2.3.4 Tujuan Pendirian
Tujuan pendirian BPRS antara lain: 1.
Meningkatkan kesejahteraan ekonomi ummat Islam, terutama masyarakat golongan ekonomi lemah.
2. Mengurangi urbanisasi.
3. Menambah lapangan kerja, terutama di kecamatan-kecamatan
4. Meningkatkan pendapatan perkapita.
5. Membina semangat ukhuwah Islamiah melalui kegiatan ekonomi.
6. Diarahkan untuk memenuhi kebutuhan jasa pelayanan perbankan bagi
masyarakat pedesaan. 7.
Menunjang pertumbuhan modernisasi ekonomi pedesaan. 8.
Melayani kebutuhan modal dengan prosedur pemberian kredit yang mudah dan sederhana.
9. Menampung dan menghimpun tabungan masyarakat. Dengan demikian
BPRS dapat turut memobilisasi modal untuk keperluan pembangunan dan turut mendidik rakyat dalam berhemat dan menabung; dengan
menyediakan tempat yang dekat, aman dan mudah untuk meyimpan uang bagi penabung kecil
2.3.5 Kegiatan Usaha
Kegiatan usaha Bank Perkreditan Rakyat Syari’ah berdasarkan No. 10 Tahun 1998 meliputi hal-hal berikut ini :
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk berupa simpanan
deposito berjangka, tabungan dan atau bentuk Iainnya yang dipersamakan dengan itu.
Universitas Sumatera Utara
2. Memberikan kredit.
3. Menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasi
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan dalam Peraturan Pemerintah PP.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia SBI,
deposito berjangka, sertifikat deposit dan atau tabungan pada bank lain.
2.3.6 Kegiatan Yang Dilarang
Berdasarkan pasal 14 UU No. 7 Tahun 1992, kegiatan usaha yang tidak diperkenankan dilakukan oleh BPR, termasuk juga BPRS adalah sebagai berikut:
a. Menerima simpanan dalam bentuk giro dan ikut serta dalam lalu lintas
pembayaran. b.
Melakukan kegiatan usaha dalam bentuk valuta asing. c.
Melakukan penyertaan modal. d.
Melakukan usaha perasuransian. e.
Melakukan usaha lain di luar kegiatan usaha sebagaimana dimaksud dalam pasal 13 UU No. 7 Tahun 1992.
2.3.7 Produk-produk BPR Syari’ah
Produk-produk yang ditawarkan oleh BPRS secara garis besar adalah
sebagai berikut: 2.3.7.1 Mobilisasi Dana Masyarakat
Bank akan mengerahkan dana masyarakat dalam berbagai bentuk seperti menerima simpanan wadi’ah, menyediakan fasilitas tabungan dan deposito
berjangka. Fasilitas ini dapat dipergunakan untuk menitip shadaqah, infaq, zakat,
Universitas Sumatera Utara
mempersiapkan ongkos naik haji ONH, merencanakan qurban, aqiqah, khitanan, mempersiapkan pendidikan, pemilikan rumah, kendaraan dan lain-lain.
• Simpanan amanah
Bank menerima titipan amanah trustee account berupa dana infaq, shadaqah dan zakat. Akad penerimaan titipan ini adalah wadi’ah, yaitu
titipan yang tidak menanggung risiko. Bank akan memberikan kadar profit dan bagi hasil yang didapat bank melalui pembiayaan kepada nasabah.
• Tabungan wadi’ah
Bank menerima tabungan saving account; baik pribadi maupun badan usaha dalam bentuk tabungan bebas. Akad penerimaan dana ini adalah
wadi’ah, yaitu titipan-titipan yang tidak menanggung risiko kerugian, dan bank akan memberikan kadar profit kepada penabung yang diperhitungkan
secara harian dan dibayar setiap bulan. •
Deposito wadi’ah atau deposito mudharabah Bank menerima deposito berjangka time and invesment account; baik
pribadi maupun badanlembaga. Akad penerima deposito adalah wadi’ah atau mudharah, di mana bank menerima dana masyarakat berjangka satu
bulan, tiga bulan, enam bulan, dua betas bulan dan seterusnya sebagai penyertaan sementara pada bank. Deposan yang akad depositonya wadi’ah
mendapatkan nisbah bagi hasil keuntungan lebih kecil dan mudharabah bagi hasil yang diterima bank dalam pembiayaankredit nasabah yang
dibayar setiap bulan.
