LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015 Pencapaian realisasi keuangan atas program dan kegiatan yang telah dialokasikan dalam
DPA SKPD Dinas Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah Provinsi Sumatera Barat tahun 2015 adalah sebagai berikut :
No KODE
REKENING NAMA KEGIATAN
LOK ASI
KEG IAT
AN ANGGARAN
BOBO T
FISIK REALISASI
TAHUN INI FISIK
KEUANGAN Rp.
Rp. 1
2 3
4 5
6 7
8 9
BELANJA DAERAH 14.643.524.017,00
100,00 95,67
13.400.784.011,00 91,51
1.15.1.15.01.5. 2
BELANJA LANGSUNG 7.534.593.180,00
51,45 98,35
6.612.609.405,00 87,76
URAIAN ANGGARAN
REALISASI LEBIHKURANG
B BELANJA
I BELANJA OPERASI
14.117.424.017.- 12.904.560.011.-
91.41 1.212.864.006.-
1 Belanja Pegawai
7.108.930.837.- 6.788.174.606.-
95.49 320.756.231.-
2 Belanja Barang
7.008.493.180.- 6.116.385.405.-
87.27 892.107.775.-
II BELANJA MODAL
526.100.000.- 496.224.000.-
94.32 282.845.600.-
1 Belanja Tanah
2 Belanja Peralatan dan Mesin
392.100.000.- 367.305.000.-
93.68 24.795.000.-
3 Belanja Gedung dan
Bangunan 134.000.000.-
128.919.000.- 96.21
5.081.000.- 4
Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan
- -
- -
5 Belanja Aset Tetap Lainnya
- -
- -
6 Belanja Kontruksi dalam
Pengerjaan -
- -
-
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
BELANJA LANGSUNG POKOK
3.291.860.255,00 43,69
97,95 2.905.822.331,00
88,27 1.15.1.15.01.01
PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI
PERKANTORAN 1.629.240.580,00
21,62 98,46
1.457.428.835,00 89,45
1.15.1.15.01.01 .01.
PENYEDIAAN JASA SURAT MENYURAT
Disk op
UMK M
31.250.000,00 0,41
100,00 23.277.949,00
74,49 1.15.1.15.01.01
.02. PENYEDIAAN JASA
KOMUNIKASI, SUMBER DAYA AIR DAN LISTRIK
s.d.a 249.945.600,00
3,32 100,00
209.515.174,00 83,82
1.15.1.15.01.01 .08.
PENYEDIAAN JASA KEBERSIHAN KANTOR
s.d.a 165.600.000,00
2,20 100,00
158.376.400,00 95,64
1.15.1.15.01.01 .10.
PENYEDIAAN ALAT TULIS KANTOR
s.d.a 117.365.500,00
1,56 100,00
117.025.600,00 99,71
1.15.1.15.01.01 .11.
PENYEDIAAN BARANG CETAKAN DAN
PENGGANDAAN s.d.a
53.190.480,00 0,71
100,00 53.031.100,00
99,70 1.15.1.15.01.01
.12. PENYEDIAAN
KOMPONEN INSTALASI LISTRIKPENERANGAN
BANGUNAN KANTOR s.d.a
40.000.000,00 0,53
100,00 39.970.000,00
99,93 1.15.1.15.01.01
.13. PENYEDIAAN
PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
KANTOR s.d.a
145.255.000,00 1,93
95,00 119.095.000,00
81,99
1.15.1.15.01.01 .15.
PENYEDIAAN BAHAN BACAAN DAN
PERATURAN PERUNDANG-
UNDANGAN s.d.a
14.200.000,00 0,19
100,00 12.660.000,00
89,15 1.15.1.15.01.01
.17. PENYEDIAAN MAKANAN
DAN MINUMAN s.d.a
60.000.000,00 0,80
100,00 52.670.000,00
87,78 1.15.1.15.01.01
.18. RAPAT-RAPAT
KOORDINASI DAN KONSULTASI KE DALAM
DAERAH DAN KE LUAR DAERAH
s.d.a 399.884.000,00
5,31 100,00
371.450.613,00 92,89
1.15.1.15.01.01 .22.
PENYEDIAAN JASA SOPIR KANTOR
s.d.a 71.050.000,00
0,94 95,00
57.392.024,00 80,78
1.15.1.15.01.01 .24.
PENYEDIAAN JASA PENGAMANAN KANTOR
s.d.a 205.800.000,00
2,73 100,00
195.958.975,00 95,22
1.15.1.15.01.01 .25.
PENYEDIAAN JASA INFORMASI,
DOKUMENTASI DAN PUBLIKASI
s.d.a 60.000.000,00
0,80 80,00
36.256.000,00 60,43
1.15.1.15.01.01 .26.
PENYEDIAAN JASA PEMBINAAN MENTAL
DAN FISIK APARATUR s.d.a
15.700.000,00 0,21
85,00 10.750.000,00
68,47
1.15.1.15.01.02 PROGRAM
PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA
953.340.000,00 12,65
99,56 848.006.596,00
88,95
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
APARATUR 1.15.1.15.01.02
.10. PENGADAAN
MEUBELEUR s.d.a
140.000.000,00 1,86
100,00 137.205.000,00
98,00 1.15.1.15.01.02
.15. PENGADAAN
KOMPUTER DAN JARINGAN
KOMPUTERISASI 61.750.000,00
0,82 100,00
60.125.000,00 97,37
1.15.1.15.01.02 .16.
