Determinan Efisiensi BUMD RegionalSumatera Berdasarkan Data Envelopment Analysis (DEA) Studi Kasus: Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut
SKRIPSI
DETERMINAN EFISIENSI BANK BUMD REGIONAL SUMATERA
BERDASARKAN DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)
OLEH
Tri Agustina
110501041
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN
DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2015
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNANPERSETUJUAN PENCETAKAN
Nama : Tri Agustina NIM : 110501041 Program Studi : S-1 Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : PerbankanJudul : Determinan Efisiensi BUMD Regional
Sumatera Berdasarkan Data EnvelopmentAnalysis (DEA) Studi Kasus: Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut Tanggal: .................................. Ketua Program Studi NIP. 19710503 200312 1 003 IrsyadLubis, SE, M.Soc.Sc, PhD Tanggal: .................................. Ketua Departemen NIP. 19730408 199802 1 001 WahyuArioPratomo, SE, M.Ec
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DEPARTEMEN EKONOMI PEMBANGUNAN PERSETUJUAN PENCETAKAN Nama : Tri Agustina NIM : 110501041 Program Studi : S-1 Ekonomi Pembangunan Konsentrasi : Perbankan Judul :Determinan Efisiensi BUMD RegionalSumatera Berdasarkan Data Envelopment Analysis (DEA) Studi Kasus: Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut Tanggal: .................................. DosenPembimbing Paidi Hidayat, SE, M.Si NIP. 19750920 200501 1 002 Penguji I Penguji II Wahyu Ario Pratomo, SE, M. Ec Dra. Raina Linda Sari, M.Si NIP.19730408 199802 1 001 NIP. 19630907 198803 2 002
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi yang berjudul“Determinan Efisiensi BUMD Regional Sumatera Berdasarkan Data Envelopment Analysis (DEA) Studi Kasus: Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut” adalahbenarhasilkaryatulissayasendiri yang disusunsebagaitugasakademikgunamenyelesaikanbebanakademikpadaFakultasEk onomi dan BisnisUniversitas Sumatera Utara.
Bagianatau data tertentu yang sayaperolehdariperusahaanataulembaga, dan/atausayakutipdarihasilkarya orang lain telahmendapatizin, dan/ataudituliskansumbernyasecarajelassesuaidengannorma, kaidahdanetikapenulisanilmiah.
Apabiladikemudianhariditemukanadanyakecuranganatauplagiatdalamskri psiini, sayamenerimasanksisesuaidenganperaturan yang berlaku.
Medan, April 2015 Tri Agustina NIM. 110501041
ABSTRAK
DETERMINAN EFISIENSI BANK BUMD REGIONAL SUMATERA
UTARA
BERDASARKAN DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengukur dan menganalisa perbandingan efisiensi antara bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut selama periode 2011-2013. Data yang digunakan adalah data sekunder yang dikumpulkan dari laporan keuangan yang diterbitkan oleh masing-masing bank dan bank Indonesia. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling dengan mengambil 3 sampel bank BUMD Regional Sumatera Utara yaitu bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut. Pengukuran efisiensi dalam penelitian ini menggunakan metode Data Envelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan intermediasi, variabel input yang digunakan dalam penelitian ini adalah simpanan, aset, serta biaya tenaga kerja sedangkan variabel
output yang digunakan total kredit dan pendapatan.
Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa bank Aceh dan bank Nagari telah mencapai efisiensi 100 persen selama periode 2011-2013. Sedangkan pada bank Sumut pencapaian efisiensi 100 persen terjadi pada tahun 2011 dan 2013 dan untuk tahun 2012 pencapaian efisiensi sebesar 99,7 persen.
Kata kunci: Efisiensi, bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut, Data Analysis
(DEA).Envelopment
ABSTRACT
Determinant Efficiency Of The Regional Bank Enterprises In North Sumatera
Based On Data Envelopment Analysis (DEA) Case Study: Bank Aceh, Bank
Nagari, And Bank Sumut
Purpose of this study is to measure and to analyze the efficiency ratio of
Bank Aceh, Bank Nagari, and Bank Sumut during 2011-2013. This study uses
secondary data from financial statements that issued by each Bank and Bank
Indonesia. Sampling technique in this research is purposive sampling with 3
regional enterprises from North Sumatera, Bank Aceh, Bank Nagari, and Bank
Sumut. Measurement of efficiency in this study is using DEA method and
intermediation approach. The input variables used in this study are deposits,
assets, and labor costs, and output variables are total credit and income.The result of this study indicate that Bank Aceh and Bank Nagari has
achieved an efficiency of 100% during 2011-2013. Bank Sumut efficiency is 100%
in 2011 and 2013, in 2012 Bank Sumut efficiency achieuement 99.7%.
