Manual Prosedur Keuangan dan Kepegawaian
FAKULTAS MIPA
UNIVERSITAS DIPONEGORO
DOKUMEN LEVEL
MANUAL PROSEDUR
KODE: MP KK
NO. 15
JUDUL
PROSEDUR PENGAJUAN PEMBAYARAN
HONORARIUM BERDASARKAN SK DEKAN / SURAT
TUGAS
17 PEBRUARI 2010
AREA
BIDANG KEUANGAN & KEPEGAWAIAN
NO. REVISI: -
TANGGAL
DIKELUARKAN
1. TUJUAN
Memberikan penjelasan kepada jurusan atau bagian yang akan mengajukan
permohonan pembayaran honorarium atas suatu prestasi kerja diluar tugas
pokoknya yang telah dilaksanakan pada periode tertentu.
2. PENGERTIAN
MP Pengajuan pembayaran honorarium berdasarkan SK Dekan /Surat
Tugas adalah honor/ penerimaan yang diberikan kepada para pegawai di
lingkungan F. MIPA sebagai penerimaan tambahan penghasilan di luar gaji
yang diterima.
Honorarium tersebut diberikan sebagai uang lelah / upah atas tugas
tambahan (insidentil) diluar tupoksinya.
Honor dapat diberikan dengan pendukung SK Dekan / Surat Tugas.
Syarat-syarat pengajuan SK Dekan / Surat Tugas :
- SK Dekan berlaku maksimal s/d 6 bulan
- Surat Tugas berlaku maksimal s/d 3 bulan
- SK Dekan / Surat Tugas disahkan oleh Dekan / Pembantu Dekan II
- membuat dan menanda tangani daftar penerimaan honorarium Sk Dekan
Surat Tugas tersebut
3. TANGGUNG JAWAB
Dekan dan Pembantu Dekan II selaku PPK (Pejabat Pembuat Komitmen)
bertanggung jawab agar prosedur ini dapat diikuti dengan benar.
KK-15-01
4. PROSEDUR
1
Bagian Keuangan dan Kepegawaian menerima / membuat Surat Keputusan
Dekan / Surat Tugas sesuai dengan pekerjaan ataupun disposisi dari pimpinan
2
Bagian keuangan membuat daftar honorarium berdasarkan nama-nama pegawai
yang tercantum didalam Sk Dekan maupun Surat Tugas tersebut
3
Bagian Keuangan membuat perincian jumlah yang akan diminta dengan di
tandatangani Pejabat Pembuat Komitmen ( PPK )
4
Bagian Keuangan membuat perincian GU (Ganti Uang) atau TUP
(Tambahan Uang Persediaan), SPM (Surat Perintah Membayar),SPP (Surat
Perintah Pembayaran),SPTJ (Surat Pernyataan Tanggung Jawab),SPTJB (Surat
Pernyataan Tanggung Jawab Belanja)beserta rekap Pajaknya.
5
Bagian Keuangan memperbaiki kekurangan/ kesalahan, selanjutnya diserahkan
ke bagian Keuangan Kantor Pusat
6
Bendahara Pengeluaran Kantor Pusat mentransfer uang ke rekening giro fakultas
MIPA sesuai dengan pengajuan
7
Bagian Keuangan Fakultas mengambil uang yang telah dikirim dengan cek yang
ditandatangi oleh PPK
8
Bagian Keuangan menginformasikan ke dosen atau pegawai yang mendapat
honor
9.
Dosen, pegawai segera mengambil honor di bagian Keuangan Fakultas dengan
menandatangani daftar tersebut sebagai dokumen pertanggung jawaban
10
Dokumen pertanggung jawaban dibuat rangkap 3 (tiga), 2 lembar untuk SPJ, 1
lembar sebagai arsip.
KK-15-02
DIAGRAM ALUR
MANUAL PROSEDUR PERMOHONAN PEMBAYARAN HONORARIUM
BERDASARKAN SK DEKAN/SURAT TUGAS
Pihak-Pihak yang Terlibat
Bagian Keu
& Kepeg
Fak.
3
Bagian
Keu. Univ.
Bank
Mandiri
Waktu
Dokumen
4
5
6
7
No.