PENGADAAN PERALATAN STUDIO,
KOMUNIKASI DAN INFORMASI
s.d.a 73.500.000,00
0,98 100,00
72.000.000,00 97,96
1.15.1.15.01.02 .19.
PEMELIHARAAN RUTINBERKALA
PERALATAN STUDIO, KOMUNIKASI DAN
INFORMASI s.d.a
16.000.000,00 0,21
100,00 7.980.000,00
49,88 1.15.1.15.01.02
.21. PEMELIHARAAN
RUTINBERKALA GEDUNG KANTOR
s.d.a 195.715.000,00
2,60 100,00
190.808.550,00 97,49
1.15.1.15.01.02 .23.
PEMELIHARAAN RUTINBERKALA
KENDARAAN DINASOPERASIONAL
s.d.a 147.000.000,00
1,95 100,00
92.170.046,00 62,70
1.15.1.15.01.02 .25.
PEMELIHARAAN RUTINBERKALA
PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
KANTOR s.d.a
18.950.000,00 0,25
100,00 18.335.000,00
96,75 1.15.1.15.01.02
.26. PEMELIHARAAN
RUTINBERKALA MEUBELEUR
s.d.a 26.025.000,00
0,35 100,00
17.770.000,00 68,28
1.15.1.15.01.02 .27.
PEMELIHARAAN RUTINBERKALA
KOMPUTER DAN JARINGAN
KOMPUTERISASI s.d.a
30.100.000,00 0,40
100,00 27.435.000,00
91,15
1.15.1.15.01.02 .28.
PEMELIHARAAN RUTINBERKALA
INSTALASI DAN JARINGAN
s.d.a 52.000.000,00
0,69 100,00
49.781.000,00 95,73
1.15.1.15.01.02 .29.
PENGELOLAAN, PENGAWASAN DAN
PENGENDALIAN ASSET SKPD
s.d.a 42.300.000,00
0,56 90,00
29.678.000,00 70,16
1.15.1.15.01.02 .32.
REHABILITASI SEDANGBERAT
GEDUNG KANTOR s.d.a
150.000.000,00 1,99
100,00 144.719.000,00
96,48
1.15.1.15.01.03 PROGRAM
PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR
42.000.000,00 0,56
100,00 41.580.000,00
99,00 1.15.1.15.01.03
.01. PENGADAAN PAKAIAN
DINAS BESERTA KELENGKAPANNYA
s.d.a 42.000.000,00
0,56 100,00
41.580.000,00 99,00
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
1.15.1.15.01.05 PROGRAM
PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER
DAYA APARATUR 50.000.000,00
0,66 40,00
6.115.000,00 12,23
1.15.1.15.01.05 .02.
BIMBINGAN TEKNIS IMPLEMENTASI
PERATURAN PERUNDANG-
UNDANGAN s.d.a
50.000.000,00 0,66
40,00 6.115.000,00
12,23
1.15.1.15.01.06 PROGRAM
PENINGKATAN PENGEMBANGAN
SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN
KEUANGAN 617.279.675,00
8,19 98,71
552.691.900,00 89,54
1.15.1.15.01.06 .01.
PENYUSUNAN LAPORAN CAPAIAN
KINERJA DAN IKHTISAR REALISASI KINERJA
SKPD s.d.a
34.413.000,00 0,46
100,00 32.226.200,00
93,65 1.15.1.15.01.06
.03. PENYUSUNAN
PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN SKPD
s.d.a 159.505.000,00
2,12 95,00
132.889.300,00 83,31
1.15.1.15.01.06 .04.
MONITORING DAN EVALUASI PROGRAM
DAN KEGIATAN SKPD s.d.a
118.843.075,00 1,58
100,00 106.335.500,00
89,48 1.15.1.15.01.06
.05. PENATAUSAHAAN
KEUANGAN SKPD s.d.a
213.295.000,00 2,83
100,00 199.107.400,00
93,35 1.15.1.15.01.06
.07. PENGEMBANGAN DAN
PENINGKATAN DATA DAN INFORMASI
s.d.a 91.223.600,00
1,21 100,00
82.133.500,00 90,04
BELANJA LANGSUNG URUSAN
4.242.732.925,00 56,31
98,74 3.706.787.074,00
87,37
1.15.1.15.01.18 PROGRAM
PENINGKATAN KUALITAS
KELEMBAGAAN KOPERASI
671.199.900,00 8,91
97,03 535.178.200,00
79,73 1.15.1.15.01.18
.01. PENILAIAN KOPERASI
BERPRESTASIKOPERA SI AWARD
s.d.a 130.367.600,00
1,73 100,00
112.704.400,00 86,45
1.15.1.15.01.18 .03.