Keywords:Efficiency, Bank Aceh, Bank Nagari, and Bank Sumut, Data
Envelopment Analyze (DEA).KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirabbil’alamin, PujisyukurPenulispanjatkankehadirat ALLAH SWT karenaberkatrahmatdankarunia-Nya sehinggaPenulisdapatmenyelesaikanpenulisan skripsi yang berjudul “Determinan Efisiensi BUMD Regional Sumatera Berdasarkan Data Envelopment Analysis (DEA) Studi Kasus: Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut”. Skripsi ini dibuatuntukmemenuhisalahsatusyaratuntuk meraih gelar Sarjana di Departemen Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Dalampenulisanskirpsiinitentunyapenulistidakbekerjasecarasendiriandanm endapatbantuandariberbagaipihak yang berupasemangat, doronganjugaberupasumbanganpemikiran. Secara khusus skripsi ini penulis persembahkan kepada kedua orang tua tersayang, Ayahanda Amat Murdi dan Ibunda Poniem dan saudara-saudari yang sangat disayangi Sri Rahayu, Rudi Yanto dan Satria Mulia. Terima kasih atas segalanya baik itu perhatian, bimbingan dan doanya selama ini.
Dalam kesempatan ini juga penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada berbagai pihak yang telah membantu penulis dalam penulis sripsi ini baik itu berupa dukungan, motivasi, bimbingan serta do’a, dan dana yang saya peroleh dalam masa pengerjaan skripsi ini terutama kepada:
1. M.Ec, Ac, Ak, Bapak Prof. Dr. AzharMakzum,SE, selakuDekanFakultasEkonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara
2. Bapak Wahyu Ario Pratomo, SE, M.EcselakuKetuadanBapak Drs. Syahrir Hakim Nasution, M.SiselakuSekretarisDepartemenEkonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Bapak Irsyad Lubis, SE, M.Soc. Sc, PhD selaku Ketua dan Bapak Paidi Hidayat, SE, M.Si, selaku Sekretaris Program Studi S1 Ekonomi Pembangunan FakultasEkonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Bapak Paidi Hidayat, SE, M.Si selakudosenPembimbing yang telahmemberikanwaktudankesempatannyahinggapenyelesaianskripsiini.
5. BapakWahyu Ario Pratomo, SE, M.Ec dan Ibu Dra. Raina Linda Sari, M.Si selakudosenpembanding yang telahmemberikanbanyak saran danmasukandalamrangkapenyempurnaanpenyusunan skripsi ini.
6. SeluruhDosen/staf pengajar dan pegawai terkhusus FakultasEkonomi dan BisnisDepartemenEkonomi Pembangunan Universitas Sumatera Utara yang telahmendidikmahasiswadenganpenuh loyalitas dan profesionalitas selama mengikuti perkuliahan.
7. Buat teman – teman seperjuangan didalam masa pengerjaan skripsi serta teman- teman Ekonomi Pembangunan 2011. Serta buat teman-teman EP DepartemenEkonomi Pembangunan danpihak yang turutserta yang tidak bias disebutkansatupersatu.
Penulis berharap agar skripsiinidapatbermanfaatbagisemua pihak yang membutuhkannya dan penulismenyadaribahwasepenuhnyapenulisanskripsiinimasihjauhdarisempurna. Olehkarenaitupenulismenerima saran danmengharapkankritikan yang bersifatmembangun demi lebihsempurnakedepannya.
Penulis berharap semoga kiranya skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan penelitilainnya. Terimakasih.
Medan, April 201 Penulis Tri Agustina NIM. 110501041
DAFTAR ISI
Halaman ABSTRAK ............................................................................................ i ABSTRACT .......................................................................................... ii KATA PENGANTAR .......................................................................... iii DAFTAR ISI .......................................................................................... viDAFTAR TABEL ................................................................................. viii
DAFTAR GAMBAR ............................................................................ x DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................ xi2.6 Hubungan Input dan Output dalam Pengukuran Efisiensi .......................................................................
30 3.5.1 Metode Data Analysis Envelopment (DEA) ........
29 3.5 Model Analisis Data .................................................... .
29 3.4 Teknik Pengumpulan Data .......................................... .
28 3.3 Populasi dan Sampel Penelitian ...................................
27 3.2.2 Variabel Output ..................................................
27 3.2.1 Variabel Input .....................................................
27 3.2 Defenisi Operasional dan Variabel Penelitian .............
26 BAB III METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup Penelitian .............................................