2.3.7.2 Penyaluran Dana
• Pembiayaan mudharabah
Universitas Sumatera Utara
Pembiayaan mudharabah adalah suatu perjanjian antara pemilik dana pengusaha dengan pengelola dana bank yang keuntungan dibagi
menurut rasionisbah yang telah disepakati bersama di muka. Apabila terjadi kerugian maka pengusaha menanggung kerugian dana, sedangkan
bank menanggung pelayanan material dan kehilangan imbalan kerja. •
Pembiayaan musyarakah Pembiayaan musyarakah adalah suatu perjanjian antara pengusaha dengan
bank, di mana modal dan kedua belah pihak digabungkan untuk usaha tertentu yang dikelola secara bersama-sama, keuntungan dan kerugian
ditanggung bersama sesuai kesepakatan di muka. •
Pembiayaan bai bitsaman ajil Pembiayaan hal bitsaman ajil adalah adalah proses jual beli antara bank
dengan nasabah, di mana bank akan menalangi lebih dahulu kepada nasabah dalam pembelian suatu barang tertentu yang dibutuhkan kemudian
nasabah akan membayar harga dasar barang dan keuntungan yang disepakati bersama.
• Pembiayaan murabahah
Pembiayaan murabahah adalah suatu perjanjian yang disepakati antara bank dengan nasabah, di mana bank menyediakan pembiayaan untuk
pembelian bahan baku atau modal kerja lainnya yang dibutuhkan nasabah yang akan dibayar kembali oleh nasabah sebesar harga jual bank harga
beli bank plus margin keuntungan pada saat jatuh tempo. Murabahah hampir sama dengan bai bitsaman ajil BBA, bedanya adalah dalam hal
Universitas Sumatera Utara
pembayaran, pada akad murabahah dilakukan oleh nasabah sebelum jatuh tempo pada waktu yang telah disepakati.
• Pembiayaan qardhul hasan
Pembiayaan qardhul hasan adalah perjanjian antara bank dengan nasabah yang Iayak menerima pembiayaan kebajikan di mana nasabah yang
menerima hanya membayar pokoknya dan dianjurkan untuk memberikan ZIS.
Adapun pembiayaan BPRS adalah: pengusaha kecil dan sektor informal serta masyarakat lain yang menghadapi problem modal dengan prospek
usaha yang layak. Jangka waktu kredit meliputi: jangka pendek kurang dari satu tahun, jangka menegah satu sampai tiga tahun dan jangka
panjang lebih dari tiga tahun. Agunan yang diutamakan pada dasarnya adalah usaha atau proyek yang dibiayai oleh pembiayaan sendiri.
2.3.7.3 Jasa Perbankan Lainnya
Secara bertahap bank akan menyediakan jasa untuk memperlancar pembayaran dalam bentuk proses transfer dan inkaso, pembayaran rekening air,
listrik, telepon, angsuran dan lainnya. Bank juga mempersiapkan bentuk pelayanan yang sifatnya bentuk talangan dana bridging financing yang
didasarkan atas akad pembiayaan bai salam.
2.3.8 Badan-badan Pengembangan BPR Syari’ah
Dalam rangka mengembangkan BPR Syari’ah, terbentuk suatu badan yang menyelengarakan pendidikan dan memberikan technical assistance untuk BPR
syariah yang baru tumbuh, yaitu yayasan ISED Institut for Syariah Economic
Universitas Sumatera Utara
Development dan Yayasan Pendidikan dan Pengembangan Bank Syari’ah YPPBS.
Yayasan ISED secara berkesinambungan akan terus melaksanakan program pendirianpemberian bantuan teknis pendirian BPR-BPR Syari’ah di
Indonesia, khususnya daerah yang potensial. Beberapa program yang telah dilaksanakan berupa bantuan teknis bagi pendirian BPR-BPR Islam di berbagai
tempat di Indonesia seperti BPR Islam Amanah Ummah Kec. Leuwiliang, Bogor, BPR Islam Bina Amwalul Hasanah Kec. Sawangan, Bogor dan
sejumlah proyek lainnya, antara lain Sulawesi Selatan, Cianjur, Aceh dan lainnya. Yayasan YPPBS merupakan suatu bentuk kerjasama antara Bank Muamalat
Indonesia dengan ICMI. Yayasan ini dibentuk dalam rangka membantu perkembangan dan penyebaran BPR-BPR Syari’ah diseluruh tanah air. Adapun
kegiatan YPPBS meliput i: -
Membantu proses pendirian, -
Memberikan technical assistance, -
Pendidikan basic untuk para sarjana yang baru lulus dan perguruan tinggi, maupun intermediate bagi para praktisi yang telah memiliki minimal dua
tahun pengalaman di sektor perbankan. Ahmad, 2008
2.4 Pembiayaan Bank 2.4.1 Pengertian Kredit dan Pembiayaan
Menurut Undang-undang perbankan nomor 10 tahun 1998 kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Sedangkan pengertian
Universitas Sumatera Utara
Kategori