SOSIALISASI DAN PENGUATAN KOPERASI
DI LOKASI TMMDN s.d.a
39.919.600,00 0,53
95,00 31.629.000,00
79,23 1.15.1.15.01.18
.04. PEMBENAHAN
KOPERASI TIDAK AKTIF s.d.a
48.638.000,00 0,65
100,00 43.740.900,00
89,93 1.15.1.15.01.18
.06. BIMTEK
PENGEMBANGAN KOPERASI
BERKUALITAS s.d.a
48.934.600,00 0,65
100,00 42.668.600,00
87,20
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
1.15.1.15.01.18 .07.
BIMTEK PENINGKATAN PERAN KOPERASI
DALAM PENGEMBANGAN
KELOMPOK USAHA STRATEGIS
s.d.a 87.945.800,00
1,17 100,00
80.783.300,00 91,86
1.15.1.15.01.18 .08.
BIMTEK PERATURAN UNDANG-UNDANG
PERKOPERASIAN s.d.a
65.640.000,00 0,87
90,00 32.702.400,00
49,82 1.15.1.15.01.18
.09. SERTIFIKASI
PENGELOLA KOPERASI s.d.a
105.203.000,00 1,40
100,00 84.158.600,00
80,00 1.15.1.15.01.18
.10. SOSIALISASI DAN
PENDAMPINGAN IMPLEMENTASI
REVITALISASI KOPERASI
s.d.a 82.977.800,00
1,10 90,00
61.246.000,00 73,81
1.15.1.15.01.18 .11.
KEBIJAKAN PERPAJAKAN BAGI
KOPERASI s.d.a
61.573.500,00 0,82
95,00 45.545.000,00
73,97
1.15.1.15.01.21 PROGRAM TERPADU
PENINGKATAN KESEJAHTERAAN
PELAKU USAHA MIKRO DAN KECIL
508.558.000,00 6,75
100,00 450.183.600,00
88,52 1.15.1.15.01.21
.01. KOORDINASI
PENGEMBANGAN PROGRAM TERPADU
s.d.a 128.850.000,00
1,71 100,00
111.404.000,00 86,46
1.15.1.15.01.21 .03.
PERKUATAN PRODUK UMKM MELALUI
KEAMANAN PANGAN, PENINGKATAN DAYA
SAING DAN INOVASI PRODUK
s.d.a 120.404.000,00
1,60 100,00
109.002.000,00 90,53
1.15.1.15.01.21 .04.
KOORDINASI DAN SOSIALISASI
PENDAFTARAN MERK DAN SERTIFIKAT HALAL
s.d.a 161.834.000,00
2,15 100,00
141.627.600,00 87,51
1.15.1.15.01.21 .05.
PENGUATAN KELEMBAGAAN UMKM
DILOKASI SENTRA s.d.a
97.470.000,00 1,29
100,00 88.150.000,00
90,44
1.15.1.15.01.22 PROGRAM
PENINGKATAN KOMPETENSI SDM
UMKMK DAN APARATUR PEMBINA
UMKMK 675.725.300,00
8,97 98,45
640.736.349,00 94,82
1.15.1.15.01.22 .01.
PELATIHAN PERKOPERASIAN BAGI
PENGELOLA LKM s.d.a
106.517.600,00 1,41
100,00 103.757.600,00
97,41 1.15.1.15.01.22
.02. PELATIHAN AKUNTANSI
BAGI PELAKU UMKM s.d.a
106.537.600,00 1,41
100,00 105.322.600,00
98,86 1.15.1.15.01.22
.03. PELATIHAN
PENGEMBANGAN KSP BAGI PENGELOLA
s.d.a 106.517.600,00
1,41 100,00
105.117.600,00 98,69
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
KOPERASI 1.15.1.15.01.22
.05. PELATIHAN
PENYUSUNAN SKU BAGI MANAJER
KOPERASI s.d.a
105.976.800,00 1,41
100,00 100.111.800,00
94,47 1.15.1.15.01.22
.06. PELATIHAN
PERKOPERASIAN BAGI PEMBINA
s.d.a 82.017.600,00
1,09 100,00
81.277.600,00 99,10
1.15.1.15.01.22 .07.
PELATIHAN WIRAUSAHA UMKM ALAT DAN MESIN
s.d.a 106.517.600,00
1,41 100,00
104.303.600,00 97,92
1.15.1.15.01.22 .08.
SINKRONISASI PROGRAM PENDIDIKAN
DAN PELATIHAN PERKOPERASIAN DAN
UMKM s.d.a
40.640.500,00 0,54
100,00 36.998.700,00
91,04 1.15.1.15.01.22
.11. PENGIRIMAN TOT
CALON WIDYAISWARA WI
s.d.a -
- - - - 1.15.1.15.01.22
.12. PENGIRIMAN TRAINING
OF TRAINER TOT WIDYAISWARA
s.d.a 21.000.000,00
0,28 50,00
3.846.849,00 18,32
1.15.1.15.01.23 PROGRAM
PENINGKATAN DUKUNGAN DAN
AKSES PERMODALAN UMKMK
45.310.900,00 0,60
100,00 43.786.200,00
96,64 1.15.1.15.01.23
.02. REGISTRASI DAN
PENATAAN PKL DENGAN KOPERASI
s.d.a -
- - - - 1.15.1.15.01.23
.04. KOORDINASI DAN
SOSIALISASI TEMU PERMODALAN DENGAN
MODAL VENTURA BAGI UMKM
s.d.a 45.310.900,00
0,60 100,00
43.786.200,00 96,64
1.15.1.15.01.24 PROGRAM
PENGEMBANGAN KEMITRAAN UMKMK
1.082.020.950,00 14,36
100,00 978.873.550,00
90,47 1.15.1.15.01.24
.01. PARTISIPASI PROMOSI
PRODUK UMKM s.d.a
587.214.000,00 7,79
100,00 540.170.150,00
91,99 1.15.1.15.01.24
.05. PENYUSUNAN
DATABASE UMKM PENGRAJIN
s.d.a 43.487.000,00
0,58 100,00
39.579.300,00 91,01
1.15.1.15.01.24 .06.
