69
E. Metode Analisis Data
1. Analisis Kuantitatif
Data kuantitatif adalah data yang sifatnya hanya menggolongkan saja, termasuk dalam klasifikasi data yang berskala ukur nominal dan ordinal Dergibson Siagian dkk, 2002:17.
Analisis kuantitatif yaitu suatu cara untuk menghitung yang digambarkan dengan angka dan jumlah tertentu atau dengan perhitungan angka yang diproses. Dalam penelitian ini analisis ditekankan pada:
1. Variabel Input dan Output Untuk Mengukur Tingkat Efisiensi
Untuk mengukur tingkat efisiensi digunakan alat analisis DEA Data Envelopment Analysis dengan bantuan software WDEA Warwick DEA. Setelah variabel input dan variabel output diolah dengan metode DEA, maka akan diperoleh nilai efisiensi pada masing-masing PD.BKK
dengan kisaran niali 0-100 dan jika pada PD.BKK menghasilkan nilai 100 maka PD.BKK tersebut efisien. Namun, jika diperoleh nilai kurang dari 100 maka PD.BKK tersebut mengalami inefisiensi serta dapat diketahui PD.BKK tersebut mengalami inefisiensi pada variabel apa serta
solusi untuk mencapai kondisi efisien.
2. Tujuh Rasio Dari Empat Komponen CAMEL Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity Untuk Mengukur Tingkat Kesehatan.
70
1 Permodalan Capital
Rasio Permodalan CAR =
100 int
mod C
+ ATMR
pelengkap i
al
Formulasi rasio dalam nilai kredit:
Nilai Kredit NK = 1
1 ,
+ rasioCAR
maksimal 100
2 Kualitas Aset Assets Quality
a. Perbandingan Aktiva Produktif yang diklasifikasikan terhadap Total Aktiva Produktif
RasioKAP 1 = 100
C uktif
aktivaprod sikan
iklasifika uktifyangd
aktivaprod
Formulasi rasio dalam nilai kredit:
Nilai Kredit NK = 15
, 5
, 22
rasioKAP -
maksimal 100
71
b. Perbandingan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif PPAP yang dibentuk terhadap Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif yang
Wajib Dibentuk PPAPWD
Rasio KAP 2 PPAP =
100 C
PPAPWD PPAP
Formulasi rasio dalam nilai kredit:
Nilai Kredit murni = n Rasio x 1
3 Rentabilitas Earnings
a. Rasio Laba Sebelum Pajak terhadap Total Aktiva ROA
Rasio ROA =
100 C
- sset
ratatotala rata
labakotor
Nilai Kredit NK = 015
, rasioROA
maksimal 100
72
b. Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional BOPO
Rasio BOPO = 100
tan C
l operasiona
pendapa sional
biayaopera
Nilai Kredit NK = 08
, 100
rasioBOPO -
maksimal 100
4 Likuiditas Liquidity
a.
Perbandingan antara Alat Likuid terhadap Hutang Lancar Cash Ratio
Rasio CR = 100
tan C
glancar hu
alatlikuid
Nilai Kredit NK = 05
, rasioCR
maksimal 100
b.
Perbandingan antara Kredit yang Diberikan terhadap Dana yang Diterima oleh Bank Loan to Deposi RatioLDR
Rasio LDR = 100
C terima
danayangdi diberikan
kredityang
73
Nilai kredit = 115 – rasio LDR X 4
Tabel III.2 Bobot Penilaian Tingkat Kesehatan
FAKTOR YANG DINILAI
KOMPONEN BOBOT
Permodalan Rasio modal terhadap aktiva tertimbang
menurut resiko ATMR 30
Kualitas Asset Produktif · Rasio aktiva produktif yang
diklasifikasikan terhadap jumlah aktiva produktif
· Rasio cadangan penghapusan
aktiva terhadap jumlah aktiva yang diklasifikasikan
25
5
Manajemen ·
Manajemen umum ·
Manajemen resiko 10
10 Rentabilitas
· Rasio laba terhadap total aktiva
· Rasio biaya operasional terhadap
pendapatan operasional 5
5 Likuiditas
· Rasio alat likuid terhadap hutang
lancar ·
Rasio kredit yang diberikan terhadap dana yang diterima
5
5 SK DIR BI No. 3012KEPDIR97
74
2. Analisis Kualitatif
Analisis kualitatif adalah analisis yang tidak didasarkan pada perhitungan statistik yang berbentuk kuantitatif jumlah akan tetapi dalam bentuk pernyataan dan uraian yang selanjutnya akan disusun secara sistematis. Penilaian manajemen merupakan inti dari pengukuran masyarakat
apakah sebuah bank telah berdasarkan asas-asas perbankan yang sehat sound banking business atau dikelola secara tidak sehat. Selain itu dengan penilaian manajemen maka ketrampilan manajerial dan profesionalisme perbankan dari pimpinan atau manajer BKK yang bersangkutan dapat
diukur.
Penilaian manajemen didasarkan pada hasil penilaian jawaban pertanyaan dari komponen manajemen yang secara keseluruhan berjumlah 25. Skor diperoleh dengan mengalikan masing-masing indikator dengan bobot. Penilaian didasarkan pada dua aspek, yaitu:
1 Manajemen umum 10 indikator terdiri dari penilaian:
a. Strategi sasaran
1 indikator b.
Struktur 2 indikator
c. Sistem
4 indikator d.
Kepemimpinan 3 indikator
2 Manajemen risiko 15 indikator terdiri dari penilaian:
75
a. Risiko likuiditas
2 indikator b.
Risiko kredit 3 indikator
c. Risiko operasional
3 indikator d.
Hukum 3 indikator
e. Risiko pemilikpengurus
4 indikator
Tata cara penilaian manajemen yaitu dengan menggunakan daftar pertanyaanpernyataan sesuai aspek yang dinilai. Skala penilaian untuk setiap indikator antara 0 sampai 4 adalah sebagai berikut:
Nilai 0 mencerminkan kondisi lemah.
Nilai 1,2,3 mencerminkan kondisi antara.
Nilai 4 mencerminkan kondisi baik.
Penilaian aspek manajemen dilakukan dengan menggunakan sistem nilai kredit atau reward system yang dinyatakan dalam nilai kredit 0 sampai 100.
Tabel III.3
76
Bobot Penilaian Tingkat Kesehatan Manajemen FAKTOR YANG
DINILAI KOMPONEN
BOBOT MANAJEMEN
a. Manajemen umum 10 indikator
10 b.
Manajemen resiko 15 indikator 10
JUMLAH 20
SK DIR BI No. 3012KEPDIR97
77
BAB IV
ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
A. ANALISIS EFISIENSI BKK DENGAN MENGGUNAKAN DEA
Kategori