23 2.9 Kerangka Konseptual ...................................................
21 2.8 Penelitian Terdahulu .....................................................
18 2.7 Pengaruh Ukuran Bank terhadap Efisiensi Teknis .......
17
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang .............................................................
16 2.5 Pengukuran Efisiensi ....................................................
14 2.4 Konsep Pengukuran Efisiensi ......................................
13 2.3 Konsep Efisiensi ..........................................................
11 2.2.3 Sejarah Berdirinya Bank Sumut ..........................
10 2.2.2 Sejarah Berdirinya Bank Nagari .........................
10 2.2.1 Sejarah Berdirinya Bank Aceh ............................
8 2.2 Berdirinya Bank Pembangunan Daerah .......................
7 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Pengertian Bank ...........................................................
6 1.4 Manfaat Penelitian .......................................................
6 1.3 Tujuan Penelitian .........................................................
1 1.2 Perumusan Masalah .....................................................
30
3.5.2 Keunggulan dan Kelemahan Data Envelopment Analysis (DEA) ...................................................
32 3.5.3 Model Pengukuran Efisiensi Teknis ...................
33 BAB VI HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Perkembangan Perbankan di Indonesia .......................
34
4.2 Perkembangan Bank Pembangunan Daerah (BPD) di Indonesia ..................................................................
36 4.3 Hasil dan Pembahasan ..................................................
41 4.3.1 AnalisisDeskriptif ...............................................
41
4.3.2 Hasil Perhitungan dan Analisis Tingkat Efisiensi Dan Inefisiensi 3 BPD studi Bank Aceh, Bank Nagari, dan Bank Sumut Tahun 2011-2013 .........
46
4.4 Bank Acuan Bagi Bank yang Inefisien Selama Periode 2011-2013 ....................................................................
50 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ..................................................................
53 5.2 Saran .............................................................................
54 DAFTAR PUSTAKA ...........................................................................
56 LAMPIRAN .......................................................................................
58
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman
1.1 Perkembangan Data Keuangan Bank Aceh ........................4 1.2 Perkembangan Data Keuangan Bank Nagari ......................
5 1.3 Perkembangan Data Keuangan Bank Sumut ......................
6 2.1 Penelitian Terdahulu ...........................................................
23 3.1 Variabel Input dan Output ...................................................
27 3.2 Sampel Penelitian ................................................................
29
4.1 Perkembangan Aset Bank Umum Berdasarkan Kelompok Bank (Growth Of Commercial Banks Asset Based Group Bank ) ...................................................................................
36
4.2 Total Dana Pihak Ketiga Bank Umum (Total Of Third Funds Of Commercial Banks ) .............................................
36 4.3 Bank Pembangunan Daerah di Indonesia ............................
37
4.4 Perkembangan Aset Perbankan di Indonesia per Desember 2012 .....................................................................
39
4.5 Total Dana Pihak Ketiga Bank Pembangunan Daerah (Total Of Third Party Funds Of Regional Development Banks) ..................................................................................
40
4.6 Perkembangan Jumlah Variabel Input Simpanan Tahun 2011-2013 .................................................................
42
4.7 Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset Tahun 2011-2013 .................................................................
43
4.8 Perkembangan Jumlah Variabel Input Tenaga Kerja Tahun 2011-2013 .................................................................
44
4.9 Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit Tahun 2011-2013 .................................................................
44
4.10 Perkembangan Jumlah Variabel Output Pendapatan Tahun 2011-2013 .................................................................
45
4.11 Tingkat Efisiensi dan Inefisiensi Teknik 3 Bank Pembangunan Daerah Tahun 2011-2013 ....................
46
4.12 Nilai Actual, Target, dan Potential Improvement Input- OutputBPD studi Bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut yang Efisiensi dan Inefisiensi Tahun 2011 ...............
47
4.13 Nilai Actual, Target, dan Potential Improvement Input- OutputBPD studi Bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut yang Efisiensi dan Inefisiensi Tahun 2012 ..............
48
4.14 Nilai Actual, Target, dan Potential Improvement Input- OutputBPD studi Bank Aceh, bank Nagari, dan bank Sumut yang Efisiensi dan Inefisiensi Tahun 2013 ..............
49 4.15 Bank Acuan Bagi Bank yang Inefisiensi Tahun 2011 .........
51 4.16 Bank Acuan Bagi Bank yang Inefisiensi Tahun 2012 .........
51 4.17 Bank Acuan Bagi Bank yang Inefisiensi Tahun 2013 .........
52
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar Judul Halaman
2.1 Kerangka Konseptual ...................................................
26