TEMU MITRA UMKM PENGRAJIN
s.d.a 49.807.000,00
0,66 100,00
37.874.600,00 76,04
1.15.1.15.01.24 .08.
KOORDINASI DAN SOSIALISASI KUR
s.d.a 107.601.950,00
1,43 100,00
104.321.800,00 96,95
1.15.1.15.01.24 .09.
KOORDINASI DAN SOSIALISASI
KEMITRAAN PKBL- BUMN
s.d.a 126.945.000,00
1,68 100,00
124.155.200,00 97,80
1.15.1.15.01.24 .11.
TEMU LEMBAGA PEMBINA UMKM
KERAJINAN s.d.a
67.146.000,00 0,89
100,00 56.258.500,00
83,79
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
1.15.1.15.01.24 .12.
PENGEMBANGAN LEMBAGA PEMBINA
UMKM KERAJINAN s.d.a
99.820.000,00 1,32
100,00 76.514.000,00
76,65
1.15.1.15.01.25 PROGRAM
PENINGKATAN PERANAN KOPERASI
DALAM SEKTOR RIL 759.576.000,00
10,08 98,35
664.078.100,00 87,43
1.15.1.15.01.25 .01.
PROMOSI USAHA KOPERASI MELALUI
GERAKAN MASYARAKAT SADAR
KOPERASI s.d.a
107.809.000,00 1,43
100,00 102.283.800,00
94,88
1.15.1.15.01.25 .02.
PEMBINAAN DAN PENGEMBANGAN
USAHA KOPERASI SEKTOR PERTANIAN
s.d.a 93.540.000,00
1,24 100,00
81.976.300,00 87,64
1.15.1.15.01.25 .04.
PEMBINAAN DAN VERIFIKASI KOPERASI
CALON PENERIMA BANTUAN PERKUATAN
s.d.a 58.794.000,00
0,78 100,00
56.940.400,00 96,85
1.15.1.15.01.25 .05.
PEMBINAAN DAN PENGEMBANGAN
KOPERASI DI SEKTOR ANEKA USAHA
s.d.a 86.340.000,00
1,15 90,00
54.277.750,00 62,87
1.15.1.15.01.25 .06.
KOORDINASI PENGEMBANGAN
USAHA KOPERASI PASAR KOPPAS
s.d.a 64.227.000,00
0,85 100,00
55.746.550,00 86,80
1.15.1.15.01.25 .07.
PENGEMBANGAN USAHA RITAIL
KOPERASI s.d.a
77.874.000,00 1,03
95,00 62.446.900,00
80,19 1.15.1.15.01.25
.09. PENINGKATAN PRODUK
UNGGULAN DAERAH DENGAN PENDEKATAN
OVOP MELALUI KOPERASI
s.d.a 270.992.000,00
3,60 100,00
250.406.400,00 92,40
1.15.1.15.01.26 PROGRAM
PENINGKATAN LEMBAGA KEUANGAN
NON BANK DALAM PEMBIAYAAN UMKMK
500.341.875,00 6,64
97,94 393.951.075,00
78,74
1.15.1.15.01.26 .01.
PEMBINAAN DAN EVALUASI
PENINGKATAN PERMODALAN
KOPERASI s.d.a
87.560.700,00 1,16
100,00 83.667.700,00
95,55
1.15.1.15.01.26 .02.
PEMBINAAN DAN PENGEMBANGAN
KSPUSP- KOPERASI,KJKSUJKS-
KOP PENGELOLA DANA BERGULIR
s.d.a 60.126.125,00
0,80 95,00
45.717.500,00 76,04
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
1.15.1.15.01.26 .05.
PEMBINAAN DAN PERCEPATAN
PENILAIAN KESEHATAN USAHA SIMPAN PINJAM
KOPERASI s.d.a
60.829.350,00 0,81
100,00 51.443.350,00
84,57
1.15.1.15.01.26 .06.
PEMBINAAN DAN PENINGKATAN
PENGAWASAN USAHA SIMPAN PINJAM
KOPERASI s.d.a
79.190.600,00 1,05
95,00 49.756.300,00
62,83 1.15.1.15.01.26
.08. PENINGKATAN PERAN
KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH
s.d.a 146.145.400,00
1,94 100,00
117.878.550,00 80,66
1.15.1.15.01.26 .10.
