaran SPP
k. Surat Pernyataan Tanggungjawab Belanja SPTB
64
65
1 2 3
`
7 6 5 4
Gambar 3 Alur Pencairan Dana LS Langsung Keterangan:
1. Pelaksana Kegiatan mengajukan permintaan pembayaran dana kepada pimpinan unit utamapembuat komitmen
2. Pimpinan unit utamapembuat komitmen memproses dan mengajukan SPP-LS lengkap dengan berkas tagihan kepada Kuasa Pengguna Anggaran
3. Kuasa Pengguna Anggaran menyetujui SPP LS dan diteruskan kepada penguji SPP
4. Setelah SPP LS diuji, penguji SPP mengajukan penerbitan SPM 5. Pejabat Penerbit SPM menguji SPP dan mengajukan SPM ke KPPN untuk
diterbitkan SP2D 6. KPPN menerbitkan SP2D uang ditransfer ke BendaharaUserPelaksana
Kegiatan
F. Pemungutan dan Penyetoran Pajak
