PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 SEPTEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 30 SEPTEMBER 2015 – Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SEPTEMBER 30, 2016 AND DECEMBER 31, 2015 AND FOR THE NINE MONTHS PERIODS ENDED
SEPTEMBER 30, 2016 AND SEPTEMBER 30, 2015 – Continued
- 64 -
31. KATEGORI DAN KELAS INSTRUMEN
KEUANGAN 31.
CATEGORIES AND CLASSES OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan Grup adalah sebagai berikut:
The classification of the Group’s financial assets and liabilities are as follows:
Grup tidak memiliki aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi,
aset keuangan tersedia untuk dijual dan aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo.
The Group does not have assets and liabilities measured at fair value through profit or loss,
financial assets available for sale and financial assets held to maturity.
32. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN RISIKO MODAL
32. FINANCIAL RISK AND CAPITAL RISK MANAGEMENT
a. Manajemen Risiko
Modal a. Capital Risk Management
Grup mengelola risiko modal untuk memastikan bahwa mereka akan mampu
untuk melanjutkan kelangsungan hidup, selain memaksimalkan keuntungan para pemegang
saham melalui optimalisasi saldo utang dan ekuitas. Struktur modal Grup terdiri dari
pinjaman Catatan 17 yang saling hapus dengan kas dan setara kas Catatan 5 dan
ekuitas yang terdiri dari modal disetor Catatan 19, tambahan modal disetor
Catatan 20, saldo laba defisit dan kepentingan nonpengendali Catatan 21.
The Group manages capital risk to ensure that it will be able to continue as a going
concern, in addition to maximizing the profits of the shareholders through the
optimization of the balance of debt and equity. The Group’s capital structure
consists of debt Notes 17 offset by cash and cash equivalents Note 5 and equity
consisting of paid-in capital Note
19, additional paid-in capital Note 20, retained
earnings deficit and non-controlling interest Note 21.
30 September 31 Desember
September 30, 2016 December 31, 2015 Rp
Rp Aset keuangan
Financial assets
Pinjam an diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 51.260.168.935
107.965.535.421 Cash and cash equivalents
Piutang usaha - bersih 1.320.042.930
4.746.824.286 Trade accounts receivable - net
Other accounts receivable from Piutang lain-lain kepada pihak ketiga
1.095.324.647 339.614.537
third parties Kas dibatasi penggunaannya
5.000.000.000 5.000.000.000
Restricted cash Uang jaminan
937.312.840 801.557.333
Security deposit Jumlah
59.612.849.352 118.853.531.577
Total Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Biaya perolehan diam ortisasi At am ortized cost
Utang usaha kepada pihak ketiga 875.566.971
486.055.411 Trade accounts payable to third parties
Utang lain-lain kepada pihak ketiga 28.244.000.008
30.612.398.057 Other accounts payable to third parties
Biaya masih harus dibayar 11.539.966.529
3.942.583.955 Accrued expenses
Utang kepada pihak berelasi 965.580.575
980.433.116 Due to a related party
Utang bank 235.244.032.347
275.101.248.193 Bank loans
Utang sew a pembiayaan -
7.280.968 Finance lease obligations
Jumlah 276.869.146.430
311.129.999.700 Total
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 SEPTEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015 DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 30 SEPTEMBER 2015 – Lanjutan
PT GOLDEN EAGLE ENERGY Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SEPTEMBER 30, 2016 AND DECEMBER 31, 2015 AND FOR THE NINE MONTHS PERIODS ENDED
SEPTEMBER 30, 2016 AND SEPTEMBER 30, 2015 – Continued
- 65 - Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan
secara berkala melakukan reviu performa keuangan Grup. Sebagai bagian dari reviu ini,
Direksi mempertimbangkan biaya permodalan dan risiko yang berhubungan.
The Board of Commissioners and Directors periodically review the Groups financial
performance. As part of this review, the Directors consider the cost of capital and
related risks.
b. Kebijakan dan Tujuan Manajemen Risiko Keuangan
b. Financial Risk Management Policies And Objectives
Tujuan dan kebijakan manajemen risiko keuangan Grup adalah untuk memastikan
bahwa sumber daya keuangan yang memadai tersedia untuk operasi dan pengembangan
bisnis, serta untuk mengelola risiko signifikan. Grup beroperasi dengan pedoman yang telah
ditentukan oleh Direksi. The Group’s overall financial risk
management and policies seek to ensure that adequate financial resources are
available for operation and development of its business, while managing its exposure to
significant risks. The Group operates within defined guidelines that are approved by the
Directors.
Manajemen risiko pasar Market
risk management
Grup memiliki eksposur terhadap risiko pasar yaitu risiko nilai tukar mata uang asing dan
risiko tingkat bunga. The Group is exposed to market risk,
primarily to foreign currency risk and interest rate risk.
i. Manajemen risiko mata uang asing i.
Foreign currency risk management
Risiko nilai tukar mata uang non- fungsional didefinisikan sebagai
penurunan nilai asetpendapatan atau peningkatan nilai liabilitaspengeluaran
yang disebabkan fluktuasi nilai tukar mata uang non-fungsional tersebut.
Non-functional currency exchange rate risk is defined as the decline in the
value of assetsrevenue or increase in the value of liabilitiesexpenditures
caused by fluctuation in non-functional currency exchange rates.
Grup terekspos terhadap pengaruh fluktuasi nilai tukar mata uang asing
terutama dikarenakan pinjaman yang didenominasi dalam mata uang asing.
The Group is exposed to the effect of foreign currency exchange rate
fluctuation mainly because of loans denominated in foreign currency.
Grup mengelola eksposur terhadap mata uang asing dengan mencocokkan, sebisa
mungkin, penerimaan dan pembayaran dalam masing-masing individu mata uang.
Jumlah eksposur mata uang asing bersih Grup pada tanggal laporan posisi
keuangan konsolidasian diungkapkan dalam Catatan 29.
The Group manages the foreign currency exposure by matching, as far
as possible, receipts and payments in each individual currency. The Group’s
net open foreign currency exposure as of financial position date is disclosed in
Note 29.