PEMBINAAN DAN PELAKSANAAN USAHA
SIMPAN PINJAM KOPERASI DALAM
RANGKA MENDUKUNG PROGRAM INTEGRASI
PKL s.d.a
66.489.700,00 0,88
95,00 45.487.675,00
68,41
3.2 Hambatan dan Kendala yang ada dalam pencapaian target yang telah
ditetapkan.
Pada dasarnya, untuk pencapaian target kinerja yang telah ditetapkan tidak ditemui hambatan atau kendala, tetapi untuk kegiatan yang pencapaian realisasi keuangannya dibawah 90 sbb:
1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat
Target kinerja adalah tersedianya jasa tenaga pendukung administrasiteknis perkantoran selama 12 bulan dengan realisasi fisik100 dan realisasi keuangan Rp
. 23.277.949,-
atau sebesar 74,49. Realisasi keuangan dibawah 90 karena
Efisiensi pengiriman surat menyurat banyak melalui Faximilie
2. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik
Target kinerja adalah pembayaran listrik, telpon dan air selama 12 bulan dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 209,515,174,-atau sebesar 83.82 .
Realisasi keuangan dibawah 90 karena pemakaian listrik, telpon dan air sesuai dengan kebutuhan.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
3. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor
Target kinerjanya adalah tersedianya kebutuhan peralatan dan perlengkapan kantor, yaitu : AC , Kipas angin dan lain-lain sebanyak 7 unit, TV sebanyak 2, pompa air sebanyak 3 unit,
Kulkas sebanyak 3 unit dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan Rp. 119.095.000,- atau sebesar 81,99. Rendahnya realisasi keuangan ini disebabkan adanya
efisiensi dan rasionalisasi.
4. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan
Target selama 12 bulan dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp.12.660.000,- atau sebesar 89,15
Realisasi keuangan dibawah 90 karena
adanya
Efisiensi atau rasionalisasi.
5. Penyedian makan dan minum
Target kinerjanya adala tersedianya makan dan minum rapat selama 12 bulan dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp.52.670.000,- atau sebesar 87,78 realisasi
keuangan dibawah 90 karena sesuai dengan kebutuhan akan pelaksanaan rapat
6. Penyediaan Jasa Sopir Kantor
Target Kinerja tersedianya jasa supir kantor selama 12 bulan dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan Rp.57.392.024,- atau sebesar 80,78 realisasi keuangan dibawah
90 karena adanya penambahan sopir pada anggaran perubahan sementara anggaran perubahan terjadi keterlambatan dalam pencairan, sehingga penambahan sopir tidak bisa
dilaksanakan.
7. Penyediaan Jasa Informasi, Dokumentasi dan Publikasi
Target Kinerja Tersedianya Jasa Informasi, Dokumentasi dan Publikasi selama 12 bulan dengan realisasi fisik 80 dan realisasi keuangan Rp. 36.256.000,- atau sebesar 60,43
realisasi keuangan dibawah 90 karena pelaksanaan Pariwara dan dialog Interaktif sesuai dengan kebutuhan kegiatan saja, sehingga tidak bisa terlaksana sesuai anggaran yang
ada.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
8. Penyediaan Jasa Pembinaan Mental dan Fisik Aparatur
Target kinerjanya adalah terlaksananya kegiatan selama 12 bulan, dengan realisasi fisik 85 dan realisasi keuangan Rp.10.750.000 atau sebesar 68,47. Kegiatan pembinaan
mental dan fisik terdiri atas kegiatan senam pagi dan ceramah agama. Untuk kegiatan ini sering dilakukan bersamaan dengan kegiatan di Kantor Gubernur.
9. Pemeliharaan Rutin Berkala Peralatan Studio, Komunikasi dan Informasi.
Target kinerjanya adalah terpeliharanya alat studio, alat komunikasi, dan alat informasi sebanyak 20 unit realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 7.980.000,- atau sebesar
49,88 rendahnya realisasi keuangan karena Efektifitas pemeliharaan , pemeliharaan dilakukan terhadap barang-barang yang tidak bisa dipergunakan dan dimanfaatkan lagi.
10. Pemeliharaan rutin berkala kendaraan dinas operasional
Target kinerjanya adalah terpeliharanya kendaraan operasional sebanyak 3 unit mobil, dan 10 unit motor dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 92.170.046,- atau
sebesar 62,70. Kegiatan ini realisasi keuangannya rendah karena pemeliharaan dilakukan sesuai dengan kerusakan dalam pemakaian kendaraan atau efektifitas dalam
pemeliharaan.
11. Pemeliharaan rutin berkala Meubeleur
Target kinerjanya adalah terpeliharanya meubeleur kantor sebanyak 188 buah dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 17.770.000,- atau sebesar 68,28.
Kegiatan ini realisasi keuangannya rendah karena pemeliharaan dilakukan sesuai dengan kerusakan dalam pemakaian Meubeleur atau efektifitas dalam pemeliharaan.
12. Pengelolaan, Pengawasan dan Pengendalian Asset SKPD.
Target kinerjanya adalah meningkatnya pengawasan terhadap pengelolaan asset SKPD selama 12 bulan dengan realisasi fisik 90 dan realisasi keuangan Rp.29.678.000 atau
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015 sebesar 70,16. Realisasi dibawah 90 karena adanya salah pengganggaran rekening
kegiatan yang tidak tepat , tidak sesuai dengan Pergub.
13. Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan Perundang-undangan
Target kinerjanya adalah terlaksananya Bimtek implementasi peraturan perundang- undangan sebanyak 8 orang dengan realisasi fisik 40 dan realisasi keuangan Rp.
6.115.000,- atau sebesar 12,23. Realisasi dibawah 90 karena undangan bimtek yang datang tidak sesuai dengan kebutuhan Bimtek yang dibutuhkan.
14. Penyusunan Perencanaan dan Penganggaran
Target kinerjanya adalah tersusunnya perencanaan dan penganggaran SKPD sebanyak 6 dokumen dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan Rp.132,889,300.00
atau sebesar 83,31, karena adanya dana dekonsentrasi untuk fungsi pendidikan yg berhubungan dengan perencanaan maka anggaran koordinasi dengan kementrian koperasi
dan UKM RI tidak di realisasikan, supaya tidak ada kegiatan ganda.
15. Monitoring dan Evaluasi Program dan Kegiatan SKPD
Target kinerjanya adalah terlaksananya monitoring dan evaluasi program dan kegiatan SKPD berupa 1 dokumen Monev dari 19 kabupatenkota dengan realisasi fisik 100 dan
realisasi keuangan Rp. 106.335.500,- atau sebesar 89,48. Rendahnya realisasi keuangan karena efisiensi anggaran BBM rapat-rapat dan perjalanan dinas .
16. Penilaian Koperasi Berprestasi Koperasi Awward
Program Koperasi berprestasi Koperasi Award target Kinerjanya adalah terlaksananya penilaian koperasi berprestasi sebanyak 20 koperasi di 19 kabKota dengan realisasi fisik
100 dan realisasi keuangan Rp.112,704,400.- atau sebesar 86,45. Rendahnya realisasi keuangan karena efisiensi perjalanan dinas .
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
17. Sosialisasi dan Penguatan Koperasi di Lokasi TMMDN
Program Tentara manunggal Masuk DesaNagari TMMDN merupakan program kerjasama lintas sektoral antara TNI, Polri, dan Pemerintah Daerah serta masyarakat.
dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan Rp. 31.629.000.- atau sebesar 79,23. Rendahnya realisasi keuangan karena efisiensi perjalanan dinas .
18. Pembenahan koperasi tidak aktif
Target Kinerja terbenahinya koperasi tidak aktif pada 18 KabKota , dengan realisasi fisik100 dan realisasi keuangan Rp. 43.740.900,- atau sebesar 89,93. Rendahnya
realisasi keuangan karena adanya anggaran sisa yang terdapat pada makan minum di DPA.
19. Bimtek Pengembangan koperasi berkualitas
Target kinerja terlaksananya Bimtek untuk peningkatan kualitas kelembagaan koperasi sebanyak 40 koperasi di 19 kabkota, dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan
Rp. 42.668.600,- atau sebesar 87,20 , rendahnya realisasi karena adanya efisiensi belanja cetak dan perjalanan Dinas.
20. Bimtek Peraturan Undang-Undang Perkoperasian
Target kinerja terlaksananya Bimtek peraturan Perundang-Undangan perkoperasian di 19 KabKota, dengan realisasi fisik 90 dan realisasi keuangan Rp. 32.702.400,- atau sebesar
49,82, rendahnya realisasi pada kegiatan dikarenakan Transport peserta tidak terealisasi
100 karna kehadiranya tidak sesuai target.
21. Sertifikasi Pengelola Koperasi
Target kinerja terlaksananya Grand Desain Revitalisasi Koperasi di 6 kabkota, dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 84.158.600,- atau sebesar 80 rendahnya
realisasi pada kegiatan dikarenakan adanya efisiensi Perjalanan Dinas.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
22. Sosialisasi dan Pendampingan Implementasi Revitalisasi Koperasi
Target kinerja terlaksananya implementasi Grand Desain Koperasi di 6 kabkota, dengan realisasi fisik 90 dan realisasi keuangan Rp. 61.246.000,- atau sebesar 73,81,
rendahnya realisasi dikarenakan pada kegiatan ini ada perjalanan dinas yang diefisiensikan, dan juga ada transpor peserta yang tidak terealisasi karena kehadiran
peserta tidak sesuai undangan.
23. Kebijakan Perpajakan Bagi Koperasi
Target kinerja terlaksananya pembinaan kebijakan perpajakan bagi koperasi di 19 kabkota, terlaksananya koordinasi kebijakan perpajakan bagi koperasi sebanyak 188 koperasi
dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan Rp. 45.545.000,- atau sebesar 73,97, rendahnya realisasi dibawah 90 disebabkan karena pada kegiatan ini ada perjalanan
dinas yang diefisiensikan, dan juga ada transpor peserta yang tidak terealisasi karena kehadiran peserta tidak sesuai undangan.
24. Koordinasi Pengembangan Program Terpadu
Target Kinerja terlaksananya Koordinasi pengembangan program terpadu sebanyak 2 kl tim Gardu dan 7 wilayah Rakor dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp.