Kegiatan
1
2
1
Bagian Keuangan dan
Kepegawaian menerima / membuat
Surat Keputusan Dekan / Surat
Tugas sesuai dengan pekerjaan
ataupun disposisi dari pimpinan
- SK Dekan
- ST
2
Bagian keuangan membuat daftar
honorarium berdasarkan namanama pegawai yang tercantum
didalam Sk Dekan maupun Surat
Tugas tersebut
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
3
Bagian Keuangan membuat
perincian jumlah yang akan
diminta dengan di tandatangani
Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
- Daftar Rincian yang
akan diminta
Bagian Keuangan membuat
perincian GU (Ganti Uang) atau
TUP
( Tambahan Uang Persediaan),
SPM (Surat Perintah
Membayar),SPP (Surat Perintah
Pembayaran),SPTJ (Surat
Pernyataan Tanggung
Jawab),SPTJB (Surat Pernyataan
Tanggung Jawab Belanja)beserta
rekap Pajaknya.
Bagian Keuangan memperbaiki
kekurangan/ kesalahan,
selanjutnya diserahkan ke bagian
Keuangan Kantor Pusat
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
- Daftar Rincian yang
akan diminta (GU /
TUP)
- SPM
- SPP
- SPTJ
- SPTJB
- Rekap pajak
4
5
6
7
IDEM
Bendahara Pengeluaran Kantor
Pusat mentransfer uang ke
rekening giro fakultas MIPA
sesuai dengan pengajuan
Bagian Keuangan Fakultas
mengambil uang yang telah
dikirim dengan cek yang
ditandatangi oleh PPK
KK-15-03
8
Bagian Keuangan
menginformasikan ke dosen atau
pegawai yang mendapat honor
9
Dosen , pegawai segera mengambil
honor di bagian Keuangan Fakultas
dengan menandatangani daftar
tersebut sebagai dokumen
pertanggung jawaban
10
Dokumen pertanggung jawaban
dibuat rangkap 3 (tiga), 2 lembar
untuk SPJ, 1 lembar sebagai arsip.
KK-15-04
UNIVERSITAS DIPONEGORO
DOKUMEN LEVEL
MANUAL PROSEDUR
KODE: MP KK
NO. 15
JUDUL
PROSEDUR PENGAJUAN PEMBAYARAN
HONORARIUM BERDASARKAN SK DEKAN / SURAT
TUGAS
17 PEBRUARI 2010
AREA
BIDANG KEUANGAN & KEPEGAWAIAN
NO. REVISI: -
TANGGAL
DIKELUARKAN
1. TUJUAN
Memberikan penjelasan kepada jurusan atau bagian yang akan mengajukan
permohonan pembayaran honorarium atas suatu prestasi kerja diluar tugas
pokoknya yang telah dilaksanakan pada periode tertentu.
2. PENGERTIAN
MP Pengajuan pembayaran honorarium berdasarkan SK Dekan /Surat
Tugas adalah honor/ penerimaan yang diberikan kepada para pegawai di
lingkungan F. MIPA sebagai penerimaan tambahan penghasilan di luar gaji
yang diterima.
Honorarium tersebut diberikan sebagai uang lelah / upah atas tugas
tambahan (insidentil) diluar tupoksinya.
Honor dapat diberikan dengan pendukung SK Dekan / Surat Tugas.
Syarat-syarat pengajuan SK Dekan / Surat Tugas :
- SK Dekan berlaku maksimal s/d 6 bulan
- Surat Tugas berlaku maksimal s/d 3 bulan
- SK Dekan / Surat Tugas disahkan oleh Dekan / Pembantu Dekan II
- membuat dan menanda tangani daftar penerimaan honorarium Sk Dekan
Surat Tugas tersebut
3. TANGGUNG JAWAB
Dekan dan Pembantu Dekan II selaku PPK (Pejabat Pembuat Komitmen)
bertanggung jawab agar prosedur ini dapat diikuti dengan benar.
