Laporan Laba Rugi PT. IMT
54
2 Fixed Cost
Gaji Kantor di Medan. Rp 284 751 000
Rp 815 814 000 Rp 840 288 420
Rp 865 497 073 Rp 891 461 985
Gaji Tetap di PKS. Rp 94 250 000
Rp 214 050 000 Rp 220 471 500
Rp 227 085 645 Rp 233 898 214
Listrik,Air,Telepon dan Benda Pos. Rp 8 000 000
Rp 18 000 000 Rp 18 500 000
Rp 19 000 000 Rp 19 500 000
Transportasi yg bukan Produksi Rp 28 000 000
Rp 70 000 000 Rp 70 000 000
Rp 71 000 000 Rp 72 000 000
Konsumsi Pekerja Rp 1 500 000
Rp 10 000 000 Rp 10 000 000
Rp 11 000 000 Rp 11 000 000
ATK dan Rumah Tangga Kantor Rp 6 000 000
Rp 12 000 000 Rp 13 000 000
Rp 14 000 000 Rp 15 000 000
Biaya Perijinan dan Retribusi Rp 4 000 000
Rp 7 500 000 Rp 8 000 000
Rp 8 500 000 Rp 10 000 000
Gaji Karyawan. Rp 413 958 000
Rp 899 205 415 Rp 962 149 794
Rp 1 029 500 280 Rp 1 101 565 299
Pengolahan dan Pemeliharaan PKS Rp 745 401 922
Rp 4 064 000 000 Rp 4 307 840 000
Rp 4 566 310 400 Rp 4 840 289 024
Biaya UmumSosial Rp 6 000 000
Rp 20 000 000 Rp 20 000 000
Rp 21 000 000 Rp 22 000 000
Total Biaya Fix Cost. Rp 1 591 860 922
Rp 6 130 569 415 Rp 6 470 249 714
Rp 6 832 893 397 Rp 7 216 714 522
C Pajak 0,1
- Rp Rp 834 941 817
Rp 912 647 397 Rp 996 789 093
Rp 1 085 758 739 Total Outflow
Rp 22 736 355 370 Rp 65 666 143 872
Rp 71 031 565 699 Rp 77 143 584 967
Rp 82 930 634 532
III Net benefit
Rp 39 571 837 267 Rp 7 514 476 357
Rp 8 213 826 575 Rp 8 971 101 836
Rp 9 771 828 650
IV Discount factor 8
0.925925925925926 0.857338820301783
0.79383224102017 0.735029852796453
0.680583197033753
V PVTahun
Rp 36 640 590 062 Rp 6 442 452 295
Rp 6 520 400 357 Rp 6 594 027 662
Rp 6 650 542 384
VI
NPV
Rp 56 968 492 470
VII
IRR
24.94
VIII
Net BC
2,68594878 IX
Payback Period
5 Tahun 8 bulan 21 hari
55
No. Tahun
2018 2019
2020 2021
2022 Uraian
I INFLOW
CPO Rp 78 838 369 829
Rp 85 145 439 415 Rp 91 957 074 568
Rp 99 313 640 534 Rp 107 258 731 776
Kernel Rp 14 528 261 061
Rp 15 690 521 946 Rp 16 945 763 701
Rp 18 301 424 797 Rp 19 765 538 781
Cangkang Rp 2 060 832 892
Rp 2 225 699 523 Rp 2 403 755 485
Rp 2 596 055 924 Rp 2 803 740 398
Salvage Value Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Total Inflow Rp 95 427 463 781
Rp 103 061 660 884 Rp 111 306 593 754
Rp 120 211 121 255 Rp 129 828 010 955
II OUTFLOW
A Biaya Investasi
Bunch Reception -
- -
- -
Sterilization -
- -
- -
Thresing Station -
- -
- -
Pressing Station -
- -
- -
Depericarping Station -
- -
- -
Kernel Station -
- -
- -
Clarification Station -
- -
- -
Boiler Station -
- -
- -
Power Station -
- -
- -
Water Treatment Plant -
- -
- -
Palm Oil Storage -
- -
- -
Piping Valves -
- -
- -
Boiler Feed Water Plant -
- -
- -
Miscellancous -
- -
- -
Instalation -
- -
- -
Civil Structure -
- -
- -
Over Head -
- -
- -
Total Biaya Investasi
- -
- -
- B
Biaya Operasional 1
Variabel Cost
Pembelian TBS
Rp 70 479 921 058 Rp 76 118 314 742 Rp 82 207 779 921 Rp 88 784 402 315 Rp 95 887 154 500
Insentif TBS ke Suplier
Rp 939 732 281 Rp 1 014 910 863 Rp 1 096 103 732 Rp 1 183 792 031 Rp 1 278 495 393
Fee ke Koperasi
Rp 197 800 000 Rp 211 750 000 Rp 231 250 000 Rp 250 500 000 Rp 272 750 000
Fee ke Pemilik Lahan PKS
Rp 234 933 070 Rp 253 727 716 Rp 274 025 933 Rp 295 948 008 Rp 319 623 848
Biaya Lembur
Rp 737 494 216 Rp 811 243 637 Rp 892 368 001 Rp 981 604 801 Rp 1 079 765 281
Biaya Transport CPO
Rp 2 365 830 480 Rp 2 592 956 630 Rp 2 867 355 720 Rp 3 169 628 550 Rp 3 502 726 360
Biaya Transport Kernel
Rp 441 386 400 Rp 484 393 200 Rp 536 223 215 Rp 593 246 010 Rp 655 960 485
Biaya Transport Cangkang
Rp 538 491 330 Rp 600 647 600 Rp 675 641 255 Rp 759 354 960 Rp 852 748 695
Total Biaya Variabel Cost
Rp 75 935 588 834 Rp 82 087 944 388 Rp 88 780 747 778 Rp 96 018 476 675 Rp 103 849 224 563