111.404.000,- atau sebanyak 86, 46 , realisasi dibawah 90 dikarenakan efisiensi perjalanan dinas , makan minum dan kehadiran perserta tidak sesuai target.
25. Koordinasi dan Sosialisasi Pendaftaran Merk dan Sertifikat Halal
Target kinerja terlaksananya sosialisasi HKI pendaftaran Merk dan Sertifikasi Halal sebanyak 45 Orang dan 30 UKM, terlaksananya temu fasilitas pendaftaran merk UKM
sebanyak 15 UKM, dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 141.627.600,- atau sebanyak 87, 51 , rendahnya realisasi pada kegiatan ini disebabkan adanya
perbedaan jasa lembaga antara Kota Padang dan Daerah , serta efisiensi perjalan dinas.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
26. Pengiriman Training Of Trainer TOT Widyaiswara
Target Kinerja terlaksananya seminar widiyaiswara , seminar umum, pengiriman diklat widyaiswara , dan workshop bagi widyaiswara sebanyak 2 org mengikuti diklat bagi
widyaiswara , realisasi fisik 50 dan realisasi keuangan Rp. 3.846.849,- atau sebanyak 18,32 . Rendahnya realisasi keuangan dibawah 90 disebabkan karena surat undangan
untuk mengikuti TOT tidak sesuai dengan kebutuhan widyaiswara.
27. Temu Mitra UMKM Pengrajin
Terlaksananya Identifikasi UMKM kerajinan di 19 KabKota , terlaksananya temu mitra UMKM kerajinan di 19 KabKota dengan realisasi 100 , realisasi keuangan Rp.
37.874.600,- atau sebanyak 76,04 , rendahnya realisasi dibawah 90 disebabkan karena adanya efisiensi Perjalanan Dinas.
28. Temu Lembaga Pembina UMKM Kerajinan
Terlaksananya Identifikasi lembaga Pembina UMKM pengrajin di 8 KabKota, terlaksananya temu mitra lembaga Pembina UMKM kerajinan sebanyak 75 orang, dengan realisasi fisik
100 dan realisasi keuangan Rp. 56.258.500,- atau sebanyak 83,79, rendahnya realisasi disebabkan Honor narasumber pusat yang sudah tersedia pada DPA tidak bisa
direalisasikan karena narasumber sudah dibayarkan melalui anggaran pusat, dan jumlah peserta yang hadir tidak sesuai dengan jumlah undangan.
29. Pengembangan Lembaga Pembina UMKM Kerajinan
Terlaksananya Monitoring dan Evaluasi Lembaga Pembina UMKM, kerajinan di 19 KabKota, terlaksananya temu mitra lembaga Pembina UMKM kerajinan sebanyak 200
UMKM dengan realisasi fisik 100 , realisasi keuangan Rp. 76.514.000,- atau sebesar 76,65 , rendahnya realisasi dibawah 90 disebabkan efisiensi makan minum dan
kehadiran perserta tidak sesuai target.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
30. Pembinaan dan Pengembangan Usaha Koperasi Sektor Pertanian
Terlaksananya pembinaan usaha KUD Koperasi sector pertanian sebanyak 70 Koperasi KUD dengan realisasi fisik 100 dari realisasi keuangan Rp.81.976.300,- atau sebanyak
87,64 , rendahnya realisasi dibawah 90 dikarenakan Efisisensi Perjalanan dinas ke KabKota dan luar Provinsi serta sisa transportasi peserta bimtek dan transportasi nara
sumber pusat.
31. Pembinaan dan Pengembangan di sector aneka usaha
Target kinerja terlaksananya pembinaan sector aneka usaha di 3 wilayah sebanyak 120 orang peserta dengan realisasi fisik 90 dan realisasi keungan Rp. 54.277.750,- atau
sebesar 62,87 , rendahnya realisasi dibawah 90 disebabkan karena Efisiensi Perjalanan dinas pelaksanaan bimtek aneka usaha di 3 wilayah dan perjalanan dinas ke
kabkota serta transport peserta Rapat karena tidak memenuhi surat undangan .
32. Koordinasi Pengembangan Usaha Koperasi Pasar Koppas
Terlaksananya pembinaan untuk pengembangan usaha Koppas sebanyak 16 KK, terlaksananya rapat koordinasi pengembangan usaha Koppas sebanyak 1 kl, bantuan alat
kebersihan untuk usaha koperasi pengelola pasar tradisional sebanyak 2 unit koperasi dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan Rp. 55.746.550,- atau sebesar 86,80
, rendahnya realisasi disebabkan karena adanya efisiensi perjalanan dinas luar provinsi.
33. Pengembangan Usaha Ritail Koperasi
Terlaksananya Bimtek Pengembangan Usaha Retail Koperasi sebanyak 90 orang , tersedianya bantuan sarana retail untuk koperasi waserda kopmart sebanyak 7 paket
dengan realisasi fisik 95 , dan realisasi keuangan sebesar Rp.62.446.900,-atau sebesar 80,19 , rendahnya realisasi disebabkan karena adanya Sisa dana di berupa Transportasi
peserta bimtek dan perjalanan dinas ke kabkota dan luar Provinsi.
