2.5. Melakukan pengolahan data dari Satuan Kerja dan melaksanakan
Rekonsiliasi. a.
Menerima Arsip Data Komputer yang berisi Buku Besar dari satuan kerja setiap bulan.
b. Melakukan pemrosesan ADK upload ke dalam aplikasi Seksi Verifikasi
dan Akuntansi. c.
Melakukan rekonsiliasi data transaksi Sistem Akuntansi Umum SAU dengan data transaksi Sistem Akuntansi Instansi SAI.
d. Membuat berita acara rekonsiliasi.
e. Membuat dan mengirimkan Laporan Hasil Rekonsiliasi ke Kanwil Dirjen
PBN c.q Bidang AKLAP.
F. Wilayah Kerja Dan Instansi Yang Dilayani
Setiap instansi pemerintah yang aktif pasti memiliki wilayah kerja dan instansi-instansi yang dilayani. Berdasarkan Keputusan Dirjen Perbendaharaan
Negara Republik Indonesia No. Kep. 90 PB 2006 maka wilayah kerja Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara KPPN Pematang Siantar meliputi satu
kabupaten dan satu pemerintah kota yaitu Kabupaten Simalungun dan Kota Madya Pematang Siantar.
Instansi-instansi yang dilayani KPPN Pematang Siantar adalah sebagai berikut :
1. Wilayah Kabupaten Simalungun, meliputi instansi :
1.1 Mahkamah Agung, terdiri atas :
a. Pengadilan Negeri
b. Pengadilan Agama
Suci Frikasari Nst : Sistem Pengawasan Internal Pembayaran Atas Beban Anggaran Pendapatan Dan..., 2008 USU Repository © 2009
1.2 Departemen Pertanian, terdiri atas :
a. Dinas Pertanian Tanaman Pangan dan Holtikutura
b. Dinas Perkebunan
1.3 Departemen Kesehatan, terdiri atas :
a. Rumah Sakit Umum Perdagangan
1.4 Departemen Agama, terdiri atas :
a. Kantor Departemen Agama
b. MTs Negeri Pematang Siantar
c. MTs Negeri Bandar
d. MAN Pematang Siantar
e. MIN Bandar Masilam
f. MIN Karang Sari
g. MIN Sayur Martinggi
h. MIN Bah Sulung
i. MTs Negeri Tanah Jawa
1.5 Departemen Kehutanan, terdiri atas :
a. Balai Penelitian dan Pengembangan Kehutanan Wilayah Sumatera
b. Pembinaan Perkuatan Kelembagaan Sumber Daya Air SDA
c. Dinas Kehutanan
d. Balai Pengelolaan Daerah Aliran Sungai DAS Asahan Barumun
1.6 Badan Pusat Statistik
1.7 Kepolisian Negara Republik Indonesia
1.8 Badan Pertahanan Nasional Kantor Pertahanan
Suci Frikasari Nst : Sistem Pengawasan Internal Pembayaran Atas Beban Anggaran Pendapatan Dan..., 2008 USU Repository © 2009
1.9 Badan Meteorologi dan Geofisika, terdiri atas :
a. Stasiun Geofisika Parapat
1.10 Komisi Pemilihan Umum KPU
1.11 Pemerintah Kabupaten Simalungun
2. Wilayah Pemerintah Kota Pematang Siantar, meliputi instansi :
2.1 Mahkamah Agung, terdiri atas :
a. Pengadilan Negeri
b. Pengadilan Agama
2.2 Kejaksaan Agung, terdiri atas :
a. Kejaksaan Negeri I
b. Kejaksaan Negeri II
2.3 Departemen Pertahanan, terdiri atas :
a. Perkakas Babrah 3. Na.2.03.03. Kodam I. BB Kodim 0209 IB
2.4 Departemen Hukum dan Perundang-Undangan, terdiri atas :
a. Lembaga Kemasyarakatan
b. Kantor Imigrasi
2.5 Departemen Keuangan, terdiri atas :
a. Kantor Pelayanan Pajak
b. Kantor Pelayanan Piutang dan Lelang Negara
c. Kantor Pelayanan Pajak Bumi dan Bangunan
d. Kantor Pelayanan Bea dan Cukai
e. Kantor Pemeriksaan dan Penyidikan Pajak
f. Kantor Pelayanan dan Perbendaharaan Negara
Suci Frikasari Nst : Sistem Pengawasan Internal Pembayaran Atas Beban Anggaran Pendapatan Dan..., 2008 USU Repository © 2009
g. Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Pajak
2.6 Departemen Pendidikan Nasional, terdiri atas :
a. Diknas Kota Pematang Siantar
2.7 Departemen Kesehatan, terdiri atas :
a. Rumah Sakit Umum Kesehatan
b. Diknas Kesehatan Pematang Siantar
2.8 Departemen Agama, terdiri atas :
a. Kantor Departemen Pematang Siantar
b. MAN Pematang Siantar
c. MTs Negeri Pematang Siantar
d. MIN Bah Kapsul
2.9 Departemen Tenaga Kerja, terdiri atas :
a. Dinas Tenaga Kerja
b. Balai Latihan Kerja
2.10 Departemen Kehutanan, terdiri atas :
a. Balai Pengukuran dan Perpetaan Kehutanan Wilayah II
b. Balai Pendidikan dan Pelatihan Kehutanan
c. Balai Penelitian dan Pengembangan Hutan Sumatera
d. Balai Pengelolaan Daerah Aliran Sungai DAS
2.11 Badan Pusat Statistik BPS
2.12 Badan Pertahanan Nasional Kantor Pertahanan
2.13 Komisi Pemilihan Umum KPU
2.14 Pemerintah Kota Pematang Siantar
Suci Frikasari Nst : Sistem Pengawasan Internal Pembayaran Atas Beban Anggaran Pendapatan Dan..., 2008 USU Repository © 2009
G. Pengawasan Internal Pembayaran Atas Beban APBN