KK-15-01
4. PROSEDUR
1
Bagian Keuangan dan Kepegawaian menerima / membuat Surat Keputusan
Dekan / Surat Tugas sesuai dengan pekerjaan ataupun disposisi dari pimpinan
2
Bagian keuangan membuat daftar honorarium berdasarkan nama-nama pegawai
yang tercantum didalam Sk Dekan maupun Surat Tugas tersebut
3
Bagian Keuangan membuat perincian jumlah yang akan diminta dengan di
tandatangani Pejabat Pembuat Komitmen ( PPK )
4
Bagian Keuangan membuat perincian GU (Ganti Uang) atau TUP
(Tambahan Uang Persediaan), SPM (Surat Perintah Membayar),SPP (Surat
Perintah Pembayaran),SPTJ (Surat Pernyataan Tanggung Jawab),SPTJB (Surat
Pernyataan Tanggung Jawab Belanja)beserta rekap Pajaknya.
5
Bagian Keuangan memperbaiki kekurangan/ kesalahan, selanjutnya diserahkan
ke bagian Keuangan Kantor Pusat
6
Bendahara Pengeluaran Kantor Pusat mentransfer uang ke rekening giro fakultas
MIPA sesuai dengan pengajuan
7
Bagian Keuangan Fakultas mengambil uang yang telah dikirim dengan cek yang
ditandatangi oleh PPK
8
Bagian Keuangan menginformasikan ke dosen atau pegawai yang mendapat
honor
9.
Dosen, pegawai segera mengambil honor di bagian Keuangan Fakultas dengan
menandatangani daftar tersebut sebagai dokumen pertanggung jawaban
10
Dokumen pertanggung jawaban dibuat rangkap 3 (tiga), 2 lembar untuk SPJ, 1
lembar sebagai arsip.
KK-15-02
DIAGRAM ALUR
MANUAL PROSEDUR PERMOHONAN PEMBAYARAN HONORARIUM
BERDASARKAN SK DEKAN/SURAT TUGAS
Pihak-Pihak yang Terlibat
Bagian Keu
& Kepeg
Fak.
3
Bagian
Keu. Univ.
Bank
Mandiri
Waktu
Dokumen
4
5
6
7
No.
Kegiatan
1
2
1
Bagian Keuangan dan
Kepegawaian menerima / membuat
Surat Keputusan Dekan / Surat
Tugas sesuai dengan pekerjaan
ataupun disposisi dari pimpinan
- SK Dekan
- ST
2
Bagian keuangan membuat daftar
honorarium berdasarkan namanama pegawai yang tercantum
didalam Sk Dekan maupun Surat
Tugas tersebut
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
3
Bagian Keuangan membuat
perincian jumlah yang akan
diminta dengan di tandatangani
Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
- Daftar Rincian yang
akan diminta
Bagian Keuangan membuat
perincian GU (Ganti Uang) atau
TUP
( Tambahan Uang Persediaan),
SPM (Surat Perintah
Membayar),SPP (Surat Perintah
Pembayaran),SPTJ (Surat
Pernyataan Tanggung
Jawab),SPTJB (Surat Pernyataan
Tanggung Jawab Belanja)beserta
rekap Pajaknya.
Bagian Keuangan memperbaiki
kekurangan/ kesalahan,
selanjutnya diserahkan ke bagian
Keuangan Kantor Pusat
- SK Dekan
- ST
- Daftar Honor
- Daftar Rincian yang
akan diminta (GU /
TUP)
- SPM
- SPP
- SPTJ
- SPTJB
- Rekap pajak
4
5
6
7
IDEM
Bendahara Pengeluaran Kantor
Pusat mentransfer uang ke
rekening giro fakultas MIPA
sesuai dengan pengajuan
Bagian Keuangan Fakultas
mengambil uang yang telah
dikirim dengan cek yang
ditandatangi oleh PPK
KK-15-03
8
Bagian Keuangan
menginformasikan ke dosen atau
pegawai yang mendapat honor
9
Dosen , pegawai segera mengambil
honor di bagian Keuangan Fakultas
dengan menandatangani daftar
tersebut sebagai dokumen
pertanggung jawaban
10
Dokumen pertanggung jawaban
dibuat rangkap 3 (tiga), 2 lembar
untuk SPJ, 1 lembar sebagai arsip.
KK-15-04