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
34. Pembinaan dan Pengembangan KSPUSP-Koperasi,KJKSUJKS-Koperasi Pengelola Dana Bergulir
Target Kinerja terlaksananya jumlah KSPUSP-Koperasi, KSKSUJKS-Koperasi Pengelola Dana Bergulir yang dibina sebanyak 38 Koperasi dan terlaksananya jumlah KSPUSP-
Koperasi, KSKSUJKS-Koperasi Pengelola Dana Bergulir yang dikembangkan sebanyak 38 Koperasi dengan realisasi fisik sebanyak 95 dan realisasi keuangan Rp.45.717.500,-
atau sebesar 76.04 , rendahnya realisasi disebabkan kehadiran peserta rapat tidak sesuai dengan target di undangan dan juga adanya efisiensi Perjalanan Dinas
35. Pembinaan dan Percepatan Penilaian usaha simpan pinjam koperasi
Terlaksananya Pembinaan Kesehatan Usaha Simpan Pinjam Koperasi di 19 KabKota, terlaksananya rapat koordinasi dalam percepatan penilaian usaha simpan pinjam sebanyak
1 x 45 org, dengan realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan sebanyak Rp. 51.443.350,-, atau sebesar 84,57 , rendahnya realisasi keuangan dikarenakan ketidak hadiran Nara
Sumber Pusat yang sudah dianggarkan pada anggaran Dinas, dan juga adanya efisiensi perjalanan dinas.
36. Pembinaan dan Peningkatan pengawasan Usaha Simpan Pinjam Koperasi
Terlaksananya Pembinaan dan Pengawasan KSPUSP-Koperasi, KJKSUJKS-Koperasi di 19 KabKota, terlaksananya Koordinasi dalam peningkatan peranan pengawas bagi
KSPUSP, KJKSUJKS Koperasi sebanyak 1 kali 50 orang, dengan realisasi fisik 95 dan realisasi keuangan sebesar Rp.49.756.300,- atau sebesar 62,83 , rendahnya realisasi
dikarenakan adanya Efisiensi perjalanan Dinas
37. Peningkatan Peran Koperasi Jasa Keuangan Syariah
Terlaksananya peningatan peran koperasi jasa keuangan Syari’ah di 18 kabkota, terlaksananya koordinasi peningkatan peran koperasi jasa keuangan syariah di 54 koperasi,
terlaksananya pengembangan usaha mall KJKS ke Jogjakarta sebanyak 8 orang, dengan
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015 realisasi fisik 100 dan realisasi keuangan sebesar Rp. 117.878.550,- atau sebesar
80.66 rendahnya realisai disebabkan karena ketidak hadiran narasumber pusat dan efisiensi perjalanan dinas
38. Pembinaan Dan Pelaksanaan Usaha Simpan Pinjam Koperasi Dala Rangka Mendukung Program Integrasi PKL
Terlaksananya pembinaan dan pelaksanaan usaha simpan pinjam koperasi integrasi PKL di 19 kabkota, terlaksananya koordinasi pembinaa dan pelaksanaan usaha simpan pinjam di
38 koperasi, dengan realisasi fisik 95, dan realisasi keuangan sebesar Rp. 45.487.675,- atau sebesar 68,41 , rendahnya realisai disebabkan karena
Kehadiran peserta tidak sesuai dengan target dan efisiensi perjalan dinas
LAPORAN KEUANGAN 2015
CALK DINAS KOPERASI UMKM PROVINSI SUMATERA BARAT TAHUN 2015
BAB IV KEBIJAKAN AKUNTANSI
Kebijakan akuntansi meliputi dasar pengakuan, pengukuran dan pelaporan atas aset, kewajiban, ekuitas, pendapatan, belanja dan pembiayaan serta penyajian laporan keuangan.
Dalam penyusunan laporan keuangan tahun 2015, Pemerintah Provinsi Sumatera Barat mengacu kepada ketentuan umum tentang penyajian laporan keuangan instansi pemerintah yang tertuang
dalam Peraturan Pemerintah Nomor 71 tahun 2011 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 36 Tahun 2009 tanggal 7 September 2009 tentang
Perubahan Peraturan Gubernur Nomor : 110 Tahun 2008 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Provinsi Sumatera Barat serta Peraturan Gubernur Sumatera Barat Nomor 37 Tahun 2010 tanggal
31 Agustus 2010 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Gubernur Nomor 110 Tahun 2008 tentang Kebijaksanaan Akuntansi Pemerintah Provinsi Sumatera Barat dan Peraturan Gubernur
Sumatera Barat Nomor 63 Tahun 2011 tanggal 8 Desember 2011 tentang Perubahan Ketiga atas Peraturan Gubernur Nomor 110 Tahun 2008 tentang Kebijaksanaan Akuntansi Pemerintah
Provinsi Sumatera Barat dan Pergub No. 93 tahun 2012 tanggal 17 Desember 2012 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Gubernur No. 110 Tahun 2008 tentang Kebijakan Akuntansi
pada Provinsi Sumatera Barat dan Pergub No. 5 tahun 2014 tanggal 24 Januari 2014 tentang Barang milik Daerah berupa Asset Tetap.
4.1 Entitas Akuntansi dan Entitas Pelaporan Keuangan Daerah
